王　禹，李翠霞

(東北農(nóng)業(yè)大學 經(jīng)濟管理學院，哈爾濱 150030)

涉農(nóng)小微企業(yè)的融資困局及破解對策

王禹，李翠霞

(東北農(nóng)業(yè)大學 經(jīng)濟管理學院，哈爾濱 150030)

[摘要]隨著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的快速發(fā)展和農(nóng)業(yè)結構轉(zhuǎn)型優(yōu)化，農(nóng)村經(jīng)濟主體涉農(nóng)小微企業(yè)迅猛增多，伴隨著對資金的大量需求?，F(xiàn)階段涉農(nóng)小微企業(yè)融資存在諸多困擾，如抵押擔保物不足、融資需求時效性短、財務和管理制度不規(guī)范等企業(yè)內(nèi)部問題。而農(nóng)村融資外環(huán)境也存在著融資門檻高、網(wǎng)點覆蓋率低、業(yè)務開展滯后、業(yè)務人員素質(zhì)低、風險管控不規(guī)范、農(nóng)村資本外流等問題，這些農(nóng)村內(nèi)外融資環(huán)境問題已經(jīng)嚴重阻礙了對涉農(nóng)小微企業(yè)金融資源優(yōu)化配置的進程。通過對涉農(nóng)小微企業(yè)融資特征、融資環(huán)境的分析，解決新形勢下涉農(nóng)小微企業(yè)與農(nóng)村金融市場之間緊張的資金供需關系，以期平衡或者緩解資金的供需矛盾，幫助涉農(nóng)小微企業(yè)走出融資困局。

[關鍵詞]涉農(nóng)小微企業(yè)；融資困局；金融產(chǎn)品

涉農(nóng)小微企業(yè)在現(xiàn)代農(nóng)村和綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展中，更具備典型性和普遍性，它的存在對整體農(nóng)業(yè)經(jīng)濟與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展貢獻率要高于中小企業(yè)，“十三五”規(guī)劃中強調(diào)發(fā)展農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)濟的主體也是涉農(nóng)小微經(jīng)營主體。因此，研究涉農(nóng)小微企業(yè)融資對于加快發(fā)展農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化具有突出的理論指導意義。從融資規(guī)模和不良率角度出發(fā)，涉農(nóng)中小企業(yè)融資主要來源于農(nóng)信社和農(nóng)業(yè)銀行，以及最近業(yè)務擴展較為迅猛的股份制銀行興業(yè)銀行，其融資規(guī)模往往在2 000—8 000萬元之間且不良貸款率較高。涉農(nóng)小微企業(yè)融資規(guī)模在500萬元以下，資金來源于農(nóng)信社、農(nóng)業(yè)銀行、民間借貸以及股份制銀行民生銀行，統(tǒng)計不良貸款率較低。銀行對涉農(nóng)中小企業(yè)融出資金后，在增加業(yè)務收入水平的同時增加了資金使用風險，這一矛盾會在融資規(guī)模擴大之后越發(fā)突出。因此，集中專注涉農(nóng)小微企業(yè)融資研究，不僅可以提高涉農(nóng)企業(yè)的融資效率和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模經(jīng)濟，而且針對支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的正規(guī)金融機構有現(xiàn)實指導意義。傳統(tǒng)的涉農(nóng)中小企業(yè)易受正規(guī)金融機構資本青睞，因為農(nóng)業(yè)規(guī)模發(fā)展需要培植龍頭企業(yè)與發(fā)展龍頭企業(yè)的帶動作用。相比較而言，涉農(nóng)小微企業(yè)就更難得到資本青睞，而農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展卻更多地依賴涉農(nóng)小微經(jīng)營主體，在涉農(nóng)小微企業(yè)的融資的同時，也為深入研究綠色農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提供了理論基礎。

一、涉農(nóng)小微企業(yè)概念、地位及現(xiàn)狀

涉農(nóng)小微企業(yè)是指在企業(yè)成立在農(nóng)村或城郊，勞動力來自于農(nóng)村，業(yè)務開展主要圍繞農(nóng)產(chǎn)品或農(nóng)資相關的生產(chǎn)經(jīng)營和銷售等活動的小微型企業(yè)，農(nóng)村整體經(jīng)濟的發(fā)展直接影響這些涉農(nóng)小微企業(yè)的正常運營。

