劉 慧

( 山東商業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，山東 濟南 250103 )

淺析存款保險制度及其影響

劉 慧

( 山東商業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，山東 濟南 250103 )

2014年底公布的《存款保險條例(征求意見稿)》使得提出20多年的存款保險制度問題得到了跨越性的發(fā)展。就該制度的內(nèi)容、特點、發(fā)展歷史、影響和作用進行闡述，旨在揭示該制度的施行將會給銀行、儲戶、社會等帶來的具體影響和作用。

存款保險制度；影響

2014年11月30日，國務(wù)院法制辦公室、中國人民銀行公布了《存款保險條例(征求意見稿)》,公開征求關(guān)于存款保險制度相關(guān)規(guī)定的意見及建議，終于使得1993年提出的存款保險制度得到了實質(zhì)性的進展和突破。下面就存款保險制度的內(nèi)容、特點、發(fā)展歷史、作用等進行詳細闡述。

一、存款保險制度的歷史

縱觀全世界，存款保險制度的發(fā)展已經(jīng)有接近200年的歷史。1829年開始，美國開始在各個州建立存款保險制度，1917年，已經(jīng)有14個州開始實行該制度；1960年以后，相當(dāng)多的西方發(fā)達國家在本國金融體系引入存款保險制度，哥倫比亞、印度等發(fā)展中國家也進行了相應(yīng)的嘗試；截止到2012年初，金融穩(wěn)定理事會的24個成員國中，除了中國、南非和沙特阿拉伯，其余21個國家都已經(jīng)建立存款保險制度。截至目前，全球已有上百個國家和地區(qū)相繼推出此制度。

其實，中國早在1993年就進行過存款保險制度的大討論。文件《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中首次將建立存款保險基金提上議事日程，但是由于以下幾個原因擱置下來。第一，考慮到儲戶心理上的反應(yīng)。在我國，銀行存款一直靠政府全額兜底，如果推出此制度，儲戶心理上會感覺到存款保障程度的降低，進而影響他們對銀行存款的安全感和信心。第二，考慮到不同性質(zhì)銀行的利益分配問題。此制度一旦實施，很多儲戶會將存在中小銀行的存款轉(zhuǎn)移到大銀行規(guī)避風(fēng)險，導(dǎo)致存款流失，影響中小銀行的利益。第三，存款保險制度的監(jiān)管措施不完善。

2014年11月30日，國務(wù)院法制辦公室、中國人民銀行公布的《存款保險條例(征求意見稿)》共有二十三條，對存款保險制度實施的目的、涉及的投保單位和資金、存款保險基金的來源、實際賠付金額等具體內(nèi)容作了詳細規(guī)定。該條例指出，銀行一旦發(fā)生破產(chǎn)清算，儲戶將會得到最高50萬元的賠償。這意味著，當(dāng)銀行資不抵債時，允許銀行破產(chǎn)清算，國家不再為儲戶在銀行的存款兜底，而由存款保險機構(gòu)賠償，一個儲戶在一家銀行的存款若低于50萬元，銀行萬一破產(chǎn)，儲戶會得到與實際存款金額相等的賠付；若高于50萬元，則賠付50萬，超出的部分不賠或者按比例賠付。

存款保險制度是構(gòu)建我國現(xiàn)代金融安全網(wǎng)的重要組成部分。它是指符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用。它具有有償性、互助性、有限性、損益性、壟斷性等基本特點。

二、當(dāng)前建立存款保險制度的必要性

利率市場化一直是我國金融改革的主要舉措，改革速度和力度一直在不斷推進和加深。而利率市場化會直接導(dǎo)致銀行之間的競爭更加激烈，存款利率上升、貸款利率下降，會使得商業(yè)銀行利潤空間縮小，銀行的發(fā)展壓力越來越大。為了防止銀行出現(xiàn)大量不良貸款而影響儲戶提現(xiàn)的需求，存款保險制度顯得尤為重要。

(一)有利于保護儲戶的利益

1997年，海南發(fā)展銀行一夜間倒閉，所有把錢存放在此的儲戶瞬間亂了方寸，在緊閉著的營業(yè)部門前，好多儲戶集體游行，要求銀行立馬兌付所有存款，但是該銀行根本無力支付如此大數(shù)額，最終政府出面幫助銀行如數(shù)償還了儲戶的本金及利息。

