中外銀行信貸管理的比較與啟示

羅韜

摘 要：我國由于體制問題，國內(nèi)銀行的信貸管理機制和商業(yè)經(jīng)營體制都處于逐步完善、逐步調(diào)整之中，與外資銀行之前存在著較為明顯的差異，本文比較了中外銀行的信貸管理，深入探討了外資銀行信貸管理所帶來的啟示，具有一定的參考價值。

關(guān)鍵詞：中外銀行；信貸管理；比較；啟示

0 引言

商業(yè)銀行作為一種商業(yè)性經(jīng)濟組織，其實現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展的根本目的就在于為股東創(chuàng)造最大價值，實現(xiàn)資產(chǎn)的穩(wěn)定增長追求利潤最大化。外資銀行一直以來都較為重視信貸風險的防范工作，目前已經(jīng)形成了一整套較為規(guī)范、較為科學的內(nèi)部控制制度和信貸管理體制，無論是風險控制體系、貸款風險分析，還是風險評定、貸款原則，亦或者貸款審批、貸款程序，都建立了嚴格而又規(guī)范的要求，能夠?qū)π刨J風險予以了有效地控制。而我國由于體制問題，國內(nèi)銀行的信貸管理機制和商業(yè)經(jīng)營體制都處于逐步完善、逐步調(diào)整之中，與外資銀行之前存在著較為明顯的差異，本文就中外銀行信貸管理的比較與啟示進行探討。

1 中外銀行信貸管理的比較

（一）組織結(jié)構(gòu)上的差異

外資銀行重視水平制衡，往往采取矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系來進行信貸管理，除了專業(yè)線管理（總行——分行），還強調(diào)橫向部門的制約和分工，進而實現(xiàn)資源配置效率和風險控制的有機結(jié)合。外資銀行通常會設(shè)置包括系統(tǒng)一體化管理部門、業(yè)務(wù)管理部門、信貸政策制訂部門、不良貸款處理部門、風險審查部門、資產(chǎn)組合風險分析部門等在內(nèi)的多個專業(yè)化部門來負責信貸業(yè)務(wù)的組織管理，各個專業(yè)化部門各司其職、分工明確，在業(yè)務(wù)上相互監(jiān)督、相互協(xié)作、相互溝通。值得注意的是，信貸風險的關(guān)鍵控制點在于貸款審批環(huán)節(jié)，外資銀行多采取多位授權(quán)人員共同審批的方式，為了體現(xiàn)出公平性和客觀性，這些授權(quán)人員分別隸屬于不同部門。

而國內(nèi)銀行重視垂直管理，這是與國內(nèi)銀行長期實現(xiàn)的“金字塔”型行政體制是高度耦合的。與外資銀行相比，國內(nèi)銀行信貸管理存在著“橫向制衡不夠、縱向管理鏈條過長”的問題，雖然國內(nèi)銀行近年來不斷深化改革，已經(jīng)大力調(diào)整了內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，相繼成立了多個專業(yè)化部門來對貸款風險進行評估、對不良貸款進行處置，但仍然由審貸部門全部承擔信貸資產(chǎn)組合風險管理、信貸政策管理等。貸款的最終決策權(quán)掌握在銀行行長或者主管信貸的副行長。

（二）人員制約手段的差異

外資銀行重視人員激勵，格外強調(diào)提高廣大員工的主動性和積極性，信貸管理人員的獨立性、自主權(quán)較高，外資銀行分支機構(gòu)的信貸管理人員不由分支機構(gòu)行長任命，而是由上級信貸主管指派或者直接任命，這些信貸管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作視野明顯要更強、更廣闊一些。他們往往會站在外資銀行利益最大化的角度來看待問題，那么必然會突破部門的限制，有利于提高外資銀行的整體經(jīng)濟效益。此外，還有利于信貸管理人員主動去參與到外資銀行分支機構(gòu)的重大信貸決策，主動去監(jiān)督外資銀行分支機構(gòu)的各項信貸活動，這樣一來，信貸風險在無形之中就得到了降低。為了能夠更好地提高信貸管理人員的主動性和積極性，外資銀行通常都會通過內(nèi)部持股制度、股票期權(quán)制度、年終績效考評制度來獎優(yōu)懲劣。

而國內(nèi)銀行則重視人員控制，多以貸款責任制來控制信貸管理人員，很多銀行紛紛制定了不良貸款終身追繳制度、信貸資產(chǎn)質(zhì)量第一責任人制度等制度，但是再細致、再嚴格的責任制度在監(jiān)督困難、信息不對稱的情況下很難生效，仍然會出現(xiàn)信貸人員和不良企業(yè)勾結(jié)詐騙銀行信貸資金及違規(guī)事件。另外，絕大多數(shù)國內(nèi)銀行還沒有建立起具有較強吸引力的薪酬制度，普遍存在著結(jié)構(gòu)單一、薪酬較低的問題，自然也很難起到應有的激勵作用。

（三）風險防范意識和控制措施上的差異

外資銀行重視事前防范，在整個信貸業(yè)務(wù)流程中，風險防范始終都是核心環(huán)節(jié)，也采取了多種金融風險防范措施，具體措施如下：（1）設(shè)立獨立機構(gòu)來對風險進行評估。（2）利用各種專用軟件和現(xiàn)代計量方法來動態(tài)分析、動態(tài)評估客戶資料，并在信貸管理的各環(huán)節(jié)中都大量應用評級結(jié)果。（3）合理篩選客戶，列出杠桿比率、公司規(guī)模、股東資本、管理者經(jīng)驗等準入指標。（4）建立大客戶專管制度，由外資銀行總部統(tǒng)一專管大客戶的貸款。（5）為了能夠更好地應對突發(fā)事件，外資銀行通常都會開展不定期的風險測試，重點測算借款企業(yè)的信用等級。

