吳雯瑾，曹少平，季慶英

（上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院附屬上海兒童醫(yī)學(xué)中心，上海 200127）

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控下的醫(yī)院采購領(lǐng)域權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控信息化研究

吳雯瑾，曹少平，季慶英

（上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院附屬上海兒童醫(yī)學(xué)中心，上海 200127）

近年來，國(guó)家加強(qiáng)對(duì)于反腐的力度，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控構(gòu)建已成為了醫(yī)院現(xiàn)階段權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制的主要內(nèi)容，而信息化是權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控程序設(shè)置的有效手段及運(yùn)用工具。本文以上海交通大學(xué)附屬上海兒童醫(yī)學(xué)中心為例，介紹通過風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下對(duì)于醫(yī)院采購流程梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立醫(yī)院采購流程的權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，以期為醫(yī)院權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控信息化提供一些依據(jù)。

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控；醫(yī)院；權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控

0 引言

2009年，中紀(jì)委十七屆四次全會(huì)報(bào)告首次提出了“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控”概念。2011年8月中央紀(jì)委駐衛(wèi)生部紀(jì)檢組、國(guó)務(wù)院監(jiān)察部駐衛(wèi)生部監(jiān)察局在全國(guó)衛(wèi)生系統(tǒng)治理商業(yè)賄賂調(diào)研課題交流會(huì)中提出要求，在上海部分公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)在廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制下開展權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)試點(diǎn)工作。風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)駕馭、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以防范，即把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過程。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制是指運(yùn)用系統(tǒng)論、管理學(xué)和信息學(xué)等現(xiàn)代管理理論和方法，對(duì)權(quán)力運(yùn)行各個(gè)方面的重要環(huán)節(jié)的廉政風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效防控，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部監(jiān)管與外部監(jiān)督、行政業(yè)務(wù)與廉政工作、思想防范與制度約束的有效結(jié)合，最大限度地降低腐敗行為的發(fā)生。

我院在對(duì)近年醫(yī)療機(jī)構(gòu)商業(yè)賄賂相關(guān)案件分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合我院管理的現(xiàn)狀，選擇采購管理工作作為權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控信息化系統(tǒng)的試點(diǎn)，進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)研，流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析與識(shí)別，采購流程再造等過程，探索建立醫(yī)院采購領(lǐng)域權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控信息化系統(tǒng)。

1 分析醫(yī)院采購現(xiàn)有流程，尋找流程中風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)加以分析與識(shí)別，明確風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

從風(fēng)險(xiǎn)防控的角度出發(fā)，針對(duì)醫(yī)院現(xiàn)有的采購流程，尋找流程中風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)告知3個(gè)方面進(jìn)行對(duì)采購流程中關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行排查。采購流程主要由采購申請(qǐng)、采購審批、采購方式（招標(biāo)、院內(nèi)比價(jià)）、合同傳閱和審計(jì)、合同支付與驗(yàn)收等5大環(huán)節(jié)組成，在不同環(huán)節(jié)都存在低、中、高等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。例如，風(fēng)險(xiǎn)防范制度不系統(tǒng)，制定一些廉政風(fēng)險(xiǎn)管理制度落實(shí)不到位，制度落地缺乏一定的抓手。風(fēng)險(xiǎn)崗位人員對(duì)已有制度知曉與運(yùn)用不夠。采購流程監(jiān)督方法過于單一，存在滯后的情況。

2 探索建立采購領(lǐng)域權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控信息化系統(tǒng)

2.1 系統(tǒng)建立

醫(yī)院基于采購領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控的普遍關(guān)鍵環(huán)節(jié)集中在自有裁量權(quán)幅度過大、運(yùn)行程序不規(guī)范、監(jiān)督滯后等權(quán)力運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。結(jié)合醫(yī)院《上海兒童醫(yī)學(xué)中心落實(shí)“三重一大”制度實(shí)施辦法》以及醫(yī)院采購的現(xiàn)狀，將采購領(lǐng)域權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小分為3個(gè)子流程：5-20萬元采購流程、20-50萬元采購流程、50萬元以上采購流程。借助信息化權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)采購流程進(jìn)行“事前、事中、事后”防范與控制廉政風(fēng)險(xiǎn)行為的發(fā)生。