中國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)人口占全國總人口數(shù)量的50%。隨著我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的進一步發(fā)展，涉農(nóng)小微企業(yè)在市場和農(nóng)戶之間的銜接作用凸顯，涉農(nóng)小微企業(yè)地位在農(nóng)村農(nóng)業(yè)經(jīng)濟主體中越發(fā)顯著。大力發(fā)展涉農(nóng)小微企業(yè)既是提高農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平，也是改善農(nóng)民收入和生活消費狀況的重要途徑。農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化是提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術、發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟以及實現(xiàn)社會進步的過程，這要求農(nóng)村經(jīng)濟主體進一步提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化、標準化、專業(yè)化和規(guī)?；Ｉ孓r(nóng)小微企業(yè)相較于分散的農(nóng)民，在生產(chǎn)的規(guī)模化和專業(yè)化方面，無疑是具有優(yōu)勢的，可以更好地利用規(guī)模經(jīng)濟。涉農(nóng)小微企業(yè)誕生于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，又相對脫離于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式。然而受限于涉農(nóng)小微企業(yè)先天自身不足，往往在缺少資金和技術支持的同時，很難提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況以及規(guī)?；I(yè)化生產(chǎn)水平。

因此，需要農(nóng)村金融機構在融資和融資途徑選擇方面做出創(chuàng)新，從融資產(chǎn)品多元化、多樣化的角度出發(fā)，實現(xiàn)資金與技術指導相結合，定向幫扶涉農(nóng)小微企業(yè)發(fā)展，提高整體農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平。農(nóng)業(yè)專業(yè)化是推進農(nóng)業(yè)標準化生產(chǎn)的重要保證，涉農(nóng)小微企業(yè)作為農(nóng)村經(jīng)濟主體的重要組成力量，也需要因地制宜的聚集農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)規(guī)?；?、專業(yè)化生產(chǎn)。

目前，在我國經(jīng)濟穩(wěn)增長、調(diào)結構的大形勢下，涉農(nóng)小微企業(yè)發(fā)展正面臨前所未有的嚴峻考驗，其中最突出的矛盾是涉農(nóng)小微企業(yè)擴大發(fā)展的資金需求與金融機構資金供給緊張，這一問題也嚴重地制約了涉農(nóng)小微企業(yè)的發(fā)展，進而減緩了我國農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展步伐。近些年來，政府有關部門越發(fā)重視這個問題，出臺了一系列優(yōu)惠政策，支持涉農(nóng)小微企業(yè)的發(fā)展，在如此政策的大背景下，涉農(nóng)小微企業(yè)貸款數(shù)量和額度明顯提高，但由于根本融資矛盾沒有得到有效解決，導致涉農(nóng)小微企業(yè)發(fā)展形勢依然嚴峻，部分資金和部分小微企業(yè)得到的資金支持，并不能從根本上解決涉農(nóng)小微企業(yè)融資難的問題。[1]

二、涉農(nóng)小微企業(yè)的資金需求特征及對農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的作用

1.涉農(nóng)小微企業(yè)的資金需求特征

一是行業(yè)整體融資需求巨大，但企業(yè)的單筆額度較小。通過黑龍江省調(diào)查發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)有超過70%的涉農(nóng)小微企業(yè)都有融資需求，90%涉農(nóng)小微企業(yè)的資金需求額度都在100 萬元以下。二是涉農(nóng)小微企業(yè)非常重視借款的時效性問題。從事農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工的企業(yè)借款本身有著季節(jié)性需求，而小微企業(yè)自身對短期資金周轉(zhuǎn)也有著較高的依賴。雖然現(xiàn)階段正規(guī)農(nóng)村金融機構對小額貸款的審批手續(xù)日趨簡便、快捷，但仍有80%以上涉農(nóng)小微企業(yè)希望貸款審批時效在10 個工作日以內(nèi)完成。民間借貸能在中國農(nóng)村占有巨大的市場份額，正因為手續(xù)簡便、快捷，符合了涉農(nóng)小微企業(yè)融資需求時效短、事件急、頻率高、速度快的特點。三是涉農(nóng)小微企業(yè)資金有周期性需求。大多數(shù)涉農(nóng)小微企業(yè)的經(jīng)營具有較強的周期性，旺季時短期資金需求加劇、淡季為還款期，尤以傳統(tǒng)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)更為典型。四是面對涉農(nóng)小微企業(yè)進行財務調(diào)查、貸款審批、放貸后管理、超期清收、不良貸款等問題時，正規(guī)金融機構面臨信息收集難、風險把控難、成本控制難的問題。五是大多涉農(nóng)小微企業(yè)是沿用家庭為主的管理模式，企業(yè)經(jīng)營所占用的資金與家庭本身自有財產(chǎn)是混同的，賬目記錄方式也非常不規(guī)范甚至于根本就沒有，這在涉農(nóng)小微企業(yè)之中較為普遍。六是涉農(nóng)小微企業(yè)普遍缺少流動資金，雖然融資意愿較強，但是及時還款動力不足，抵押擔保物也相當有限或者不合標準，而傳統(tǒng)融資渠道貸款作用不足以滿足小微企業(yè)的融資需求，新型融資機構或擔保機構所起到的替代效應有限，民間融資依然占有巨大的市場。

