出口商如何應對信用證的“異動”情況

封永梅

使用信用證支付方式的進出口業(yè)務中，由于信用證的運行涉及多個環(huán)節(jié)，多個當事人，這些當事人又分布在不同的國家，因而在其流轉過程中容易出現一些異常情況（以下簡稱“異動”）。出現這些情況的時候，出口商應該如何應對？如何維護自己的利益是非常值得探討的問題。

一、“異動”情況之一：進口商延期開證或不開證

案例一：我國云南A公司于2015年8月10日與越南某進出口公司簽訂200公噸黃玉米出口合同，合同規(guī)定采用信用證支付方式，最遲裝船期為2015年9月5日。8月20日，合同簽訂10天后，云南A公司仍未收到對方開出的信用證，于是電郵敦促對方盡快開證。對方解釋因近期業(yè)務繁忙忘記開證，承諾會盡快開證。鑒于越南某公司與云南A公司合作多年，云南A公司得到對方非常肯定的答復后，剛好遇到國內一公司低價拋售玉米，擔心不能按時交貨，同時為賺取更多差價，以比當時市場價格低15%的價格收購了一批200公噸黃玉米，囤積在倉庫。7天過去，對方仍未開出信用證，云南A公司繼續(xù)去電提醒，對方回復，與其合作的開證行出了點問題，一時找不到合適的銀行為其開證，讓云南A公司耐心等待。云南A公司認為，一些欠發(fā)達國家如非洲國家、東南亞國家普遍存在有效率低下的情況，于是同意再等待。然而10天時間又過去了，9月6日依然沒有對方開立信用證的任何消息，發(fā)郵件不見回復，公司座機也無人接聽，發(fā)郵件到越南公司官網郵箱，撥打其官網電話均無人回應。此時，我國玉米產區(qū)的新玉米開始上市，國內玉米儲量越來越充足。晴好的天氣也使美國玉米收割情況比市場預期更好，美國墨西哥灣2級黃玉米平均離岸價折合人民幣每斤0.56元，比我國玉米產區(qū)的批發(fā)價每斤還低0.51元。云南A公司始感不妙。與此同時，云南A公司提前收購的200公噸黃玉米也不斷貶值并不斷增加的倉儲費、管理費，給云南A公司帶來巨大的壓力。后來，通過使館、國際商會等途徑調查，方了解到進口商財務狀況出現了問題，加上不斷下滑的玉米市場行情，才是對方惡意拖延開證、拒絕開證真正的原因。

分析：本案中，云南A公司蒙受了不應有的損失，但其實是完全可以避免的。其一，云南A公司受到迷惑的最大煙霧彈是過于顧及對方是合作多年的老客戶，并給予了超越底線的信任和容忍。事實上，在本案例中，多次友情提醒對方開證后，對方仍以暫時找不到合適的開證行或其他原因為無法開證辯解時，云南A公司就應該警惕了。此時便應積極地通過各方渠道調查進口商的資信問題和財務狀況。因為只要進口商資金能力、信用紀錄良好，有良好的付款能力，開證行是不會拒絕的。其二，云南A公司做得最不恰當的，便是在市場前景非常不明朗情況下，收購了200公噸黃玉米。在進口商未開出信用證的情況下，無論如何，出口商都不應輕易提前履行合同，而應該考慮如何維權，如果合同規(guī)定以進口商開來信用證作為合同生效的條件，則若進口商未按規(guī)定時間開出信用證，出口商可直接解除合同，如果合同未規(guī)定進口商開來信用證是合同生效的條件，但由于合同中規(guī)定了采用信用證的支付方式，那么進口商按時開證是出口商履行交貨義務的前提條件。我國《合同法》規(guī)定，當事人互負債務，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權拒絕其履行要求。因而，云南A公司擔心無法按時發(fā)貨造成違約，這是庸人自擾。云南A公司再無法準確與判市場行情的前提下，貪小便宜卻引來了大麻煩。