未來的幾年內(nèi)，銀行之間的激烈競爭會愈演愈烈，這會給規(guī)模較小的銀行帶來空前壓力。儲戶把錢存在中小規(guī)模銀行要承擔(dān)更大的風(fēng)險，在這些銀行面臨支付危機時，存款保險制度能夠提供及時的救助，在投保銀行破產(chǎn)清算時幫助其清償債務(wù)，從而保護存款人的利益。

(二)有利于建立市場化的風(fēng)險補償機制

目前，我國商業(yè)銀行性質(zhì)復(fù)雜，不僅有傳統(tǒng)的國有商業(yè)銀行、股份制銀行、還有剛剛獲批建立的前海微眾銀行等五家民營銀行，且有關(guān)規(guī)定已經(jīng)降低外資銀行進入中國的條件，這些都使得銀行業(yè)間的競爭趨于白熱化。存款保險制度的實施有利于銀行間的公平競爭，提高銀行業(yè)務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量。

所以，存款保險制度一方面能夠使我國商業(yè)銀行快速適應(yīng)現(xiàn)代金融市場大環(huán)境，加速自我完善和轉(zhuǎn)型，積極迎接外資銀行的挑戰(zhàn)；另一方面也為將來更加激烈的市場競爭提供基本的制度保障。

(三)有利于降低銀行兌付風(fēng)險

當(dāng)銀行出現(xiàn)短期流動性困難時，存款保險制度的存在使得儲戶不再象以往一樣恐慌，更不會出現(xiàn)集中兌付等而使銀行經(jīng)營雪上加霜。所以，在一定意義上，存款保險制度具有事前監(jiān)督作用，有效降低了銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險。

三、存款保險制度與理財產(chǎn)品

銀行存、貸利差日漸縮小、銀行利潤空間被擠占的越來越嚴重，為了維持銀行的正常運營，各家商業(yè)銀行紛紛設(shè)計并出售不同的理財產(chǎn)品，同時代銷信托公司設(shè)計的信托產(chǎn)品。過去的幾年內(nèi)，無論是理財產(chǎn)品還是信托產(chǎn)品，到期無法實現(xiàn)預(yù)期收益率的情況頻頻出現(xiàn)，很多信托產(chǎn)品甚至本金不保，但是大多數(shù)的案例最終都是由信托公司、銀行聯(lián)合其他機構(gòu)為投資者保底，實現(xiàn)本金收益的如期兌付。

但是，剛出臺的征求意見稿規(guī)定：儲戶購買理財產(chǎn)品的資金在銀行破產(chǎn)倒閉時不在賠償范圍內(nèi)。這意味著國家有意打破原有政府為儲戶“兜底”的狀況，打破傳統(tǒng)剛性兌付的潛規(guī)則，撤銷國家保底的安全保障，逐漸使投資者形成理財產(chǎn)品“風(fēng)險自負”的觀念。

意見稿還明確指出：“今后，商業(yè)銀行發(fā)行預(yù)期收益率類產(chǎn)品，必須將預(yù)期收益率型產(chǎn)品管理費收入的百分之五十計提風(fēng)險準(zhǔn)備金?！边@意味著銀行再發(fā)行新的理財產(chǎn)品，成本會大幅增加。這預(yù)示著，在很短的時間內(nèi)，理財產(chǎn)品將實現(xiàn)結(jié)構(gòu)化轉(zhuǎn)型。

四、建立存款保險制度的影響及作用

(一)對于儲戶而言，存款保險制度有利于保護他們在銀行的存款安全，起到事前穩(wěn)定存款人信心、事后保險賠償?shù)碾p重作用。該制度的出臺，給予銀行儲戶心理上極大的安全感，即便銀行真的出現(xiàn)資不抵債、面臨破產(chǎn)危險，也不會出現(xiàn)儲戶之間恐慌感的快速蔓延，降低儲戶對銀行的“擠兌”效應(yīng)。

一旦出現(xiàn)銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或者破產(chǎn)倒閉不能對付儲戶存款時，存款機構(gòu)會出面替銀行賠償50萬元以下的本金及利息。

