趙丹丹 付偉

【摘要】當前我國城商行反洗錢工作存在一些問題，使得洗錢活動日益猖獗，對社會經(jīng)濟構(gòu)成了嚴重破壞。本文分析了城商行反洗錢工作存在的問題，并對反洗錢工作提出了幾點建議。

【關(guān)鍵詞】城商行 反洗錢 客戶調(diào)查

一、現(xiàn)階段不法分子通過城商行進行洗錢活動的現(xiàn)狀

從廣義而言，只要出于隱瞞資金來源的目的，并通過某種手段將其變成看似合法資金的行為和過程都應(yīng)當視為洗錢。就中國目前情形而論，現(xiàn)階段不法分子城商行進行洗錢的活動有：

（一）票據(jù)“虛擬交易”自行買賣

目前，我國票據(jù)市場還不發(fā)達，各級上級行對下級行承兌匯票授權(quán)力度不夠，為爭取票源，各行對票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的競爭比較激烈，經(jīng)常出現(xiàn)為爭取票源而隨意降低利率、不嚴格審查持票人與前手交易的現(xiàn)象，沒有商品交易的票據(jù)轉(zhuǎn)讓很容易實現(xiàn)，一些商業(yè)銀行甚至為非現(xiàn)金票據(jù)提現(xiàn)。也有洗錢者將犯罪收益作為100%的保證金存入銀行，并用其購買銀行承兌匯票，而該銀行承兌匯票再經(jīng)過轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等一系列過程，最終作為形式上的合法收入回到洗錢者手中。

（二）多開銀行賬戶使資金合法化

為達到增加存款的目的，不少商業(yè)銀行違規(guī)為客戶多頭開立基本賬戶，在無貸款的背景下開立一般存款賬戶，對開戶資料不認真審查，也不執(zhí)行向人民銀行申報制度。一些商業(yè)銀行為逃避監(jiān)督將衛(wèi)隊戶放入應(yīng)解匯款科目核算，對非基本賬戶體現(xiàn)采取通過內(nèi)部往來轉(zhuǎn)入儲蓄所再提取現(xiàn)金的方式等。而正因為商業(yè)銀行的這種態(tài)度，不法分子多頭開戶，在通過虎頭之間款項劃轉(zhuǎn)，來掩蓋其資金的本來面目，使不法資金合法化。

（三）利用信貸回收洗錢

洗錢者利用非法資金作抵押，取得完全合法的銀行貸款，然后再利用這些貸款購買資產(chǎn)。資金經(jīng)改頭換面后，其真正的資金來源就越來越不明顯。

二、城商行反洗錢工作存在的問題

（一）城商行對反洗錢工作認識程度有限，觀念陳舊

首先作為處在反洗錢第一線的城商行，有反洗錢意識，但主動性不足，尤其是開展反洗錢工作時間不長的證券期貨和保險業(yè)城商行，認為抓客戶、促績效是“主業(yè)”，而反洗錢更多是人民銀行的事，導致反洗錢工作往往不能夠真正的落實。其次，城商行反洗錢工作的進行需要大量的人力與財力，實施城商行自身并不能獲得利益，這就導致了上到銀行領(lǐng)導下到員工都不積極的對待這一工作。最后，反洗錢工作的進行需要對客戶進行審查，業(yè)務(wù)流程變的繁復，且對客戶要求較高，在同業(yè)競爭日趨激烈的今天，極有可能造成城商行客戶的流失。

（二）反洗錢技術(shù)設(shè)備落后

當前大部分城商行都沒有自主開發(fā)反洗錢系統(tǒng)開發(fā)的能力，一般情況下采取的都是外包服務(wù)的形式實現(xiàn)反洗錢系統(tǒng)的建設(shè)，而監(jiān)管部門對升級功能的要求往往時限緊迫，這就導致系統(tǒng)升級上線前的驗證測試工作不夠充分，篩選出的大額交易數(shù)據(jù)準確性有所降低，部分符合大額交易要求的數(shù)據(jù)未被系統(tǒng)自動篩出。而作為后臺監(jiān)管報送系統(tǒng)，反洗錢系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量嚴重依賴前臺業(yè)務(wù)生產(chǎn)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來源，系統(tǒng)間接口功能是否完善，是制約反洗錢系統(tǒng)功能有效發(fā)揮的首要關(guān)鍵。一旦數(shù)據(jù)傳輸出現(xiàn)失誤，業(yè)務(wù)人員就不得不重新進行人工補錄。由于操作風險的倍增放大，錯補、漏補現(xiàn)象難以避免。

（三）對客戶調(diào)查的深度不夠

在反洗錢工作中，由于商業(yè)隱私、識別手段、硬件設(shè)施等實際因素的限制，對“了解你的客戶”這一金融業(yè)反洗錢的重要原則很難真正落實到位，而且隨著網(wǎng)上銀行、電話銀行等新興業(yè)務(wù)的開展的同時，也給客戶身份識別帶來了困難。目前，大多數(shù)城商銀行對客戶的盡職調(diào)查僅停留在對客戶身份進行聯(lián)網(wǎng)核查的初步識別階段，對掌握客戶的真實情況，如經(jīng)營規(guī)模、主營業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)收入等情況的調(diào)查明顯不足，不利于客戶交易背景的判斷與客戶風險等級的劃分。