二、“異動”情況之二：徑直收到國外開證行或申請人寄來的信用證

案例二：我國某新成立的民營小公司B公司，于2015年4月與厄瓜多爾一進口商簽訂貿易合同，交易金額2萬美元，合同約定采用信用證支付方式。B公司一星期后，FedEx送來開證行為“…Nederland* Limited”，由進口商寄過來的信用證。隨后，B公司還收到了“開證行”開來的將如期付款的保函，收到信用證和保函后，B公司分析：當前國際市場形勢不好，自己又是不知名的小公司，和客人的第一筆貿易，一定要給對方留下好印象，以建立長期良好的客戶關系；其次，B公司認為本票貨物的貨值不大，采用的又是非常安全的信用證支付方式，而且誤認為開證行是一家位于南美洲的荷蘭銀行，手上又握有開證行承諾付款的保函，無疑是多重保險，這筆買賣沒有任何風險。經研究后，馬上實施了發(fā)貨，并準備好單據擬寄給“開證行”，準備收取貨款，卻一直未等到開證行的回復。后來輾轉查實，才獲悉“開證行”只是一家取了十分帶欺騙性質名字并且瀕臨倒閉的金融服務公司，跟他們理想中的荷蘭某國際知名大銀行一毛錢關系都沒有，向其追索貨款無疑遙遙無期。

分析：實際業(yè)務中，信用證開出后通常需通過通知行傳遞到出口商處，因為審核信用證的真?zhèn)斡行且豁棇I(yè)工作，出口商是無法獨自完成的。《UCP500》Article 7，《UCP600》Article 9賦予了通知行該項工作。信開信用證要手工核對簽字樣本或與開證行核實，電開信用證的電文需要審核密鑰；SWIFT信用證只在系統(tǒng)間的同業(yè)銀行中傳輸，通過專門的SWIFT系統(tǒng)軟件開出，為保證安全，銀行間除了使用專用的代碼還會使用專用網線，每半年互相更換一次密鑰。除了驗明真?zhèn)?，信用證的有效性、開證行、付款行的資信、索匯路線和索匯方式，以及銀行費用負擔問題等也要審核。最后，信用證受益人還應審核信用證是否存在軟條款，是否有與合同沖突矛盾不相符的地方，才可以進行下一步的備貨、發(fā)貨、制單工作。B公司在本次交易中，由于缺乏經驗，誤以為信用證就是沒有風險的支付方式，沒有及時將信用證交給專業(yè)銀行審核，導致了不必要的損失，這樣的打擊，對于起步階段的小型民營企業(yè)而言，是無比沉重的。所以，如果出口商直接收到國外開證行或申請人寄來的信用證，切不可直接使用，更不應貿然發(fā)貨、應先交給與自己有業(yè)務往來或者比較熟悉的銀行對信用證真?zhèn)渭跋嚓P內容進行專業(yè)鑒定。

然而，收到了這樣的信用證，是不是就意味著出口商即將血本無歸，收回貨款永無指望了呢？答案是未必。如果不幸遇到了無法兌現信用證的開證行，出口商也一定不要放棄，應積極維護自己的權益，主要做法有：（1）如果出口商尚未使用信用證，則可要求進口商根據合同約定，到其他開證行重新開立信用證；或通過國內銀行以及駐外使館向開證行聯系，繼續(xù)要求付款，向進口商交單，請求進口商付款贖單。（2）如果出口商已收到開證行承兌過的未到期的遠期承兌匯票，便成為開證行的一般債務人，可以向財產清算人提出財產清算要求。（3）如果信用證是加具保兌的信用證，出口商還可以要求保兌行進行保兌，保兌行對于出口商而言也是第一性付款責任人，付款后對出口商無追索權。（4）如果之前出口商已經預先投出口信用保險，那么因為開證行破產、停業(yè)或被接管進口商或開證行所在國家、地區(qū)禁止或限制買方或開證行向被保險人支付貨款或信用證款項，都是保險的承保范圍，受益人可以因此彌補一些損失。

三、“異動”情況之三：信用證的通知路徑與進出口合同不符

案例三：2015年11月1日，我國廣西北海C外貿公司與美國某公司簽訂了進出口合同，合同中規(guī)定使用SWIFT信用證作為支付方式，為方便收款，出口商北海C公司指定中國銀行北海分行作為信用證的通知行。11月10日，北海C公司仍未接到中國銀行通知收到美方開來的信用證。于是，北海C公司外貿業(yè)務員開始電郵催促國外客戶開證。國外客戶說早在11月5日就已開出信用證，并且給出了信用證的CABLE COPY和信用證號。到底是中國銀行未認真履行通知行義務，還是客戶拿個假的信用證副本來忽悠人呢？業(yè)務員仔細審核信用證的CABLE COPY，發(fā)現上面顯示的通知行是匯豐銀行廣州分行，立即致電匯豐銀行南寧分行，但對方說也沒有收到信用證。3天以后，一份由匯豐銀行的信簽紙印刷的信用證傳真到北海C公司，經核實，就是進口方開出的信用證。為什么美國客戶說11月5日就開出的信用證，北海C公司卻這么久才收到，并且還不是通過C公司指定的通知行傳送的。C公司非常懷疑SWIFT信用證的安全性、高效性何在？這其中是否有什么圈套？開證行無視合同約定，擅自更改通知行，是否構成違約？我方是否應繼續(xù)履行合同義務？

