石剛

摘要：近二十年來，我國城市商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)歷了從無到有、從小到大、從粗放經(jīng)營到精細(xì)管理的歷史性巨變；在利率市場化、互聯(lián)網(wǎng)金融及經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”的背景下，城市商業(yè)銀行主要依靠利差的生存模式面臨著挑戰(zhàn)；中間業(yè)務(wù)作為現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要標(biāo)志之一，逐漸成為商業(yè)銀行新的利潤增長點(diǎn)。本文通過分析新興城市商業(yè)銀行近五年的中間業(yè)務(wù)盈利分析，探索中間業(yè)務(wù)組成結(jié)構(gòu)的發(fā)展變化，揭示影響中間業(yè)務(wù)收入的相關(guān)因素，為新興城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的快速健康發(fā)展提供建議與對策。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行； 中間業(yè)務(wù)； 盈利分析

自20世紀(jì)80年代以來，隨著金融自由化和金融全球化，商業(yè)銀行的競爭越來越激烈，國外金融機(jī)構(gòu)入駐國內(nèi)的比例越來越高，這 無疑給經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)區(qū)域的城市商業(yè)銀行帶來了新的壓力。近年來，在互聯(lián)網(wǎng)金融、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)以及利率市場化的大環(huán)境下，商業(yè)銀行利差收益迅速減少；與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)具有收入相對穩(wěn)定、成本較低、分散風(fēng)險(xiǎn)、提高流動(dòng)性以及實(shí)現(xiàn)高效經(jīng)營的特點(diǎn)，逐漸成為商業(yè)銀行新的利潤增長點(diǎn)，中間業(yè)務(wù)發(fā)展的情況也成為衡量一家商業(yè)銀行是否現(xiàn)代化的標(biāo)準(zhǔn)之一。

1979年，中國銀行首次開展信托、租賃等中間業(yè)務(wù)，標(biāo)志著我國中間業(yè)務(wù)發(fā)展的開始；在20世紀(jì)90年代，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)得到了全面的開展。中間業(yè)務(wù)最基本的性質(zhì)就是商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)的時(shí)候不直接作為信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)，即并不直接以債權(quán)人或債務(wù)人的身份參與，這是中間業(yè)務(wù)同負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)最根本的區(qū)別。

城市商業(yè)銀行作為我國商業(yè)銀行重要組成部分，而中間業(yè)務(wù)的發(fā)展最為迫切；一些城市商業(yè)銀行凈利息收入達(dá)到了98%以上，在利率市場化的今天，本身的生存就是一場考驗(yàn)。SZ銀行成立于2010年，位于全國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的長三角區(qū)域，成在短短的四年時(shí)間，資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)由原來的540.26億元達(dá)到2013.20億元，增長近4倍，是2014年江浙滬地區(qū)資產(chǎn)規(guī)模超2000億的6家城市商業(yè)銀行之一；中間業(yè)務(wù)收入占比增長近10倍。

一、SZ銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀分析

（一）、中間業(yè)務(wù)收入對比分析

根據(jù)六家城市商業(yè)銀行的2014年年報(bào)所公布數(shù)據(jù)，對中間業(yè)務(wù)收入情況進(jìn)行分析。上海銀行在2014年中間業(yè)務(wù)收入達(dá)到了39.47億元，在江浙滬六家城市商業(yè)銀行中穩(wěn)居第一，比江蘇銀行高出11.45億元，是SZ銀行2014年中間業(yè)務(wù)收入的近7倍，占上海銀行當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的14.05%。相應(yīng)地，上海銀行營業(yè)額收入達(dá)到了280.98億元。相對于上海銀行，SZ銀行在2014年中間業(yè)務(wù)收入上只達(dá)到了5.54億元，整體的營業(yè)額也在55.67億元。

上海銀行中間業(yè)務(wù)收入占有優(yōu)勢主要在客戶市場細(xì)化、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面得到了發(fā)展。南京銀行在中間業(yè)務(wù)收入低于寧波銀行5.31億元，而營業(yè)收入?yún)s高于寧波銀行6.35億元。而SZ銀行則以最高的中間業(yè)務(wù)增長率占據(jù)首位，2011到2014年SZ銀行的中間業(yè)務(wù)年增長率一直領(lǐng)先，其中在2012年達(dá)到了275.49%的歷史最高增長記錄。說明SZ銀行在中間業(yè)務(wù)收入方面在2014年有所提升，但是在中間業(yè)務(wù)凈收入額方面還有待提高，需要進(jìn)一步積累資本，拓寬中間業(yè)務(wù)收入渠道，以多元化發(fā)展方式進(jìn)一步提升中間業(yè)務(wù)盈利能力。

