何凌云，王文賓，李凱風

（中國礦業(yè)大學 管理學院，江蘇 徐州 221116）

教學研究

大學金融專業(yè)教學的微觀化導向
——基于國內外金融學科差異的分析

何凌云，王文賓，李凱風

（中國礦業(yè)大學 管理學院，江蘇 徐州 221116）

國內外金融學科發(fā)展及金融教學在培養(yǎng)定位、課程設置、教學內容等層面均存在較大差異。從發(fā)展趨勢來看，我國金融學科當前面臨著研究內容和方法論上的轉軌，我國高等院校尤其是研究型大學金融本科教學體系應突出“微觀化”教學導向。要實現(xiàn)課程設置微觀化、教學內容微觀化、教學方式研究化以及考核體系微觀化，從而提高學生培養(yǎng)的質量和層次，并有效促進金融學科的發(fā)展。

金融專業(yè)；本科教學；教學微觀化

一、引言

近年來，由于經濟發(fā)展對專業(yè)金融人才需求的不斷增大，金融本科專業(yè)規(guī)模日益擴大，金融學本科教育也取得了重大的進展，師資隊伍和教育資源日益豐富，已經具備了培養(yǎng)優(yōu)秀金融人才的基礎條件和教育環(huán)境[1]。當前，國內金融專業(yè)的實踐特征日益明顯，很多高校都突出了本科教學的操作性以解決本科課程教學與實踐需求的脫節(jié)問題。除一些高職院校和一般的本科院校外，許多研究型大學以及向研究型轉化過渡的大學也突出了教學的“操作性”導向。按照金融專業(yè)人才的培養(yǎng)目標，突出“實踐性”和“操作性”是符合市場需求的，但突出實踐性并不意味著要弱化教學的精細度及深度。從學科發(fā)展及經濟發(fā)展的趨勢來看，金融行業(yè)對人才的需求更凸顯了高端化和專業(yè)化特征。這就涉及到我國不同類型院校培養(yǎng)目標的明晰化問題，如對研究型大學而言，更應協(xié)調好操作性和研究性的關系。

國內外金融學科在培養(yǎng)定位和課程設置等方面均存在較大差異。從實踐來看，我國金融學科由于體系、制度、認知方面的影響，帶有明顯的宏觀性傾向，按照主流金融學的發(fā)展方向，還面臨著研究內容和方法論上的轉軌。這種轉軌體現(xiàn)在很多方面，比如研究導向轉變、培養(yǎng)體系重構等。從基礎層面來看則主要體現(xiàn)在教學體系上，尤其是對于研究型大學而言，金融本科教學體系應在與國際接軌過程中扮演主導角色，其教學應參照國外的體系，突出“微觀化”導向。本文所謂的“微觀化”，即理論化、精細化、體系化和深度化，這些有效地反映在課程設置、教學內容、教學方式及考核體系層面。國內有很多學者都關注國內外金融學科定位的差異，對金融教學的操作性和實踐性層面強調較多，但并未涉及教學的“微觀化”定位。鑒于此，本文試圖通過對國內外金融學科培養(yǎng)定位、課程設置和架構等多方面的比較，以期探尋有效的、基于微觀導向的金融專業(yè)教學體系，從而有利于提高培養(yǎng)質量并促進學科轉型。

二、中外金融專業(yè)教育比較

（一）培養(yǎng)目標定位的差異

不同層次及類別的高校在金融專業(yè)人才的培養(yǎng)定位上具有差異性。都紅雯、金月華等（2002）[2]指出，綜合性大學應定位于通用型人才培養(yǎng)，財經類院校應定位于專通結合型人才培養(yǎng)，多科性院校對金融專業(yè)人才的培養(yǎng)應該因校而異。而從培養(yǎng)階段來看，本科階段一般來說主要定位在培養(yǎng)通用型人才，一是要考慮到就業(yè)，二是為研究生教育做儲備。我國相關高校金融專業(yè)人才培養(yǎng)一般定位為：熟悉銀行、證券、保險等業(yè)務，具有一定的研究能力和理論基礎的實務型和研究型相結合的金融人才，滿足銀行、證券、保險及其他經濟管理部門和企業(yè)、事業(yè)單位的專業(yè)人才需要。而國外大學注重本科生基礎學科和研究能力的培養(yǎng)，其基本特點在于：注重跨學科培養(yǎng)，課程設置層次分明，交流與溝通在教學體系中占有重要地位，考核體系十分嚴格等（袁志剛，2007）[3]；其畢業(yè)生主要面向投資銀行、證券公司、基金公司、金融工具系列公司、銀行、保險公司等。在培養(yǎng)層面上具有較強特色的是英國和加拿大。比如劍橋大學，其金融專業(yè)教育在于使學生對金融的核心有全面的了解，將金融學向深度和廣度不斷延伸。普利茅斯大學金融教育則旨在發(fā)展學生分析和鑒定方面的專業(yè)技能，同時使得學生能夠在全國和世界金融領域內熟練地運用金融知識和技能。在加拿大大學中，英屬哥倫比亞大學學習內容實用性較強，并鼓勵學生積極參與到學術與專業(yè)協(xié)會以及最高排行的金融學術期刊出版物中，旨在培養(yǎng)學生的國際視野（謝文璐、牛淑珍，2013）[4]。