分析：SWIFT信用證開立，一般即開即到，算上時差，一般隔天也應該收到。但這指的是信用證傳輸路線“直通車”的情況，即國外開證行與國內通知行能直接對接。因為，使用電開信用證和SWIFT系統(tǒng)開立的信用證，需要開證行和通知行之間互相交換密鑰才能成功發(fā)送。如果出口方是小城市的企業(yè)，開戶行（選定的通知行）比較小，與開證行沒有互換密鑰，就無法接收開證行開來的信用證。這種情況下，開證行開出的信用證不能直達通知行，需要轉車，有時還要轉好幾次，經過幾個中間銀行，信用證才能輾轉從開證行處開到通知行處。這也許就是信用證為什么那么久才能到達C公司手中的原因。

此外，至于合同中規(guī)定的是一個通知行，而實際開證行擅自選擇了另一個通知行是否構成了違約？《UCP600》Article 2指出了通知行是在開證行的要求下行使通知信用證義務的銀行，該條款賦予了開證行自行選擇通知行的權利。如果開證行對通知行不熟悉，或出于自身利益和業(yè)務發(fā)展的考慮，開證行也會傾向于選擇自己的分行或者與自己有業(yè)務往來較多，但與受益人可能沒有什么關聯的銀行作為通知行。由于進出口合同的主要當事人是進出口商，信用證主要當事人是開證行和信用證受益人，信用證雖然是基于合同開立出來的，但它又是一個相對獨立的文件，并不受到合同的約束，因而，開證行自行選擇通知行，并不構成違約。出口方還是可以繼續(xù)履行合同的。當然，如果通知行與約定的不符合，并且對出口商而言是個陌生的銀行，那么通知行可能會因為沒有出口商的聯系方式而耽誤通知的效率。

因而，使用SWIFT信用證作為支付方式，當進口商表明已經開立信用證，但出口商卻遲遲收不到時，應及時、主動向進口商聯系，向進口商索要信用證副本，主動聯系信用證上的收報行（即通知行），以便順利履行合同。如果交貨期比較緊張，出口方應提前與外商溝通，及早知悉外商的開證行是否能直接跟本公司的開戶行發(fā)送SWIFT信用證。我國公司可以多提供銀行給外商供參考，請外商選擇最便捷的通知行，開證后及時通知，為自己節(jié)約時間成本和銀行費用。

四、“異動”情況之四：遭遇“意外”的拒付

案例四：廣州ABC公司與美國某公司簽訂進出口協(xié)議，約定廣州ABC公司向美國公司出口服裝20000件，合同規(guī)定，2015年5月30日前開出信用證，6月15日前裝船。進口商5月25日開出信用證，有效期為7月30日，由于出口商無法按時完成進度，發(fā)函要求出口商對裝船期展期，順延到7月15日，進口商回復電郵，表示同意，但未通知開證行。出口商7月15日轉船并獲得提單，備齊其他議付單據向銀行議付卻遭到拒絕。

分析：本案例是進出口商私自達成修改信用證的協(xié)議，但此項修改未通知銀行，并未得到銀行同意，因而，被銀行拒付有理?！禪CP600》Article 10 Amendments 規(guī)定：a. Except as otherwise provided by article 38， a credit can neither be amended nor cancelled without the agreement of the issuing bank， the confirming bank， if any， and the beneficiary.也就是說，凡未經開證行、保兌行（如有）以及受益人同意，信用證既不能修改也不能撤銷。合同與信用證是相對獨立的關系，開證行只受信用證的約束，而不受進出口商簽訂的合同的約束。合同條款改變，但信用證條款依舊，銀行仍繼續(xù)執(zhí)行信用證條款的要求。

實際業(yè)務中，如果涉及到合同內容的變更，出口商應謹記同時變更信用證相關條款，發(fā)送修改函給國外客商，并得到開證行同意、確認，發(fā)出新的信用證修改書，才能按照修改后的信用證的內容和要求，進入下一環(huán)節(jié)備貨發(fā)貨工作。對于出口商而言，信用證的許多風險都是可以預知和規(guī)避的，總體而言是可控的，只要出口商事先做好審核信用證工作，之后做好按照信用證要求制單、交單工作，安全結匯不是什么大問題。

參考文獻：

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