2.涉農(nóng)小微企業(yè)融資對農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的作用

“十三五”時期其實就是轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，加速現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展的關鍵期。而現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的發(fā)展離不開涉農(nóng)小微企業(yè)的經(jīng)營，規(guī)?；?jīng)濟發(fā)展離不開涉農(nóng)小微企業(yè)的融資創(chuàng)新。不僅如此，中央文件一直強調(diào)的加快推進土地承包流轉(zhuǎn)，也是對農(nóng)村小微經(jīng)濟體的融資結構的重大調(diào)整，其目的是涉農(nóng)經(jīng)營主體得到發(fā)展所需的資金支持，加快發(fā)展規(guī)模化、現(xiàn)代化的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟。對農(nóng)用地、宅基地、養(yǎng)殖區(qū)等土地的確權，可增強涉農(nóng)小微企業(yè)的融資能力，增加銀行等正規(guī)金融機構對企業(yè)的授信額度，促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、規(guī)?；l(fā)展。

三、涉農(nóng)小微企業(yè)融資環(huán)境分析

涉農(nóng)小微企業(yè)融資難，是農(nóng)村經(jīng)濟體發(fā)展過程中不得不面對的實際問題。涉農(nóng)小微企業(yè)融資難是兼具了小微企業(yè)和涉農(nóng)企業(yè)雙方的困難。因此，以其自身特征而言，其融資的困難程度相較于其他小微企業(yè)會更加艱難。融資困局形成原因，可以從融資內(nèi)外環(huán)境兩個方面進行深化分析。其中，融資內(nèi)環(huán)境主要指的是涉農(nóng)小微企業(yè)現(xiàn)階段自身存在哪些問題，融資外環(huán)境主要包括政治、法律、經(jīng)濟、社會文化、金融技術等幾個方面，而從涉農(nóng)小微企業(yè)融資內(nèi)外環(huán)境可以更有針對性的破解融資困局。

1.涉農(nóng)小微企業(yè)融資內(nèi)環(huán)境分析

(1)企業(yè)制度不完善

在我國現(xiàn)階段存在涉農(nóng)小微企業(yè)大多是以家庭或親屬關系形成的家族式生產(chǎn)單位，如此形成的企業(yè)單位普遍存在管理制度不健全、組織架構混亂、財務制度虛設、法律信用觀念滯后等問題。不僅如此，更多涉農(nóng)小微企業(yè)管理者因為出身等原因，往往沒有接受高等教育或?qū)χR系統(tǒng)培訓的經(jīng)歷，管理人員或者團隊缺少管理知識，財會知識匱乏，在財務信息處理以及財務核算方面處理不規(guī)范，致使融資風險增高，從正規(guī)農(nóng)村金融機構融資時，無形加大審批難度。

(2)抵押擔保物不足或者不符合規(guī)定

就目前正規(guī)金融機構融資規(guī)定而言，對于企業(yè)融資擔保物有著比較明確的要求，低于一定標準或者生物性資產(chǎn)很難通過正規(guī)金融機構的審批。而處于企業(yè)層級低端的涉農(nóng)小微企業(yè)受限于自身資產(chǎn)限制，很難得到審批獲取足夠發(fā)展資金支持。銀行等正規(guī)農(nóng)村金融機構不可能從貸款總量上大幅傾斜于不符合規(guī)定的涉農(nóng)小微企業(yè)。對于抵押品要求現(xiàn)階段依照不動產(chǎn)抵押標準，涉農(nóng)小微企業(yè)所使用的非商業(yè)用地(宅基地)、已流轉(zhuǎn)土地以及企業(yè)的固定資產(chǎn)包括機器設備、溫室大棚和其他生物性資產(chǎn)(牛、羊)等因流動性差、不易變現(xiàn)、持有風險高等原因正規(guī)農(nóng)村金融機構并不認為是有效擔保抵押。