總體來看，國外的金融本科教育同時突出了實踐性和研究能力兩大方面，不同類別和層次的高校在這兩個方面的側重也有所不同。從實踐層面來看，近年來我國相關高校對于金融人才的培養(yǎng)給予了充分的關注，逐漸注重微觀與宏觀的結合，也強調了金融人才培養(yǎng)的特色，但在一定程度上仍存在著專業(yè)定位和人才培養(yǎng)目標不明等問題（婁凌燕、范玲，2012）[5]。此外，與國外許多高校相比，在人才培養(yǎng)的深度、國際化視野等方面還很不夠。尤其是對于研究型大學而言，其本身的定位在于提供全面的學士學位計劃，致力于碩士研究生到博士研究生教育，把研究放在首位，但其金融人才培養(yǎng)定位在高端化、專業(yè)化、研究化方面亦沒有突出的體現(xiàn)，與國外同類別大學相比還存在明顯差距。

（二）教學內容和架構的差異

從國內對金融學科的定位來看，一般認為金融學是從經濟學中分化出來的，屬于應用經濟學科，其研究對象為融通貨幣和貨幣資金的經濟活動。具體研究個人、機構、政府獲取、支出和管理資金及其他金融資產。張新（2003）[6]指出，我國傳統(tǒng)的金融學具有轉軌經濟背景的典型特征，主要針對貨幣、信用、銀行、貨幣供求、貨幣政策、國際收支、匯率理論等專題的研究，側重于宏觀——資本市場的地位，微觀角度并不突出。具體來說，國內金融學可以分為貨幣銀行學和國際金融學兩部分。貨幣銀行學的核心為貨幣、銀行及相關政策。國際金融學主要是國際收支、匯率及相關政策。國外的金融學科主要包括兩部分：一是公司金融，包括股權/債券結構、收購合并等，此外還有公司治理問題，包括組織結構和治理機制等；二是資產定價，主要是對證券市場中不同金融工具及其衍生品定價的研究。從教學內容來看，國外主要偏重于微觀金融問題。圖1是國內外金融學科內容及架構的關系。

楊勝剛（2007）[7]在總結了西方學者對金融學界定的基礎上指出，中西方對金融學研究對象和范圍的定位存在差異。金融市場高速發(fā)展的現(xiàn)實表明，將金融的研究范圍界定在貨幣銀行的框架下是不符合歷史趨勢的，也不利于中國金融學科的長遠發(fā)展。而我們在研究內容和方法上的轉軌還存在難度。從國內金融學科的內容和架構來看，主要內容構成實際上屬于宏觀經濟學的內容，需要逐步實現(xiàn)金融學科定位和內容的轉向，一方面是整個金融學科課程內容的再設定，另一方面還涉及到教學內容、教學方式、考核體系等諸多方面的改革，因而是一個系統(tǒng)工程。

（二）課程設置的差異

我國各高校金融專業(yè)的主干課程設置雖有一定差異，但總體上看，主要包括西方經濟學、金融學/貨幣銀行學、國際金融學、金融市場學、金融工程學、保險學、公司金融、證券投資學、商業(yè)銀行經營與管理、金融統(tǒng)計分析等。相比而言，國外金融專業(yè)課程科目非常多。賓州大學沃頓商學院金融專業(yè)課程超過40門，且在內容劃分上非常細致，比如包含《金融經濟學》、《持續(xù)期金融經濟學》、《跨期宏觀經濟學和金融學》等，凸顯了課程設置的微觀性。此外，哈佛大學、耶魯大學等在金融學課程設置上特別強調經濟學基礎，而英國伯明翰大學、愛登堡大學、多倫多大學，加拿大卡爾頓大學則十分重視財務問題。