（二）、中間業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)分析

SZ銀行中間業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不斷充實(shí)，2012年以前只有結(jié)算類、銀行卡、代理類業(yè)務(wù)規(guī)模較為明顯，在2013年投融資業(yè)務(wù)和咨詢類業(yè)務(wù)也初具規(guī)模，至2014年代理業(yè)務(wù)和投融資業(yè)務(wù)分別達(dá)到了222.13%、244.89%。對中間業(yè)務(wù)收入的提升起到了關(guān)鍵作用，占中間業(yè)務(wù)收入的81.04%。

1.結(jié)算類業(yè)務(wù)

從業(yè)務(wù)種類發(fā)展來看，代理類業(yè)務(wù)不斷增長，近兩年投融資類業(yè)務(wù)也達(dá)到了53.85%和101.31%的增長率，銀行卡類業(yè)務(wù)也呈現(xiàn)出了上漲態(tài)勢。SZ銀行在結(jié)算類中間業(yè)務(wù)收入在2014年有所降低，在2011至2013年連續(xù)3年遞增，并在2013年達(dá)到66.94%最高記錄；SZ銀行近四年主要的成果是將國際結(jié)算業(yè)務(wù)從小做大，積極拓展國際結(jié)算及匯兌業(yè)務(wù)，通過拓展代理行渠道，搭建境內(nèi)外業(yè)務(wù)平臺，將國際業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)收入不斷提升；主要的途徑是有：代理行網(wǎng)絡(luò)不斷擴(kuò)大；加深同業(yè)互訪交流，拓展業(yè)務(wù)合作渠道；穩(wěn)固已有代理行合作基礎(chǔ)平臺，豐富合作業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類；推進(jìn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺優(yōu)化等

2.銀行卡類業(yè)務(wù)

SZ銀行銀行卡類中間業(yè)務(wù)收入由原來的18.64百萬元增長到目前的32.56百萬元，相比2011年增長了74.68%，這其中特色業(yè)務(wù)是蘇州市社會保障·市民卡（以下簡稱市民卡）。

3. 代理類業(yè)務(wù)

2011-2014年SZ銀行代理類業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)收入額自7.9百萬元增長到2014年的222.13百萬元，較2011年增長率達(dá)到了2711.77%，代理業(yè)務(wù)在4年的時(shí)間實(shí)現(xiàn)的跨越式的增長，至2014年理財(cái)保有量達(dá)到303億元，實(shí)現(xiàn)理財(cái)從零起步到突破300億規(guī)模的成就。

（三）、中間業(yè)務(wù)相關(guān)因素對比分析

1.中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)規(guī)模關(guān)系分析

2011-2014的6家城市商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以及資產(chǎn)規(guī)模變化情況，對資規(guī)模增長率及中間業(yè)務(wù)凈收入增長率進(jìn)行平均后對比。中間業(yè)務(wù)收入和資產(chǎn)規(guī)模的增長有正向引導(dǎo)關(guān)系。

2. 中間業(yè)務(wù)與網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模關(guān)系分析

南京銀行平均網(wǎng)點(diǎn)中間業(yè)務(wù)凈收入在2010至2014年一直領(lǐng)先，在2014年達(dá)到了每網(wǎng)點(diǎn)中間業(yè)務(wù)凈收入15.14百萬元。SZ銀行在網(wǎng)點(diǎn)中間業(yè)務(wù)凈收入均值一直處于弱勢地位，在2014年達(dá)到了最高值每網(wǎng)點(diǎn)中間業(yè)務(wù)凈收入3.85百萬，在網(wǎng)點(diǎn)中間業(yè)務(wù)創(chuàng)收上還存在很大的差距，但是可以看到SZ銀行2014年相對2010年增長了近8.17倍，在網(wǎng)點(diǎn)平均業(yè)務(wù)凈收入上已進(jìn)步不少。

3. 中間業(yè)務(wù)與人力資源關(guān)系分析

6家城市商業(yè)銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)，由于江蘇銀行在人力學(xué)歷統(tǒng)計(jì)口徑與其它5家城市商業(yè)銀行不一致，為真實(shí)呈現(xiàn)城市商業(yè)銀行人才密度，即本科學(xué)歷占職工百分比，本文選取南京銀行、寧波銀行、上海銀行、杭州銀行自2012年至2014年的數(shù)據(jù)與SZ銀行進(jìn)行對比。

二、SZ銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展存在問題

雖然SZ銀行在4年的時(shí)間里中間業(yè)務(wù)得到了快速提升，但是與其它5家相對比還是存在一定的差距。

（一）、中間業(yè)務(wù)收入及占比方面

1、低子差、規(guī)模小

江浙滬資產(chǎn)超2000億的城市商業(yè)銀行中，中間業(yè)務(wù)收入最高的為上海銀行達(dá)到39.47億元，中間業(yè)務(wù)收入額占營業(yè)額百分比最高的為寧波銀行為16%。對SZ銀行而言，雖然在近4年的發(fā)展，中間業(yè)務(wù)收入有所發(fā)展但是與其它5家銀行在收入額度上還有很大的差距