(3)涉農(nóng)小微企業(yè)技術水平普遍偏低，產(chǎn)品市場競爭力弱

因為涉農(nóng)小微企業(yè)通常是做農(nóng)產(chǎn)品初加工，農(nóng)產(chǎn)品的特征是低附加值、經(jīng)濟效益差，普遍技術落后、缺少技術創(chuàng)新，這些因素綜合進而形成涉農(nóng)小微企業(yè)在市場化競爭中處于弱勢地位，由于農(nóng)產(chǎn)品保存特質(zhì)等因素無形提高了企業(yè)持有風險，增加了正規(guī)農(nóng)村金融機構貸款風險，因此，很難獲得銀行貸款。

(4)管理團隊知識水平低，小微企業(yè)抗風險能力弱

涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)為弱質(zhì)性產(chǎn)業(yè)，小微企業(yè)團隊管理松散，農(nóng)民受教育多以小學初中文化為主，知識水平和認知能力偏低。因此，涉農(nóng)小微企業(yè)很難擺脫自然因素和市場環(huán)境的沖擊，自然災害會對各個環(huán)節(jié)涉農(nóng)小微企業(yè)都產(chǎn)生巨大的影響，包括農(nóng)產(chǎn)品的原料供應和流通環(huán)節(jié)，進而增大農(nóng)產(chǎn)品的加工成本，在收購價格調(diào)控的前提下，會影響農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的積極性。對于農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)環(huán)節(jié)的技術和資源共享，風險承擔等問題仍然是困擾小微涉農(nóng)企業(yè)的本質(zhì)，企業(yè)自身的抗風險也是持續(xù)影響正規(guī)金融機構的主要因素。[2]

2.涉農(nóng)小微企業(yè)融資外環(huán)境分析

(1)正規(guī)農(nóng)村金融機構建設不完善，配套服務和金融衍生品數(shù)量有限

就目前銀行網(wǎng)點的鋪開來看，涉農(nóng)小微企業(yè)能夠融資的正規(guī)金融機構是以農(nóng)村信用合作社為主，其他的金融機構在農(nóng)村設立網(wǎng)點的很少，對農(nóng)村經(jīng)濟主體的服務意識匱乏，支農(nóng)助農(nóng)作用缺失。從普通商業(yè)銀行管理考慮，可能更希望于從事能夠短期或中期帶來更高經(jīng)濟利益的行業(yè)領域，面對低收入與低效益的涉農(nóng)領域，會使銀行在資金使用上失去更多的機會成本，同時帶來較大的資金風險。從資本行業(yè)角度出發(fā)，這些正規(guī)金融機構做法是合理的，但是農(nóng)業(yè)失去了資本傾斜，就會使這一基礎行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生滯后效應甚至行業(yè)發(fā)展出現(xiàn)倒退，從而引發(fā)系統(tǒng)性風險。正規(guī)金融機構的網(wǎng)點雖然遍布全國，但是為達到防范系統(tǒng)性的金融風險以及提高金融機構盈利水平的目的，正規(guī)金融機構還是普遍提高了涉農(nóng)企業(yè)貸款業(yè)務授信管理標準，雖然最近幾年隨著國家支農(nóng)助農(nóng)政策力度加強，銀行在涉農(nóng)貸款額度上有顯著提升，但是標準依然較為嚴格。而考慮涉農(nóng)小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的強烈需求和抵押擔保不足的現(xiàn)狀，大多數(shù)涉農(nóng)小微企業(yè)都會選擇民間融資，從而使得農(nóng)村正規(guī)金融機構的涉農(nóng)信貸業(yè)務開展效果不理想。近些年來，農(nóng)業(yè)銀行等很多國有銀行雖也在農(nóng)村鋪設了網(wǎng)點，但是各個營業(yè)網(wǎng)點因為信貸審核的權限并沒有下放，其主要實現(xiàn)從農(nóng)村吸儲功能。農(nóng)村信用社雖然也具備放貸能力，但是因為自身管理人員業(yè)務素質(zhì)較低的原因，存在放貸不及時、不到位以及收取中間費用等問題，這些問題影響了支農(nóng)資金的優(yōu)化配置利用，更加嚴重地影響了對涉農(nóng)小微企業(yè)的整體金融服務水平。