我國高校中，按照2014年武書連的排名，排在第一、第三和第五的北京大學、清華大學和復旦大學，其金融學專業(yè)課程設置凸顯了與西方高校的接軌，其特點在于：（1）十分重視數(shù)理基礎在金融學教學中的重要性，比如清華大學開設的《金融統(tǒng)計》，北京大學的《動態(tài)優(yōu)化理論》、《隨機分析及其應用》等；（2）課程設置突出微觀化，比如清華大學的《投資項目評估》、《金融信托與租賃》，復旦大學的《固定收益證券》等。此外，深圳大學，以及部分金融專業(yè)型院校例如廣東金融學院等，其金融專業(yè)課程設置也表現(xiàn)出了向微觀化過渡的傾向。但大多數(shù)高校包括重點院校和一般院校，其課程設置都有明顯的宏觀性特征。

總體來看，國外各高校盡管在金融專業(yè)的主要課程設置上也存在一定的差異性，但明顯可以看出兩大導向，一是經濟學培養(yǎng)導向，二是管理學培養(yǎng)導向。前者注重于宏觀金融學科基礎理論，后者注重于金融市場主體投融資決策行為、風險管理及其規(guī)律等。盡管由于培養(yǎng)目標的差異，國外相關高校金融學本科課程設置也有不同，但其共同點在于強調培養(yǎng)學生寬廣且扎實的理論基礎。梁隆斌（2013）[8]通過分析比較指出，國外（以哥倫比亞大學為例）金融專業(yè)課程可以分為偏理論和偏應用兩個方面，課程各占50%左右。我國高校金融專業(yè)課程設置較為單一和僵化，跨學科和綜合類課程較少，主要集中在銀行證券領域，宏觀化傾向明顯，與金融實踐的發(fā)展不匹配（王琦，2011）[9]。而對于研究型大學以及向研究型大學過渡轉型的大學而言，按照金融學科發(fā)展的趨勢，在課程設置上應進一步突出理論基礎。國內有部分高校在金融學科課程設置上實現(xiàn)了與國外接軌，但總體來看，國內高校金融課程設置中基礎課程占比較大，且存在著課程設置重復、重宏觀輕微觀等問題，不利于人才培養(yǎng)以及學科的階梯式和深入發(fā)展。

三、金融專業(yè)教學的微觀化架構

基于以上的比較分析可以看出，要實現(xiàn)與金融學科發(fā)展的國際接軌，其核心在于強調學科發(fā)展的“微觀化”導向，這對于研究型大學更為重要。教學作為學科體系構成的重要組成部分，也應該突出微觀特征。課程是教學過程的載體，應首先實現(xiàn)微觀化；在此基礎上，以教師為主導實現(xiàn)教學內容微觀化，強調專業(yè)性、系統(tǒng)性和模塊化教學，提高教學的深度；以此為依托，實現(xiàn)研究性教學，引導學生研究性學習。同時，通過細分化、綜合性的考核體系進一步激發(fā)學生潛能，提高培養(yǎng)質量，實現(xiàn)高層次的培養(yǎng)目標。

（一）課程設置微觀化

從學科劃分來看，金融學可以從大類上納入應用經濟學范疇。從該層面出發(fā)，金融學基礎課程設置要進一步加強經濟學基本理論的教學。國外金融專業(yè)十分注重對經濟學基礎理論課程的學習，宏微觀經濟學在其基礎課程中占有較大比重，許多大學甚至分為初級和高級兩部分，占用兩個學期的教學課時。從國內高校的教學實際來看，除北京大學、清華大學、上海財經大學、南開大學等高校在教學層面上比較強調經濟學基礎理論講授外，絕大多數(shù)高校對經濟學基礎的教學重視度還很不夠。從其他研究型高校及向研究型轉型過渡的高校來看，經濟學基礎及相關課程存在教學課時較少和教學深度不足的情況。另外，已有的課程宏觀性特征明顯，課程的重復性較高。

課程設置的微觀化在操作層面上主要是在原有課程的基礎上，適當壓縮宏觀內容。比如：可以將貨幣銀行學、金融學、中央銀行學等內容進行壓縮，或某些內容直接納入到選修課程。另外，按照金融學科的發(fā)展趨勢，增設“公司金融”以及“資產定價”方向的課程。這里要強調兩點：（1）內容的細分性。比如資產定價方向的課程可以涵蓋金融經濟學、數(shù)理金融、金融衍生工具定價等。由于這些對數(shù)理基礎的要求很高，因而對于基礎課程教學以及師資隊伍又提出了更高的要求。國內很多大學已有明顯的微觀化導向，比如深圳大學《證券投資基金》、《壽險精算》等課程均具有微觀特征；而北京大學的《隨機分析及其應用》、《動態(tài)優(yōu)化理論》等也體現(xiàn)出了其數(shù)理特征。這種導向與西方對金融學科的定位是一致的，也符合學科的整體發(fā)展趨勢。（2）交叉性和綜合性，注重學科間的交叉和橫向關聯(lián)。這與內容的細分性是相輔相成的，也主要凸顯了金融與數(shù)學、金融與經濟學的交叉融合。

