為了全面了解縣域小額貸款公司（以下簡稱小貸公司）發(fā)展現(xiàn)狀，及時撐握小貸公司發(fā)展中存在的問題和難點，更好地促進小貸公司規(guī)范穩(wěn)健發(fā)展。為此我們對縣域小額貸款公司開業(yè)以來的經(jīng)營情況進行了全面、深入、細致的調(diào)查。

一、基本情況

林口縣現(xiàn)有小額貸款公司兩家，分別是林口縣互幫小額貸款股份有限責任公司和林口縣古城林業(yè)小額貸款股份有限責任公司。林口縣互幫小額貸款股份有限責任公司是由黑龍江省金融辦2009年4月16日批準籌建，并于2009年6月20日掛牌成立，專門經(jīng)營小額貸款業(yè)務的非金融類機構(gòu)。公司不吸收公眾存款，它是由一個企業(yè)和10個自然人共同發(fā)起成立的，注冊資本金為2000萬元，其中法人股400萬元，由林口縣信源硅線石礦業(yè)公司法人孫云山出資，個人股1600萬元，由10個自然出資，（張景元100萬元、刑德林200萬元、王紅200萬元、叢麗艷200萬元、林治影200萬元、邵占貴50萬元、于承鑫50萬元、劉立財200萬元、王永艷200萬元、顧銳200萬元）。2012年黑金辦發(fā)[2012]9號關(guān)于印發(fā)黑龍江省小貸公司行政許可事項申報指引第2號股東資格和股權(quán)設置的有關(guān)規(guī)定（試行）的通知要求，2012年9月開始增資擴股，主要是增加了法人股，由原來的400萬元，增資到4400萬元（其中林口縣信源硅線石礦業(yè)公司法人孫云山出資2400萬元，林口縣信源畜牧養(yǎng)殖有限公司法人孫平世出資2000萬元），目前是由兩家企業(yè)和10名自然人入股組成，注冊資本金6000萬元，堅持“自主經(jīng)營、自負盈虧、自我約束、自擔風險”為原則。公司現(xiàn)有股東12人，管理及業(yè)務人員23人。林口縣古城林業(yè)小額貸款股份有限責任公司由黑龍江省林口林業(yè)局全資設立，是全國第一家國有企業(yè)設立的小貸公司，2010年7月9日獲得黑龍江省金融辦開業(yè)批復，并于2010年9月16日掛牌成立，注冊資金2000萬元，按照省金融辦要求，2012年9月又增資擴股2000萬元，現(xiàn)注冊資本金4000萬元，現(xiàn)有管理及業(yè)務人員37人。從以下圖表中可以看出資產(chǎn)負債變化情況。

2009年至2014年9月末資產(chǎn)負債變化情況一覽表

單位：萬元

二、經(jīng)營情況

截止2014年9月末兩小貸公司貸款余額為10125萬元，共計2378筆，其中互幫貸款余額為6238萬元，共計79筆其中：個人貸款4795萬元，共計58筆，企業(yè)貸款1443萬元，共計21筆，古城小貸公司貸款余額為3887萬元，共計2299筆，全部是農(nóng)業(yè)貸款。主要貸款方式有農(nóng)戶貸款、公務員擔保貸款、個人抵押貸款、企業(yè)財產(chǎn)抵押貸款、信用貸款等。林口縣互幫小額貸款股份有限公司，利率實行自主定價，上限不超過同期基準利率的4倍，目前發(fā)放貸款利率為了18%、21.24%、24%；林口縣古城林業(yè)小額貸款股份有限責任公司貸款發(fā)放全部是林業(yè)職工一年以內(nèi)農(nóng)業(yè)貸款，貸款利率執(zhí)行10.44%，上浮74%。近年來，我縣先后出現(xiàn)了上吊和服藥自查等案件，涉及互幫小貸款公司貸款270萬元，占貸款余額的4.32%，但風險還在可控之中。貸款償還正常，利潤來源全部靠貸款利息收入和微不足道的其他利息收入。

2009年至2014年9月小貸公司經(jīng)營情況

單位：萬元、%

三、經(jīng)營過程中存在的問題

小貸公司按照要求建立了內(nèi)控制度，并按照要求提取撥備，加強了從業(yè)人員的培訓和管理，在發(fā)放貸款中實現(xiàn)了三查，貸款投向于三農(nóng)及小微企業(yè)，利率不超過規(guī)定，不良貸款風險可控，但運行中仍存在一些不確定因素。