而國內(nèi)銀行則不太重視事前防范，而將過多的精力放在事后化解。絕大多數(shù)的國內(nèi)銀行都沒有開展市場細分工作，也沒有細致、深入地研究借款企業(yè)性質(zhì)和企業(yè)情況，只是審查了借款企業(yè)是否存在違法經(jīng)營行為、營業(yè)執(zhí)照是否合法、是否按時年審等，這樣一來，必然無法全盤考慮信貸資產(chǎn)風險。從目前來看，各大國內(nèi)銀行都存在著盲目“搶大戶”的情況，將大量的新增貸款涌入到少數(shù)貸款大戶。貸款投向的高度集中，雖然在短時間內(nèi)能夠降低銀行的不良貸款、增加銀行的盈利水平，但是這些貸款大戶存在著較大的政策性風險、行業(yè)性風險、系統(tǒng)性風險，一旦出現(xiàn)貸款損失，那么會嚴重影響到銀行的正常運營。此外，雖然國內(nèi)銀行也建立了風險評級制度，但是風險評級制度并不健全，信用評級工作只在每年年初和新客戶申請貸款時才會開展，很難將信貸風險即時反映出來。

（四）不良貸款處理策略上的差異

外資銀行重視不良貸款的轉(zhuǎn)化工作，外資銀行在發(fā)放貸款之后，客戶經(jīng)理會主動幫助借款企業(yè)解決其在生產(chǎn)經(jīng)營過程中具體問題，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)問題，外資銀行就會在第一時間成立專門小組，協(xié)助客戶分析研究競爭對手、市場份額、市場容量等詳細情況，并且提出切實可行的咨詢指導意見。若客戶出現(xiàn)還款困難，外資銀行也會努力利用自身的資源來幫助客戶搞好經(jīng)營，最大限度地實現(xiàn)雙贏目標。

而國內(nèi)銀行則較為重視清收不良貸款，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)問題，國內(nèi)銀行往往會在第一時間急于抽出貸款，通常會采用司法訴訟或者處置抵押物的方式，這樣必然會讓本已處于困境的借款企業(yè)雪上加霜。

2 外資銀行信貸管理所帶來的啟示

（1）基于權(quán)力制衡的原則來建立健全信貸組織管理體制

國內(nèi)銀行應該向外資銀行學習，基于權(quán)力制衡的原則來建立健全信貸組織管理體制，具體細化則可分為三大原則，第一是基于程序定位原則，國內(nèi)銀行的各個員工、各個崗位、各個部門都要有清晰、明確的授權(quán)批準和分工職責，相互之間不得超越職權(quán)，必須要各負其責、各司其職；第二是基于相互牽制原則，國內(nèi)銀行的信貸組織各權(quán)力、各崗位、各部門之間形成約束制衡機制；第三是基于系統(tǒng)協(xié)調(diào)原則，國內(nèi)銀行要將各個部門之間的關(guān)系予以理順，可仿照外資銀行來設(shè)置包括系統(tǒng)一體化管理部門、業(yè)務(wù)管理部門、信貸政策制訂部門、不良貸款處理部門、風險審查部門、資產(chǎn)組合風險分析部門等在內(nèi)的多個專業(yè)化部門來負責信貸業(yè)務(wù)的組織管理，杜絕內(nèi)耗、增強實力。

（2）樹立以人為本的信貸經(jīng)營管理思想

對人的控制和激勵，一直以來都是信貸管理的核心，從目前來看，國內(nèi)銀行往往對人的激勵不足，而控制有余，但是再細致、再嚴格的責任制度在監(jiān)督困難、信息不對稱的情況下很難生效，筆者認為國內(nèi)銀行應該樹立以人為本的信貸經(jīng)營管理思想，第一，將現(xiàn)行工資分配制度予以改革，務(wù)必要強調(diào)“多干多得、少干少得、不干不得”的原則，薪酬務(wù)必要堅持市場化的原則；第二，要正面引導、記錄員工的工作積極性，同時還要對員工的主觀能動性予以充分發(fā)揮和尊重；第三，要提高信貸管理人員的獨立性、自主權(quán)，打破目前信貸審批權(quán)限按行政職務(wù)大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤。

（3）對銀行信貸風險進行客觀評價

國內(nèi)銀行在信貸管理中通常會陷入過于教條或者靈活性過強的兩個極端，靈活性過強會表現(xiàn)為國內(nèi)銀行不顧國家政策和企業(yè)的償債能力來為企業(yè)盲目授信、多頭開戶；過于教條則會表現(xiàn)為國內(nèi)銀行過于惜貸，過于強調(diào)抵押擔保，這會對商業(yè)銀行的正常發(fā)展造成嚴重的制約，這在信貸管理中都需要予以克服。

3 結(jié)語

總之，商業(yè)銀行是我國金融業(yè)的主體力量，在我國社會發(fā)展和經(jīng)濟發(fā)展中起到十分重要的作用，務(wù)必要正視中外銀行信貸管理的差異，加快我國商業(yè)銀行信貸管理工作的穩(wěn)步發(fā)展。

參考文獻：

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