（二）教學內容微觀化

1.教學內容的微觀化體現(xiàn)在教學的深度上。國內高校除少數(shù)重點及金融強勢專業(yè)的高校外，教學內容較為宏觀，普遍存在深度不足的情況。以《金融風險管理》課程為例，一般來看，國內高校對于《金融風險管理》課程的教學內容一般包含金融風險的基礎理論，金融風險管理的基本原理，金融風險監(jiān)管，市場風險、信用風險、流動性風險、操作性風險、利率風險、政策性風險等的測量，金融機構風險管理等幾個方面。對于不同類型金融風險的測量也只是從基本層面出發(fā)進行簡單的介紹，總體來看內容過于宏觀和空泛。而西方高校對于《金融風險管理》的講授定位在資本充足性的新的調控框架，風險測量的理論與實踐，在險價值（VaR）的度量、模型及應用，資產定價及風險管理，風險控制工具，信用風險及信用加強等層面。可見，后者更加微觀和模塊化，避免了空泛的基礎性內容的講授。這一方面有利于引導學生對內容架構的系統(tǒng)性理解，另一方面由于各模塊內容專業(yè)性和技術性較高，因而要求更多的課前準備，從而進一步強化了學生對基礎理論的掌握，實現(xiàn)了課堂教學的深化。

2.教學內容的微觀化體現(xiàn)在整個教學的安排上。一般而言，教材的編寫往往是按照一定的邏輯框架，呈現(xiàn)出較強的系統(tǒng)性。按照本科生的知識架構和基礎，通常易于被掌握。事實上，本科教學中教師的主要作用在于其引導性、合作性和促進性，尤其是對于研究型大學來說，課堂教學應避免按照教材進行簡單化講授，而應該嘗試基于教材內容框架進行系統(tǒng)性、模塊化教學。每部分內容都應當成為教材基礎性內容的拔高或深化。這一方面顯示了教師在課堂中的作用，同時對于激發(fā)學生的潛能具有意義。這與教學方式研究化也是相統(tǒng)一的。

（三）教學方式研究化

研究性教學是近年來很多高校，尤其是很多研究型大學或向研究型過渡期的大學所強調的。研究性教學以研究型教師為始發(fā)點，以研究型課程為依托，并以研究型學習為載體實現(xiàn)教學相長的動態(tài)過程。國內很多大學對于研究性教學在實踐層面的落實僅停留在指導本科生撰寫論文和指導大學生科研計劃項目的層面，而不是真正意義上的研究性教學。國外研究型大學教學一是重視研討課程，二是重視研究性學習。前者強調引導，主要在于激發(fā)學生對學科的興趣；后者主要以本科生科研計劃的形式呈現(xiàn)（李勇等，2009）[10]。就研討式教學而言，以美國北卡羅來納大學夏洛特分校（UNCC）為例，金融專業(yè)幾乎所有的課程都是研討式的教學。研討式教學分為定期研討和課堂匯報兩種情況。課堂匯報的表現(xiàn)形式有兩種，一是學生選擇某部分教學內容進行講解，二是學生選擇與某部分教學內容相關的科研論文進行講解。后者由于涉及到的內容很廣，在理解某篇論文時，往往還要閱讀大量的前期研究論文，因而工作量大且具有很大的難度。這種隱性的要求往往能激發(fā)學生的學習熱情，非常有利于提高其對教學內容的認知度。對于國內研究型大學而言，后者在操作層面上是很有借鑒意義的。當然，研究性教學并不是與實踐教學相背離，相反，兩者均具有“微觀化”的導向和性質，是相輔相成的。

進一步深入來看，研究性教學是一個系統(tǒng)性的過程，涉及多種要素間的協(xié)調，也與宏觀教學環(huán)境有密切的關聯(lián)?；谖覀?009年對中國礦業(yè)大學的調查研究結果（劉傳哲、何凌云等，2009）[11]，大學生學習具有較強的主動性，具備研究性學習的意識，但學習過程中沒有得到教師深入的引導，學習中的批判、創(chuàng)新精神仍然不足。此外，當前相關課程的教材與研究性學習的匹配程度不高，學術意識也有待提高。有鑒于此，高校以及教師必須有效推動教學方式研究化，引導學生研究性學習，進而提高培養(yǎng)質量并推動學科發(fā)展。

