顧喜艷

北京工商大學(xué)，北京 100048

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試談我國人壽保險金信托的財產(chǎn)權(quán)歸屬*

顧喜艷

北京工商大學(xué)，北京 100048

近年來，金融機(jī)構(gòu)相繼推出了保險金信托業(yè)務(wù)，但人壽保險金信托的財產(chǎn)權(quán)歸屬尚不明確，直接影響了我國人壽保險金信托的發(fā)展。本文通過對保險金信托財產(chǎn)的歸屬進(jìn)行分析，研究我國保險金信托中信托財產(chǎn)歸屬。

人壽保險金信托；信托財產(chǎn)；委托人；財產(chǎn)權(quán)歸屬

一、我國《信托法》對信托財產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)歸屬

我國《信托法》規(guī)定委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人。按照我國法學(xué)界的通說“委托”并不產(chǎn)生財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的效果，只是委托人將財產(chǎn)的管理權(quán)轉(zhuǎn)交給受托人行使。依據(jù)該法條的規(guī)定，信托合同設(shè)立后信托財產(chǎn)的所有權(quán)仍屬于委托人。我國《信托法》第8條規(guī)定受托人承諾信托時，信托成立，該條也沒有強(qiáng)調(diào)信托合同的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移信托財產(chǎn)的所有權(quán)。從我國信托法的條文來看，信托財產(chǎn)應(yīng)歸屬于委托人。

人壽保險金信托屬于信托的一種，參照我國信托法的有關(guān)規(guī)定，采取將保險金歸屬于委托人。但是，在人壽保險金他益信托中，保險合同的投保人或者被保險人去世后，由于主體不存在，其不可能占有、處分保險金，也不再擁有保險金的所有權(quán)，保險金作為一種特殊的財產(chǎn)而存在，在此種情況下，將保險金的所有權(quán)歸屬于委托人有所欠妥；在人壽保險金自益信托中，如果保險金歸委托人所有，受托人因不能管理信托財產(chǎn)導(dǎo)致信托不能設(shè)立。不管是保險金自益信托還是保險金他益信托，將人壽保險金的財產(chǎn)權(quán)歸屬于委托人均存在諸多缺陷。

二、人壽保險金財產(chǎn)權(quán)歸委托人的缺陷

(一)背離了信托的宗旨

人壽保險金作為信托財產(chǎn)，其所有權(quán)歸委托人所有背離了信托法的宗旨。傳統(tǒng)的信托必須轉(zhuǎn)移信托財產(chǎn)的所有權(quán)，我國《信托法》并不要求轉(zhuǎn)移信托財產(chǎn)的所有權(quán)，委托人和受托人之間的信托構(gòu)成了一種債的關(guān)系，信托財產(chǎn)作為物權(quán)制度的屬性被削弱，背離了信托的本源。人壽保險金的財產(chǎn)權(quán)屬于委托人，受托人只能根據(jù)委托人的意愿管理和處分信托財產(chǎn)，其權(quán)利受到很大的限制，而真正的信托應(yīng)是受托人享有信托財產(chǎn)的所有權(quán)，受托人管理和處分信托財產(chǎn)金受到信托目的的約束。

(二)受益人的收益權(quán)缺乏法律依據(jù)

根據(jù)民法理論，在委托合同中，受托人從事委托事務(wù)產(chǎn)生的法律后果由委托人承擔(dān)承擔(dān)，在他益保險金信托中，信托財產(chǎn)交付給受托人后，委托人便與信托合同無直接關(guān)系，受益人直接取得信托收益便缺乏相應(yīng)的法律依據(jù)，從而難以保障受益人的權(quán)利，有礙實(shí)現(xiàn)信托的目的。

(三)難以防范保險金信托終止的危險

在保險金信托關(guān)系存續(xù)期間，委托人對信托財產(chǎn)享有所有權(quán)，而信托公司享有的處分信托財產(chǎn)的權(quán)利與委托人授予的管理權(quán)相對應(yīng)的處分權(quán)，委托人的處分權(quán)基于所有權(quán)，信托公司的處分權(quán)基于管理權(quán)，后者的行使與信托財產(chǎn)的運(yùn)作有關(guān)。如果人壽保險金信托參照我國《信托法》的規(guī)定，由于法律并沒有禁止委托人在信托關(guān)系存續(xù)期間使用處分權(quán)，委托人可以隨時終止信托，不僅違反了誠實(shí)信用原則，也會損害受益人的利益。將保險金的財產(chǎn)權(quán)歸屬于委托人，可以到達(dá)限制受托人的權(quán)利的目的，但是委托人享有人壽保險金的所有權(quán)確難以防范保險金信托終止的風(fēng)險。

(四)與人壽保險金的屬性相違背

人壽保險金是金錢。民法上針對特殊的種類物在所有權(quán)的歸屬及所有權(quán)的轉(zhuǎn)移上都有了特殊的規(guī)定：保險金作為一種金錢，其占有權(quán)與所有權(quán)合二為一，金錢的占有人即為所有人，所有權(quán)的轉(zhuǎn)移以生效為要件，只要發(fā)生轉(zhuǎn)移即轉(zhuǎn)移的是所有權(quán)而非使用權(quán)。在人壽保險金信托中，委托人將保險金委托給受托人，相當(dāng)于把保險金的財產(chǎn)權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)交給了受托人，受托人當(dāng)然享有保險金的財產(chǎn)權(quán)，如果堅(jiān)持委托人在信托合同存續(xù)期間繼續(xù)享有信托財產(chǎn)的所有權(quán)，將于保險金的貨幣屬性相違背。

三、完善我國人壽保險金信托財產(chǎn)權(quán)制度

信托財產(chǎn)所有權(quán)的歸屬是法學(xué)界一直爭論不止的話題，它關(guān)系到我國人壽保險信托業(yè)的發(fā)展，因此，完善我國人壽保險金信托的相關(guān)制度顯得尤為重要，也能為我國人壽保險金信托在將來制度發(fā)展和實(shí)務(wù)上提供參照。

明確信托財產(chǎn)權(quán)歸屬于受托人。英美法系國家關(guān)于信托財產(chǎn)的所有權(quán)采取的是“雙重所有權(quán)”模式，雖然，我國不承認(rèn)雙重所有權(quán)制度，但是這種模式卻充分發(fā)揮了信托的核心功能。我國應(yīng)該從立法上明確信托財產(chǎn)的所有權(quán)，將信托財產(chǎn)的所有權(quán)歸受托人享有，在人壽保險金信托中，保險金的財產(chǎn)權(quán)歸受托人所有，受托人能夠充分的行使對信托財產(chǎn)的處分權(quán)，最大限度的發(fā)揮信托財產(chǎn)的效用。將信托財產(chǎn)歸受托人享有，受托人可以直接以自己的名義處分信托財產(chǎn)，無需處處委托人的授權(quán)，這樣可以節(jié)省交易的成本，提高交易的效率。

[1]周小明.信托制度：法理與實(shí)務(wù)[M].保健：中國法制出版社，2014.

[2]胡笳.信托財產(chǎn)的所有權(quán)歸屬探討[J].新經(jīng)濟(jì)，2015.11(中).

[3]于海涌.論信托財產(chǎn)的所有權(quán)歸屬[J].中山大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版)，2010.

*北京工商大學(xué)研究生科研能力提升計劃項(xiàng)目“保險金信托變更與撤銷法律問題探究”成果。

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2095-4379-(2016)36-0059-01

顧喜艷，女，漢族，河南周口人，北京工商大學(xué)2014級學(xué)生，研究方向：民商法。