就支農(nóng)的金融產(chǎn)品質(zhì)量而言，金融產(chǎn)品的創(chuàng)新與效率等并沒有得到明顯的變化，原有的金融產(chǎn)品資金供給已不能滿足涉農(nóng)小微企業(yè)的貸款需求?，F(xiàn)階段普遍認為支持涉農(nóng)小微企業(yè)的金融產(chǎn)品既定門檻過高，企業(yè)很難通過正規(guī)農(nóng)村金融機構獲取到足額貸款。而貸款利率高又成了阻礙涉農(nóng)小微企業(yè)的另一個主要原因，現(xiàn)階段基層在農(nóng)戶和小微企業(yè)信貸利率的落實情況并不理想，中間過程加價利率上浮等現(xiàn)象較為突出，以基準利率額基礎上調(diào)60%～100%都是很常見現(xiàn)象。即便如此，民間涉農(nóng)小微企業(yè)和農(nóng)戶的資金需求仍得不到滿足，進而轉(zhuǎn)向利率更高的民間借貸。民間借貸形式在中國農(nóng)村盛行的主要原因，是農(nóng)村資金供需矛盾突出下的替代選擇所致。抵押成本和抵押物選擇標準是我們涉農(nóng)小微企業(yè)始終不得不面對的問題。

(2)抵押擔保制度標準不適合涉農(nóng)小微企業(yè)實際狀況

涉農(nóng)小微企業(yè)融資障礙的原因，除企業(yè)本身存在問題之外，擔保機制不健全、征信系統(tǒng)不完善也是一個重要原因。近些年來，為支持小微企業(yè)貸款業(yè)務的發(fā)展，國家出臺了一系列措施，并且取得了不錯的實施效果。但是，我們也發(fā)現(xiàn)，由于已有的征信體系的限制，還有相當多的小微企業(yè)是無法獲得銀行貸款的，小微企業(yè)的發(fā)展仍然需要更完善征信體系的支持。從中國銀監(jiān)會提供的數(shù)據(jù)來看，2015年末，商業(yè)銀行正常貸款余額74.9萬億元，不良貸款1.27萬億，不良貸款率為1.67%。而小微企業(yè)同期有23.46萬億元，同比增長13.3%，從以上數(shù)據(jù)可以看出，國家對小微企業(yè)貸款支持力度在不斷加強，且得到有效的落實。但是存在一個不容忽視的問題，我國目前對小微企業(yè)的貸款門檻仍然很高。因此，有一大部分的小微企業(yè)仍然無法達到銀行的貸款標準，反向地降低了小微企業(yè)和農(nóng)戶融資的積極性，降低了融資意愿，使資金有效融通的效率降低。

(3)農(nóng)業(yè)保險制度落后，保險業(yè)務開展緩慢

農(nóng)業(yè)保險回報低，理賠率高，風險大是資本市場的共同認知，再加上我國農(nóng)業(yè)保險制度體系構建不完善，因此農(nóng)業(yè)保險業(yè)務也成了制約農(nóng)村金融發(fā)展的一個短板。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)靠天吃飯，受自然環(huán)境影響較大，除獲得國家政策補貼的保險機構，多數(shù)金融保險機構都不愿開展這一領域的保險業(yè)務。國際慣例做法是依托于政府信用建立農(nóng)業(yè)保險制度體系，從而保障涉農(nóng)企業(yè)和農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營。但由于我國農(nóng)村區(qū)域分布不均衡、地域面積廣博、人口眾多、貧富差距較大等原因，使得我國農(nóng)業(yè)保險制度體系構建不完善，農(nóng)業(yè)保險制度在很多農(nóng)村尚未有效實施，這些因素提高了農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營風險，降低了農(nóng)村金融信貸支持規(guī)模。