（一）稅收政策與銀行業(yè)金融機構(gòu)不對等

現(xiàn)在的小額貸款公司的稅收完全按照工商企業(yè)來納稅，分別要負擔5%的營業(yè)稅，25%的所得稅，還有0.5‰的印花稅等，小額貸款的特點是周轉(zhuǎn)速度越快，重復收稅越大，大大增加了其成本，小額貸款公司與銀行業(yè)金融機構(gòu)享受政策不對等。

（二）小額貸款公司發(fā)展后續(xù)資金不足

小額貸款公司可向商業(yè)銀行申請額度為注冊資本金50%的授信。調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，小額貸款公司已經(jīng)多次與開戶行及當?shù)劂y行業(yè)金融機構(gòu)協(xié)商都沒有達成協(xié)議，從目前看小額貸款公司很難從銀行得到這筆錢，后續(xù)資金問題將制約其發(fā)展。

（三）小額貸款公司沒有接入人民銀行統(tǒng)計系統(tǒng)和征信系統(tǒng)

國家無法及時有效監(jiān)控指導其貸款業(yè)務，并使金融統(tǒng)計系統(tǒng)貸款數(shù)據(jù)和征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)失真；同時，也導致小額貸款公司只能通過請其他銀行幫助查詢，將增大其信貸風險。

（四）小額貸款公司融資成本較高

受“非金融機構(gòu)”身份的影響，不能加入同業(yè)拆借市場，只能靠企業(yè)貸款利率從大銀行批發(fā)貸款額度進行零售業(yè)務，從中賺取利差，從而增加了“三農(nóng)”和中小企業(yè)的融資成本。

（五）小額貸款公司各項規(guī)章制度不在一個起跑線上，將影響其監(jiān)督管理

一是小額貸款公司成立時間短，人員都是在社會上招聘的，有些管理人員是從金融機構(gòu)副行長職位上退下來的，對貸款業(yè)務還有一定的經(jīng)驗。但是小額貸款公司畢竟是一個新生事物，在規(guī)章制度和內(nèi)控制度建立上都有所不同。二是直接管理者經(jīng)驗不足，難以指導，不利于其業(yè)務規(guī)范發(fā)展和風險防控。目前小額貸款公司直接管理者是當?shù)亟鹑诜站?，金融服務局成員少，同時缺乏對金融管理經(jīng)驗，更談不上指導和管理。

四、政策建議

第一，國家應該出臺一些適應小額貸款公司發(fā)展的優(yōu)惠政策，扶上馬，送一程。小額貸款公司可以說是一個新生事物，也是彌補銀行業(yè)金融機構(gòu)的空缺，為了支持縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展，滿足中小企業(yè)資金需求。在稅收政策上，小額貸款公司至少應該享受農(nóng)村信用社同等待遇。

第二，開避多種渠道，加大融資途徑，把小額貸款公司辦成一個向農(nóng)戶和微小企業(yè)輸送金融血液的“毛細血管”，就能讓農(nóng)村金融體系連成片，健康運行。在渠道不通的情況下，這50%的融資夢想暫時難以實現(xiàn)，小額貸款公司是解決微小企業(yè)和農(nóng)戶貸款難的主要途徑，應把國家資金集中起來，建立起小額貸款公司的批發(fā)貸款渠道，批發(fā)機構(gòu)可以是國家開發(fā)銀行，也可以成立一個專門批發(fā)機構(gòu)，不但做批發(fā)，也做監(jiān)管。

第三，當?shù)厝嗣胥y行要加大調(diào)研力度，及時反饋小額貸款公司在運營中存在的問題，加快人民銀行統(tǒng)計系統(tǒng)和征信系統(tǒng)程序開發(fā)工作，將小額貸款公司貸款業(yè)務納入系統(tǒng)，準確反映，有效監(jiān)控，只有這樣，才能保證小額貸款公司在正確的軌道上健康發(fā)展。

第四，加大對小額貸款公司發(fā)展過程進行關(guān)注，時機成熟可以加入黑龍江省場外融資電子備案管理系統(tǒng)，與農(nóng)村信用社享受同等同業(yè)拆借利率。

第五，金融服務局要加快小額貸款公司規(guī)章制度和內(nèi)控制度的規(guī)范和統(tǒng)一，規(guī)避風險，拓寬業(yè)務，占領農(nóng)戶和微小企業(yè)等弱勢經(jīng)濟主體所在的客戶市場。

作者簡介：劉立群（1969-），男，漢族，中級經(jīng)濟師，現(xiàn)任中國人民銀行林口縣支行黨組成員副行長。