同時(shí)，為了采購流程中全過程審計(jì)實(shí)現(xiàn)，將內(nèi)嵌式的合同審計(jì)納入到OA管理平臺(tái)下權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)中。將以往的合同審計(jì)往往是事后審計(jì)變?yōu)榱巳^程審計(jì)。

通過信息化權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控平臺(tái)的數(shù)據(jù)收集功能，將醫(yī)院采購項(xiàng)目中相關(guān)管理數(shù)據(jù)、審計(jì)數(shù)據(jù)收集建立相關(guān)項(xiàng)目庫，為后續(xù)內(nèi)部管理審計(jì)開展及采購流程的優(yōu)化提供數(shù)據(jù)支持。

圖1 采購領(lǐng)域權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控信息化系統(tǒng)

2.2 5-20萬元采購流程

5-20萬元采購流程分為4個(gè)環(huán)節(jié)，包括項(xiàng)目申請(qǐng)、項(xiàng)目采購（院內(nèi)比價(jià)）、合同傳閱、項(xiàng)目執(zhí)行。

項(xiàng)目申請(qǐng)采購環(huán)節(jié)由采購部門發(fā)起，將臨床科室申請(qǐng)需求、核心技術(shù)參數(shù)、設(shè)備論證等資料以表格形式上傳形成項(xiàng)目說明。項(xiàng)目預(yù)算金額填寫將與醫(yī)院預(yù)算信息系統(tǒng)對(duì)接，采購項(xiàng)目的相關(guān)預(yù)算信息將通過操作人的選擇自動(dòng)導(dǎo)入，減少了填寫步驟，也便于在采購前進(jìn)行初期的預(yù)算控制。完成上述資料填寫后，由主管采購部門、分管院領(lǐng)導(dǎo)對(duì)項(xiàng)目采購前期資料進(jìn)行審批。

圖2 權(quán)利運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)

圖3 5-20萬傳閱采購項(xiàng)目申請(qǐng)

圖4 院內(nèi)采購

院內(nèi)比價(jià)環(huán)節(jié)是由采購部門尋找潛在的符合采購需求的三家（三家以上）供應(yīng)商，組織院內(nèi)比價(jià)。候選的供應(yīng)商根據(jù)采購需求提供報(bào)價(jià)清單、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資質(zhì)證明、法人代表授權(quán)書等授權(quán)資料，采購部門內(nèi)部論證確定最終采購的供應(yīng)商。根據(jù)報(bào)價(jià)清單及院內(nèi)比價(jià)會(huì)議中協(xié)商事宜形成最終合同文本上傳系統(tǒng)。

合同傳閱環(huán)節(jié)通過多個(gè)科室復(fù)核審批對(duì)采購合同做綜合性審批，主管部門對(duì)采購合同中專業(yè)技術(shù)參數(shù)等采購需求進(jìn)行復(fù)核；財(cái)務(wù)部門對(duì)于項(xiàng)目的預(yù)算資金、合同金額進(jìn)行審批；紀(jì)監(jiān)審辦公室對(duì)于采購流程合規(guī)性、論證資料的完整性有效性進(jìn)行審批。完成合同傳閱后方能簽訂正式采購合同。

圖5 合同傳閱

項(xiàng)目執(zhí)行環(huán)節(jié)主要是針對(duì)采購合同的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主要針對(duì)二方面，一是物，二是財(cái)。物的控制主要體現(xiàn)在物品的驗(yàn)收環(huán)節(jié)，實(shí)物驗(yàn)收必須三方到場(chǎng)，供應(yīng)商、采購部門驗(yàn)收人員、使用部門領(lǐng)用人員針對(duì)合同中的貨物明細(xì)清單一一復(fù)核，在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字確認(rèn)并上傳權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)。采購部門根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告編制固定資產(chǎn)臺(tái)賬并建立固定資產(chǎn)卡片。財(cái)?shù)目刂浦饕w現(xiàn)在支付環(huán)節(jié)，發(fā)票要與合同金額、支付方式一一對(duì)應(yīng)，相關(guān)人員審批簽字需層層關(guān)聯(lián)并上傳權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)，并且支付部分與醫(yī)院預(yù)算系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)，可以相互讀取數(shù)據(jù)。

2.3 20-50萬元采購流程

20-50萬元采購流程分為4個(gè)環(huán)節(jié)，包括項(xiàng)目申請(qǐng)采購、院外招標(biāo)、合同審計(jì)、項(xiàng)目執(zhí)行。除了院外招標(biāo)、合同審計(jì)環(huán)節(jié)外，其他2個(gè)環(huán)節(jié)與5-20萬元采購流程一致。