(4)農(nóng)村資金外流現(xiàn)象嚴重

當前，在我國涉農(nóng)金融機構中起到主要支農(nóng)作用的銀行是農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，它們對農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供了重要的資金支持。其他國有銀行在農(nóng)村吸儲后，資本外流現(xiàn)象較為突出，而其主要原因是資本逐利的表征。農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)性產(chǎn)業(yè)，低收益、高風險。在農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)相關的生產(chǎn)經(jīng)營活動融資成本高，生產(chǎn)技術又偏低，單位產(chǎn)量有限的情況下，農(nóng)產(chǎn)品的利潤空間小。相對而言，正規(guī)金融機構網(wǎng)點鋪開成本較高，其他投資渠道，可以保證金融機構自身利益最大化。因此，資本外流就成了資金使用的必然途徑。根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，占全國人口79%以上的農(nóng)民用了不到全國6%的貸款，農(nóng)民的存款自己能用的只占46%，剩下54%流向城市。[3]本來就資金匱乏的農(nóng)村地區(qū)，反而資金外流嚴重，導致農(nóng)村地區(qū)信貸供給不足，使更多的農(nóng)戶轉(zhuǎn)向民間借貸，承擔更高的利息支出，影響了小微涉農(nóng)企業(yè)的發(fā)展，阻滯了農(nóng)民脫貧致富的步伐。從長遠角度考慮，農(nóng)村資本外流現(xiàn)象不改善，就會快速加劇正規(guī)金融機構從農(nóng)村市場的退出，進而惡化涉農(nóng)小微企業(yè)的融資環(huán)境。

引發(fā)農(nóng)村資本外流的另一個主要原因是，隨著農(nóng)村青年的外出務工的增多，正規(guī)涉農(nóng)金融機構將資金投向了城鎮(zhèn)的大型國有單位或者其他有著政府擔保的信用平臺，通過這樣的方式來尋求信用資本避險和高額的資本回報。而伴隨這種資金撤出現(xiàn)象的是農(nóng)村金融整體信貸規(guī)模的下降，甚至嚴重時會導致農(nóng)村金融經(jīng)濟呈現(xiàn)出空心經(jīng)濟的現(xiàn)象，加劇惡化的農(nóng)村金融環(huán)境會直接制約涉農(nóng)小微企業(yè)的發(fā)展，嚴重影響創(chuàng)業(yè)者的創(chuàng)業(yè)熱情，持續(xù)制約農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

(5)政府支農(nóng)政策落不到實處

近些年來，政府為促進涉農(nóng)小微企業(yè)的發(fā)展相繼頒布了許多優(yōu)惠政策，對于涉農(nóng)小微企業(yè)的發(fā)展而言，本是企業(yè)發(fā)展的最好機遇。但是，在實際情況中，許多農(nóng)村金融機構在有關政策的落實上是設定條件或門檻的，所以政策落實的進程就得不到理想的成效。

四、如何突破涉農(nóng)小微企業(yè)融資瓶頸

1.涉農(nóng)小微企業(yè)應關注企業(yè)自身管理建設

涉農(nóng)小微企業(yè)自身建設，應該從以下幾個方面著手考慮：(1)公司日常管理制度的完善。從公司管理結構設計上，日常工作分工以及權責安排等方面做到精簡和完善，扁平式公司管理有助于涉農(nóng)小微企業(yè)生產(chǎn)工作效率的提高。雖然在實際工作中，很多涉農(nóng)小微企業(yè)認為這不必要，但是從現(xiàn)代化的管理來看必然優(yōu)越于落后的家族式傳統(tǒng)管理方式。(2)公司財務制度的完善。涉農(nóng)小微企業(yè)公司財務和個人財務混同，沒有財務管理以及財務信息記錄方式不規(guī)范等問題較為普遍。在企業(yè)現(xiàn)代化管理理念中，規(guī)范的財務管理，是企業(yè)正常運營和金融風險管控的有效保證。[4]涉農(nóng)小微企業(yè)忽視的這一問題，往往卻是企業(yè)最應當去重視的，小微企業(yè)可以選擇合適財務人選或者對有能力的人進行基礎的財務培訓，對公司長遠發(fā)展有著巨大的助力作用。(3)涉農(nóng)小微企業(yè)融資渠道選擇。做到財務透明，管理規(guī)范的涉農(nóng)小微企業(yè)，還需要結合自身的發(fā)展戰(zhàn)略，選擇適合企業(yè)自身的融資渠道。(4)加強涉農(nóng)小微企業(yè)的技術創(chuàng)新。農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工流通等領域的技術創(chuàng)新，可以極大地提高企業(yè)效益。在完善企業(yè)自身管理的同時，形成企業(yè)技術創(chuàng)新氛圍與文化同樣重要，尤其是在國家鼓勵大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的大勢之下，涉農(nóng)小微企業(yè)會得到比以往更多更加優(yōu)惠的政策項目支持。涉農(nóng)小微企業(yè)整體技術水平的創(chuàng)新和提高，也有利于農(nóng)業(yè)供給產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整、優(yōu)化升級。發(fā)展是硬道理，涉農(nóng)小微企業(yè)的融資困局的主要矛盾，還是要依靠企業(yè)自身管理的完善，技術的創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化升級來提升正規(guī)金融機構對企業(yè)的信用等級，從而獲得更多有利于企業(yè)的融資額度，加快企業(yè)的發(fā)展水平。[5]