2、考核指標(biāo)未常態(tài)化

從SZ銀行2010年至2014年中間業(yè)務(wù)收入歷史數(shù)據(jù)可以看出，有些業(yè)務(wù)的增長率在不同的年份出現(xiàn)了突然下降或陡然上升的情況。作為中間業(yè)務(wù)收入的常態(tài)化考核指標(biāo)，應(yīng)該在發(fā)展過程中強(qiáng)化與靈活掌握，但是這種變化應(yīng)該使得中間業(yè)務(wù)能夠得到更好的發(fā)展，而不是相反。

3、利潤中心不明確

從中間業(yè)務(wù)收入可以看出，SZ銀行與其它城市商業(yè)銀行對比，在信用卡業(yè)務(wù)上還沒有形成規(guī)模。

（二） 、中間業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)方面

業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一，SZ銀行與上海銀行、杭州銀行、寧波銀行關(guān)于中間業(yè)務(wù)種類做的統(tǒng)計(jì)，可以看出結(jié)算類業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類業(yè)務(wù)等傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)四家都有涉及。但是，SZ銀行在擔(dān)保及承諾類、證券買賣、電子銀行、托管、及信用卡業(yè)務(wù)方面目前還沒有形成規(guī)模，需要進(jìn)一步的豐富和提升。

（三）、影響中間業(yè)務(wù)收入因素方面

從SZ銀行歷年的職工人數(shù)與其它五家銀行對比來看，一方面缺少相應(yīng)的先進(jìn)業(yè)務(wù)人員，另一方面也缺少相應(yīng)的技術(shù)人員，復(fù)合型性人才更為稀少。根據(jù)2014年SZ銀行人才占比可以看出人才密度（本科以上學(xué)歷占員工人數(shù)）為75.60%，在6家城市商業(yè)銀行中占比最低。

三、SZ銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展建議

（一）、鞏固中間業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)

城市商業(yè)銀行“以立足地方為核心、以堅(jiān)持中小為關(guān)鍵、以服務(wù)市民為重點(diǎn)”的市場定位，這就要求城市商業(yè)銀行要以市民為基礎(chǔ)，服務(wù)中心企業(yè)；新興城市商業(yè)銀行在初期會急劇擴(kuò)充人才，一方面要做好人才的本土化工作；另一方面要培養(yǎng)新員工創(chuàng)新精神與中間業(yè)務(wù)發(fā)展重要性意識。

（二）、積極引入外資

從目前6家城市商業(yè)銀行來看，上海銀行、南京銀行分別引入了外資，這些外資銀行公司的進(jìn)入對提升整個(gè)城市商業(yè)銀行有著重要的作用。一方面，經(jīng)過資本的注入提升資本充足率，有效降低風(fēng)險(xiǎn)，與國際金融市場一道面對金融浪潮；另一方面，外資的注入不僅帶來資金的增加，還會帶來先進(jìn)的管理理念和信息技術(shù)

（三）、中間業(yè)務(wù)階梯式發(fā)展

短期內(nèi)，SZ銀行應(yīng)該繼續(xù)發(fā)展理財(cái)業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)以及民生相關(guān)類中間業(yè)務(wù)；中期戰(zhàn)略優(yōu)先發(fā)展加強(qiáng)咨詢顧問類業(yè)務(wù)；投資銀行業(yè)務(wù)由于需要城市商業(yè)銀行高級技術(shù)積累才可以勝任，應(yīng)該放在長期戰(zhàn)略中優(yōu)先發(fā)展。

（四）、促進(jìn)中間業(yè)務(wù)多元化發(fā)展

針對中間業(yè)務(wù)成立內(nèi)部職能機(jī)構(gòu)，使得中間業(yè)務(wù)真正與資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)形成齊頭并進(jìn)的態(tài)勢；并建立科學(xué)的考評、激勵(lì)及管理機(jī)制，形成規(guī)范化、科學(xué)化的管理模式；加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)成本核算管理，制定科學(xué)的定價(jià)策略和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，積極進(jìn)行金融創(chuàng)新，調(diào)整現(xiàn)有中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，把收費(fèi)服務(wù)集中到技術(shù)含量高、附加值高的服務(wù)產(chǎn)品上。

（五）、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著中間業(yè)務(wù)多元化、深層次發(fā)展，給城市商業(yè)銀行帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此，有必要對中間業(yè)務(wù)具體產(chǎn)品制定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和費(fèi)率系數(shù)，全方位量化跟蹤管理中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。另外，也應(yīng)該根據(jù)市場及產(chǎn)品特點(diǎn)適時(shí)調(diào)整相關(guān)系數(shù)指標(biāo)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的分析及預(yù)測，加強(qiáng)金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)控制。