院外招標(biāo)環(huán)節(jié)是取代院內(nèi)比價(jià)環(huán)節(jié)，將采購項(xiàng)目委托給資質(zhì)健全的招標(biāo)代理公司實(shí)施公開招標(biāo)。不同于院內(nèi)比價(jià)，采購部門只需要將相關(guān)的技術(shù)參數(shù)及采購需求擬定成招標(biāo)文件初稿，其余招標(biāo)等事宜都由招標(biāo)代理來負(fù)責(zé)。從開標(biāo)到評(píng)標(biāo)整個(gè)過程，紀(jì)監(jiān)審辦公室將全程參與監(jiān)督。采購部門需要按照院外招標(biāo)的順序第一時(shí)間上傳招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、開標(biāo)一覽表及評(píng)標(biāo)報(bào)告。權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)上保留院外招標(biāo)的所有文字資料及上傳的時(shí)間，做到采購管理有跡可循。只有在上述資料上傳完整并提交合同文本后方可進(jìn)入合同審計(jì)環(huán)節(jié)。

合同審計(jì)環(huán)節(jié)將針對(duì)采購過程中的合規(guī)性及相關(guān)證明資料的有效性、合同條款完整性進(jìn)行合同審計(jì)，對(duì)于資料不全、合同條款有誤將退回采購部門并提出審計(jì)整改意見，等相關(guān)資料補(bǔ)充齊全及合同條款修改后再次送審。審計(jì)報(bào)告采用三級(jí)復(fù)核的原則，即審計(jì)人員—紀(jì)監(jiān)審主任—紀(jì)委書記三級(jí)復(fù)核，并且實(shí)現(xiàn)權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)上與紙質(zhì)報(bào)告同步審核。

圖7 招標(biāo)階段

圖8 項(xiàng)目審計(jì)

同時(shí)，合同審計(jì)報(bào)告中提出的審計(jì)意見將根據(jù)審計(jì)意見分類納入到權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)中項(xiàng)目庫中，針對(duì)各采購科室、各類采購合同進(jìn)行匯總分析，發(fā)現(xiàn)審計(jì)問題中的共性與特性，進(jìn)而通過制度修訂、專業(yè)培訓(xùn)等方法將問題從根本上改進(jìn)，形成持續(xù)改進(jìn)的良性循環(huán)。

2.4 50萬元以上采購流程

50萬元以上采購流程分為5個(gè)環(huán)節(jié)，包括項(xiàng)目申請(qǐng)采購、三重一大會(huì)議決策、院外招標(biāo)、合同審計(jì)、項(xiàng)目執(zhí)行。與20-50萬元采購流程相比，增加了三重一大會(huì)議決策環(huán)節(jié)。

對(duì)于大額資金使用屬于“三重一大”事項(xiàng)，為了體現(xiàn)“三重一大”制度的核心集體決策，在權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)中，所有預(yù)算金額大于等于50萬元的采購項(xiàng)目，在申請(qǐng)采購環(huán)節(jié)技術(shù)參數(shù)、臨床需求、采購前期論證等資料完整上傳，形成《“三重一大”事項(xiàng)上會(huì)申請(qǐng)表》。“三重一大”院務(wù)會(huì)由院辦負(fù)責(zé)召開，所有“三重一大”事項(xiàng)討論決策采用一事一議的方式進(jìn)行，相關(guān)決策結(jié)果將在《“三重一大”事項(xiàng)上會(huì)申請(qǐng)表》中決策記錄上填寫，并且由參與決策的院領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，會(huì)后由院辦專人負(fù)責(zé)將《“三重一大”事項(xiàng)上會(huì)申請(qǐng)表》上傳權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控。對(duì)于特別重大的事項(xiàng)，設(shè)置了二次上會(huì)的子流程，第一次上會(huì)是申請(qǐng)采購后，對(duì)于采購項(xiàng)目是否進(jìn)行采購進(jìn)行決議，第二次上會(huì)是在院外招標(biāo)中開標(biāo)后，對(duì)于醫(yī)院作為用戶方在評(píng)標(biāo)過程的投票方向進(jìn)行決議。

圖9 上會(huì)準(zhǔn)備

圖10 招標(biāo)階段

2.5 權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控及項(xiàng)目庫的統(tǒng)計(jì)