2.優(yōu)化升級涉農(nóng)小微企業(yè)的農(nóng)村金融服務體系

正規(guī)金融服務機構需要轉(zhuǎn)變思想，多創(chuàng)新出適合農(nóng)業(yè)特質(zhì)和當?shù)厣a(chǎn)力狀態(tài)的金融服務產(chǎn)品，效益和發(fā)展結合考慮，追求短期經(jīng)濟效益，降低減緩農(nóng)村資金外流現(xiàn)象。從支農(nóng)和助農(nóng)的角度，將資金與技術扶持和指導相配套，指導涉農(nóng)小微企業(yè)聯(lián)合形成集團從而取得信貸資金等實際的支農(nóng)方式。一味地去降低信貸標準，其實也是提升融資風險，短期刺激政策可取，但著眼長期卻不行。僅考慮資本市場短期盈利，不可??；僅一味遷就實業(yè)，降低風險控制標準，犧牲項目安全性，會使銀行等金融機構出現(xiàn)大量的不良貸款和呆死賬目，也不可行。因此，需要正規(guī)金融機構管理者和從業(yè)者真的去了解具體涉農(nóng)企業(yè)的實務情況，跨行業(yè)研究金融服務的發(fā)展。我們研究涉農(nóng)小微企業(yè)的發(fā)展需求，不僅僅是資本市場，還有涉農(nóng)企業(yè)的實務，這樣才能使在優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構的同時，也優(yōu)化了農(nóng)村金融服務行業(yè)自身?？梢源罅ν苿由孓r(nóng)小微企業(yè)動產(chǎn)、倉單、知識產(chǎn)權、股權、農(nóng)民宅基地、土地承包經(jīng)營使用權等抵押質(zhì)押擔保方式。金融機構推出的這些基礎金融產(chǎn)品以及金融衍生品可以更緊密地依托于涉農(nóng)小微企業(yè)的實務發(fā)展，同時還要力推農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工供應鏈環(huán)節(jié)融資以及小企業(yè)集合信托等方式，保障形成涉農(nóng)小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)集聚效應。同時，探索組建涉農(nóng)小微企業(yè)綜合服務交互平臺，可以依托于銀行進行日常的法律、財務咨詢、評估或項目調(diào)查等活動，并將融資項目與這些專業(yè)化服務配套結合起來，形成多樣化的綜合金融產(chǎn)品。

3.統(tǒng)籌發(fā)揮新型金融機構的作用

小額貸款公司等新型金融機構的管控需要進一步放寬，審批流程應當簡便快捷，注冊資本應當適應當?shù)厍闆r，由注冊資本500萬元—1 000萬元，再酌情予以放寬。在小額貸款資金監(jiān)管上設立統(tǒng)一有效的監(jiān)督機制，保證資金落實到位的同時，對其使用資金的風險進行切實有效的管控。因為小額貸款公司普遍在管理規(guī)范上要松散，因此在對資金的有效使用上，缺少相關管理機制。進一步去鼓勵小額貸款公司與國有銀行和大型民營銀行的業(yè)務合作，在優(yōu)劣勢互補的前提下，針對符合項目標準的涉農(nóng)小微企業(yè)融資，并進行產(chǎn)業(yè)一體化的跟蹤配套服務，在拓寬涉農(nóng)小微企業(yè)融資渠道的同時，保證小額貸款公司新型金融機構的發(fā)展。