（四）考核體系微觀化

國外教學考核方式相對較為靈活，任課教師在考核中占有很強的主動性?？疾檎n中口試占有很大的比重。不可否認的是，國內高校金融教學中，大都是采取教學課時完成后閉卷考試的方式。而在題型設計上，也基本局限于基本概念及教材內容的一般性記憶，絕大多數(shù)內容僅靠考試前的突擊即能通過考試（劉磊，2011）[12]。雖然考核體系中也有作業(yè)及課堂匯報等方式，但大都拘泥于形式，也難以達到知識及能力提升的目的?？己梭w系的微觀化體現(xiàn)在兩個方面：一是過程考核微觀化，二是最終考核微觀化。以UNCC為例，考核由平時成績+期中成績+期末成績，最后加權得出。UNCC的平時成績包含兩部分：一是平時作業(yè)，二是隨堂測驗，UNCC的做法是：（1）平時作業(yè)分為三次/三題，開課初即布置作業(yè)，學期末提交作業(yè)，作業(yè)具有很強的系統(tǒng)性，每題包含8～15個小題不等，總體包含很大的工作量。（2）隨堂測驗不事先通知安排，每次考核時間不超過15分鐘，考核結果計入平時成績。該校的期中和期末考試按比例計入最后成績，考試題目亦具有很強的系統(tǒng)性，均為大題，每題若干小題，涵蓋課程的諸多方面，并注重于細節(jié)；題量大，考試時間長，期末考試時間約兩個半至三個小時。此外，該校也有科目的過程考核通過課堂匯報的形式進行，與研究性教學緊密聯(lián)系。

我國金融專業(yè)教學考核必須加強過程和結果雙重考核。過程考核要實現(xiàn)“微觀化”，強調多次、系統(tǒng)性考核?！捌綍r作業(yè)+隨堂測驗”的考核方法值的借鑒，但要避免過程考核流于形式。結果考核方式的革新，關鍵在于，一要加大考核內容，二要打破簡單的由客觀題和主觀題組成的“規(guī)則性”的命題，改革為系統(tǒng)性的考核方式，也可以嘗試相關科目同一試卷的考核方式。這里可以借鑒國外研究生的資格考試。一般而言，研究生在完成了學習計劃后要進行綜合考試，考試內容幾乎涵蓋了專業(yè)所有的科目，考查學生對專業(yè)知識的掌握程度和對專業(yè)知識體系的明晰度。研究型大學金融本科教學的考核也可以進行相近、相關的課程綜合考試，考查學生對知識的系統(tǒng)性把握，從而能更真實地反映其能力，這種考核實現(xiàn)了知識完整性和分散性的統(tǒng)一，也能在極大程度上激發(fā)學生的潛能，有利于專業(yè)化、高層次人才的培養(yǎng)。

四、結束語

總體來看，國內外金融學科在培養(yǎng)定位、課程設置、教學過程等方面均存在較大差異，基于當前金融經濟發(fā)展的實際，轉變研究內容和方法論是我國金融學科發(fā)展的大勢所趨。實現(xiàn)學科發(fā)展與國際接軌是一個系統(tǒng)性的工程，涉及到師資隊伍建設、人才培養(yǎng)體系革新等諸多層面。就人才培養(yǎng)體系而言，教學體系革新是重要的環(huán)節(jié)。不同類別和層次的大學由于培養(yǎng)目標定位的不同，其教學體系也有很大的差異性。對研究型大學及向研究型過渡的大學來說，其在我國金融學科與國際接軌方面扮演者重要的角色?；趯W科發(fā)展的趨勢，研究型大學金融專業(yè)教學應突出教學的“微觀化”導向，借鑒國外先進的教學經驗，逐步實現(xiàn)課程設置微觀化、教學內容微觀化、教學方式研究化以及考核體系微觀化，并最終提高人才培養(yǎng)質量，推動學科發(fā)展。

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（責任編輯：李丹；校對：龍會芳）

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1006－3544（2015）01－0058－05

2015-01-01

何凌云（1982-），女，甘肅隴西人，博士后，中國礦業(yè)大學管理學院副教授，研究方向為能源與環(huán)境金融；王文賓（1979-），山東諸城人，博士后，中國礦業(yè)大學管理學院副教授，研究方向為供應鏈、電子金融；李凱風（1972-），吉林人，博士，中國礦業(yè)大學管理學院副教授，研究方向為公司財務。