權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)中對(duì)于項(xiàng)目的監(jiān)控進(jìn)行了分層授權(quán)，采購部門只能監(jiān)控本部門的采購項(xiàng)目的進(jìn)程；主管部門可以對(duì)下屬部門的全部采購項(xiàng)目的進(jìn)程進(jìn)行監(jiān)控，但不能跨部門監(jiān)控；分管院領(lǐng)導(dǎo)能監(jiān)控分管部門的全部采購項(xiàng)目。全面監(jiān)控權(quán)限則對(duì)紀(jì)監(jiān)審、紀(jì)委書記、黨委書記、院長(zhǎng)全面開放，便于全局把控采購領(lǐng)域中風(fēng)險(xiǎn)。

權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控中采購項(xiàng)目都會(huì)最終匯總到權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控中項(xiàng)目庫中，從采購部門角度來看，權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控系統(tǒng)項(xiàng)目庫實(shí)現(xiàn)了針對(duì)不同采購流程、采購部門、時(shí)間進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)和占比分析。為采購部門預(yù)算編制與執(zhí)行提供了精確的數(shù)據(jù)支持，也為同類型采購合同提供價(jià)格波動(dòng)分析的數(shù)據(jù)依據(jù)。從績(jī)效管理的來看，所有項(xiàng)目執(zhí)行過程中各環(huán)節(jié)耗時(shí)占比也將在項(xiàng)目庫中形成統(tǒng)計(jì)表，可以對(duì)不同采購部門同類型采購項(xiàng)目執(zhí)行效率進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，量化考核標(biāo)準(zhǔn)。從內(nèi)部審計(jì)角度來看，借助著權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控的信息化將傳統(tǒng)的事后審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)槭轮袑徲?jì)，也為未來全過程審計(jì)的開展帶來了技術(shù)基礎(chǔ)。

圖11 項(xiàng)目審批統(tǒng)計(jì)圖

3 總結(jié)與思考

信息化是權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控設(shè)置的有效手段和運(yùn)用工具，是將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控中發(fā)現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)向制度機(jī)制歸納，最終實(shí)現(xiàn)制度機(jī)制約束的良好通道?！叭藱C(jī)結(jié)合”的監(jiān)督方式將會(huì)帶來監(jiān)督權(quán)的權(quán)力透明、程序公開、全員參與、有效抑制采購過程中權(quán)力濫用，從而將科學(xué)嚴(yán)密、完備管用的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度落到實(shí)處，進(jìn)一步提高了采購領(lǐng)域全過程權(quán)力運(yùn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)的防控治理和制度預(yù)防的執(zhí)行力和實(shí)效性。

權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控信息系統(tǒng)建立也為采購部門節(jié)約了人力成本，減少了人為失誤，促進(jìn)采購資料的完整性及檔案規(guī)范化。同時(shí)，也為采購部門管理者提供了詳細(xì)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，促進(jìn)采購預(yù)算編制合理性與采購項(xiàng)目質(zhì)量管理，節(jié)約醫(yī)院運(yùn)行成本支出。

[1]王崢，李玉丹，倪震勇等.醫(yī)院采購領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)制研究[J].中國(guó)醫(yī)院,2015,19（5）：60-65.

[2]劉莉莉.廉政風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)在醫(yī)院管理中的應(yīng)用[J].西部中醫(yī)院，2014,27（6）：50-51.

[3]楊柳蔭.加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控,規(guī)范權(quán)力運(yùn)行[J].求是2012,(4):34-35.

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Investigation on the Informatization of Power Operation Monitoring for Hospital Procurement Process under Risk Prevention and Control of Corruption

WU Wen-jin, CAO Shao-ping, JI Qing-ying
(Shanghai Children's Medical Center, Shanghai Jiao Tong University School of Medicine,Shanghai,200127)

In recent years, our country has strengthened theefforts for anti-corruption. Thus building the risk prevention and control ofcorruption has become the main content of the power operation monitoringmechanism in a hospital, and informatization is an effective method for the setup power operation monitoring program. By taking Shanghai Children's MedicalCenter affiliated to Shanghai Jiaotong University School of Medicine as anexample, the present study introduced the experience of riskmanagement-orientedrisk point carding and the set up of power operation monitoring system forhospital procurement process, in order to provide some basis for theinformatization of hospital running power monitoring.

Risk prevention and control ofcorruption; Hospital; Power operation monitoring