（四）城商行反洗錢操作監(jiān)督不到位

當前城商行反洗錢監(jiān)督工作不到位，沒有落實到業(yè)務(wù)操作每個細節(jié)。如一些城商行銀行雖然有事后監(jiān)督與事后檢查崗位，但是在真正操作過程中，由于一些工作人員的態(tài)度問題與職業(yè)技能問題，造成事后監(jiān)督與事后檢查不到位，如僅僅做好了對客戶身份證件的核查，但卻沒有做好對客戶開戶資料填寫的核查，導致填寫錯誤或漏寫的問題發(fā)生。這些類似的問題一旦發(fā)生，彌補比較問題，如審核后給前臺下發(fā)了差錯通知單，但是前臺已經(jīng)不能整改了。

（五）反洗錢業(yè)務(wù)培訓考核機制不夠健全

當前部分城市商業(yè)銀行沒有健全的完善的與反洗錢工作相關(guān)的制度，如反洗錢崗位職責沒有明確的界定；由于工作人員較少，許多員工一人身兼數(shù)職，沒有專門的反洗錢人員；反洗錢工作內(nèi)容沒有納入到銀行內(nèi)部的培訓、考核體系，導致員工對反洗錢活動不重視，沒有掌握，反洗錢業(yè)務(wù)的合規(guī)要點，對反洗錢工作積極性不高，當出現(xiàn)可疑交易時不能及時識別。

三、城商行反洗錢工作的幾點建議

（一）加強反洗錢知識宣傳，提高反洗錢意識

各城商行應(yīng)當做對員工好反洗錢相關(guān)知識的宣傳，宣傳方式可采取企業(yè)文化、宣傳墻、實時交流工具、內(nèi)部網(wǎng)站等等。宣傳的目標就是使員工能夠認識當前反洗錢工作的重要性、城商行在反洗錢工作中應(yīng)負的責任，提高反洗錢工作的積極性。

（二）增加技術(shù)投入，完善反洗錢的技術(shù)保障

雖然反洗錢工作的開展不能為城商行帶來實際的效益，但為了維護金融秩序，打擊非法行為，城商行應(yīng)該從社會利益角度出發(fā)，投入資金，引進先進的反洗錢設(shè)備與系統(tǒng)，通過這些系統(tǒng)的應(yīng)用提高反洗錢監(jiān)測的及時性和有效性。人民銀行組織的金融機構(gòu)公共網(wǎng)絡(luò)是城商行建立反洗錢系統(tǒng)的基礎(chǔ)，能夠完成對異常資金活動的自動采集、分析和處理。在人民銀行金融機構(gòu)公共網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，城商行可以利用支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，了解各個企業(yè)以及個人的大額可疑資金交易流動情況，監(jiān)督公款私存、國內(nèi)外資金流入流出等情況。在這里我們還要介紹一下社會反洗錢網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，這個系統(tǒng)的建立完成了公安、海關(guān)、稅務(wù)、工商等部門的橫向聯(lián)網(wǎng)，人民銀行網(wǎng)絡(luò)、城商行網(wǎng)絡(luò)與社會網(wǎng)絡(luò)結(jié)合起來就實現(xiàn)了反洗錢網(wǎng)絡(luò)的實時性與動態(tài)性，提高了反洗錢工作效率。

（三）建立有效地客戶身份識別程序

為使客戶更加了解反洗錢活動，并能夠積極的配合城商行開展的反洗錢活動，各城商行應(yīng)該結(jié)合當?shù)貙嶋H，加大社會宣傳力度，建立反洗錢宣傳的長效機制，通過開展形式多樣的宣傳活動，培養(yǎng)社會公眾的反洗錢意識，增加公眾對反洗錢工作的認知度和支持度，形成全社會的反洗錢合力。另外，作為地方性一級的法人性機構(gòu)，城商行由于服務(wù)地方，服務(wù)中小市場的定位，在開展客戶身份識別方面具有其他金融機構(gòu)無法比擬的先天優(yōu)勢。要通過以下幾方面，進一步加大增強客戶身份識別的力度和有效性。

（四）做好城商行工作人員的培訓工作

城商行應(yīng)當重視反洗錢培訓工作，定期不定期的開展反洗錢培訓，培訓內(nèi)容應(yīng)當以《反洗錢法》及相關(guān)配套法規(guī)為重點，從而讓工作人員掌握基本的反洗錢法律與相關(guān)規(guī)定。培訓過程中可以結(jié)合實際案例，加深工作人員對于洗錢活動的特性的認識，教會他們遇到一些情況的處理方式。同時開展一些實際操作的培訓，提高員工的實操能力。

參考文獻

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