4.規(guī)范民間融資，合理引導民間資本

民間借貸現(xiàn)象在中國農(nóng)村已經(jīng)成為一種普遍現(xiàn)象，對于這些來自于非正規(guī)金融渠道的資金，應當予以正確的引領和疏導。可以通過正規(guī)金融機構在農(nóng)村設立的網(wǎng)點，將這些來自于非正規(guī)渠道的民間借貸資本予以合法規(guī)范交易，將這些民間資本進行統(tǒng)籌規(guī)劃布局，使其在企業(yè)和農(nóng)民之間發(fā)揮出更大作用。與此同時，還能把控民間資本的借貸風險，保證資金借貸雙方共同利益。鼓勵涉農(nóng)小微企業(yè)參與債券和股權融資交易，優(yōu)序融資理論認為適合企業(yè)的融資方式，應當遵循內(nèi)源融資、債務融資、權益融資的優(yōu)序融資順序，但是中國實際境況可能并不符合該融資理論的適用情形。

現(xiàn)階段的涉農(nóng)小微企業(yè)的發(fā)展應當是以多渠道融資，統(tǒng)籌融資成本，提高企業(yè)競爭力為主，而股權融資等權益類融資可以給企業(yè)帶來更多資金，同時降低資金的使用成本。因此，現(xiàn)階段政府應當在引導規(guī)范民間借貸資本的同時，增加對那些有成長性的涉農(nóng)小微企業(yè)股權融資和債權融資的關注，平衡好金融市場資金供求的關系，舒緩資金供求的矛盾壓力。同時積極鼓勵小微涉農(nóng)企業(yè)推廣融資租賃業(yè)務、鼓勵參與典當業(yè)務，對現(xiàn)有的各類民間融資方式進行規(guī)范，加強對創(chuàng)新類地方金融組織的管理，積極防范化解民間融資及企業(yè)資金鏈斷裂的風險。[6]

5.建立健全民間融資監(jiān)測體系，對民間借貸資本進行跟蹤和風險預警

通過基層政府和正規(guī)金融機構網(wǎng)點的合作，可以做到對民間借貸資本的流向監(jiān)控，通過對資金使用情況的抽樣調(diào)查，我們可以對民間借貸資本進行一定程度的規(guī)范、管理、考核，以這樣的管控措施對涉農(nóng)小微企業(yè)成長進行規(guī)范化的引領，并降低其資金的使用風險，同時為農(nóng)民企業(yè)家自主創(chuàng)業(yè)提供了資金平臺支持。通過對民間借貸資本的正規(guī)化監(jiān)控，也可以緩解正規(guī)金融機構的資金供給壓力，使社會資本優(yōu)化配置。鼓勵支持涉農(nóng)小微經(jīng)濟體的發(fā)展，應該有國家主導和大眾參與這兩個層級結構。通過民間融資監(jiān)控體系的構建，就可以降低民間投資主體的資金使用成本和風險，提高涉農(nóng)小微企業(yè)資金融通效率，同時還可以增加農(nóng)村正規(guī)金融機構網(wǎng)點的實際價值，最終改善涉農(nóng)小微企業(yè)的融資環(huán)境。

[參考文獻]

[1]楊偉鴿.關于小微涉農(nóng)企業(yè)的金融支持問題探索[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，2014,(8)：100-101.

[2]劉同山.涉農(nóng)企業(yè)科技創(chuàng)新模式與發(fā)展對策[J].現(xiàn)代管理科學，2014,(3)：48-50.

[3]郭曉冬，中秋，玉德.力促小微涉農(nóng)企業(yè)發(fā)展[N].金融時報，2012-03-15.

[4]沈青.小微涉農(nóng)企業(yè)的金融抑制困局破除策略探析[J].經(jīng)營管理者，2015,(8)：23.

[5]劉星海.小微涉農(nóng)企業(yè)的金融抑制困局及其破解策略[J].商業(yè)經(jīng)濟研究，2015，(31)：105-106.

[6]董曉琳，張曉艷，楊小麗.金融機構規(guī)模、貸款技術與農(nóng)村小微企業(yè)信貸的可得性[J].農(nóng)業(yè)技術經(jīng)濟，2014,(8)：100-107.

〔責任編輯：劉陽〕

[收稿日期]2016-04-06

[作者簡介]王禹(1985-)，男，山東平度人，博士研究生，從事涉農(nóng)小微企業(yè)副資源研究。

[中圖分類號]F830

[文獻標志碼]A

[文章編號]1000-8284(2016)06-0149-06