(二)對于銀行系統(tǒng)而言，存款保險制度是一把“雙刃劍”，銀行業(yè)將迎來機遇和挑戰(zhàn)并存的時代。所謂機遇，由于存款保險制度有賠償額度50萬的上限規(guī)定，儲戶為了資金安全必然要對50萬元以上的資金進行不同配置，這在很大程度上促進了銀行業(yè)財富管理的發(fā)展進度，銀行衍生類產(chǎn)品種類更加豐富，進而增強參與市場競爭的實力。所謂挑戰(zhàn)，該制度使得理財產(chǎn)品成本大幅增長，為了保持原有甚至擴大利潤空間，銀行必須加快理財產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和轉(zhuǎn)型，推進銀行業(yè)務(wù)模式的轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新。

(三)推行存款保險制度，有利于提高金融業(yè)的金融監(jiān)管水平。存款保險公司會對銀行的日常經(jīng)營業(yè)務(wù)進行積極的監(jiān)督和指導(dǎo)。當(dāng)銀行從事風(fēng)險性過大的業(yè)務(wù)時，存款保險公司有義務(wù)出面警告并制止，同時幫助其渡過資金難關(guān)。所以，存款保險制度不僅能起到事前防范作用，也能起到事后擔(dān)保作用。有利于完善我國原有金融監(jiān)管體系、豐富金融監(jiān)管手段、提高金融監(jiān)管水平。

(四)對于現(xiàn)代金融業(yè)而言，由于要面臨外資銀行大量涌入、民營銀行大批建立、原有各類商業(yè)銀行將要改制等新情況，所以安全和穩(wěn)定顯得更加重要。存款保險制度的建立，有利于完善“現(xiàn)代金融安全網(wǎng)”，建立更加完善的市場運行和競爭機制，實現(xiàn)資源配置的最大化目標(biāo)。

但是，存款保險制度并不是萬能的。它的推進并不能代替監(jiān)管當(dāng)局的原有監(jiān)管職能，更不能取代中央銀行最后貸款人對經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用，也不能取代特殊時期政府需要出資維護金融穩(wěn)定的基本職能。該制度的出臺，更大程度上維護了中小規(guī)模銀行的利益，對國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的影響并不大，所以不可能全方位防范銀行業(yè)將要面臨的系統(tǒng)性金融風(fēng)險。

該制度目前只處于征求意見時期，本身還存在著很多需要調(diào)整和完善的內(nèi)容，要真正全方位實施起來，更需要銀行業(yè)、金融業(yè)、監(jiān)管層等多方位的相應(yīng)配套改革，這不是一蹴而就的簡單事情。

另外，多年歷史性因素決定了中國的金融業(yè)具有自己的特點，整個金融業(yè)資產(chǎn)中，銀行業(yè)資產(chǎn)占比最大，這使得存款保險制度的推行會有想象不到的壓力，也會出現(xiàn)很多與發(fā)達國家不同的金融風(fēng)險，這就要求在推進我國金融機構(gòu)改革、優(yōu)化金融資產(chǎn)配置等方面做出新的努力。

[1]白利倩.存款保險來了，你的錢安全嗎[J].理財，2015，(1).

[2]蘇雪燕,李延霞.信托公司上保險[J].金融世界，2015，(1).

[3] 楊濤.存款保險制度 打造金融“安全網(wǎng)”[J].金融世界，2015，(1).

[4]張銳.2014全球經(jīng)濟十大氣象[J].金融博覽,2015,(1).

[5]張瑩瑩.互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟無處不在[J].理財，2015，(1).

(責(zé)任編輯：張衛(wèi)紅)

Analysis of the Deposit Insurance System and Its Influence

LIU Hui

( Shandong Institute of Commerce and Technology, Jinan, Shandong 250103, China )

At the end of 2014, the publish of "deposit insurance regulations (Draft)" has solved the problem of the deposit insurance system existing for more than 20 years. This article elaborates the content of the system, characteristics, developmental history, and influence and function in order to reveal the specific effects and influence to banks, depositors and society brought about by the implementation of the system.

deposit insurance system; influence

2014-12-20

劉慧(1982-)，女，山東濟南人，會計學(xué)院講師，碩士，研究方向為金融工程。

F842

A

1671-4385(2015)02-0024-03