淺談小微企業(yè)融資問題

陳永平

【摘要】本文分析小微企業(yè)融資難問題的原因，找出小微企業(yè)融資難的對策。在闡述小微企業(yè)研究背景的前提下，講述我國小微企業(yè)特點(diǎn)、在國民經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的地位和作用，對小微企業(yè)融資難原因進(jìn)行分析；然后從小微企業(yè)自身發(fā)展、政府及財(cái)稅扶持力度、完善法律環(huán)境、金融機(jī)構(gòu)信貸支持等方面提出了解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) 融資模式 融資困難

小微企業(yè)在對國民經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、增加就業(yè)與社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮不可替代的重要作用，為我國的社會發(fā)展起到了極大的貢獻(xiàn)。由于小微企業(yè)規(guī)模小、可擔(dān)保物有限、貸款風(fēng)險(xiǎn)大，導(dǎo)致商業(yè)銀行不愿貸款給小微企業(yè)，故融資問題成為小微企業(yè)發(fā)展瓶頸，使小微企業(yè)的發(fā)展舉步維艱。近些年，我國加大了對小微企業(yè)融資問題的關(guān)注，各級政府部門采取優(yōu)化小微企業(yè)融資環(huán)境的多項(xiàng)措施，促進(jìn)小微企業(yè)融資的實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)的融資問題一直是社會各界普遍關(guān)心的問題，但是中型企業(yè)的融資途徑要遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于小微企業(yè)，小微企業(yè)的融資問題是較中型企業(yè)的融資問題更加突出的問題。

一、小微企業(yè)金融服務(wù)特點(diǎn)

首先，金融服務(wù)以幫助小微企業(yè)發(fā)展為宗旨，并專門建設(shè)和整合了法律法規(guī)，小企業(yè)咨詢中心是具有消費(fèi)的非競爭性。建立相應(yīng)的法律制度可以降低小微企業(yè)金融服務(wù)的交易成本，促進(jìn)組織形式的發(fā)展；建立小微企業(yè)咨詢中心，可以為企業(yè)的發(fā)展提供市場信息、教育和培訓(xùn)咨詢服務(wù)?；A(chǔ)設(shè)施的建立和應(yīng)用不僅不會造成了現(xiàn)有的服務(wù)資源的占用，而且在一定程度上協(xié)助開展工作，同時(shí)它們的職能范圍幾乎是出于對所有小微企業(yè)來考慮的，且具有一定的非獨(dú)占性和排他性，小微企業(yè)在利用的過程中不存在相互競爭的現(xiàn)象。

其次，小微企業(yè)的金融服務(wù)的邊際效益低于社會邊際效益。金融機(jī)構(gòu)的主要目的就是盈利，為了保證經(jīng)營平穩(wěn)健康，其都選擇控制產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并為此設(shè)立一定的授信條件。在數(shù)量龐大的小微企業(yè)當(dāng)中，金融機(jī)構(gòu)會優(yōu)先放貸給有抵押物品的小微企業(yè)進(jìn)，以及擁有行業(yè)領(lǐng)先技術(shù)或者科技專利的小微企業(yè)。伴隨著這種信用評級的依次遞減，一般來說，也會出現(xiàn)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)邊際效益遞減的現(xiàn)象。然而與此不同，從提高就業(yè)率和拉動國民經(jīng)濟(jì)增長的角度來說，每一個(gè)小微企業(yè)的存在都對保障社會穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)有序發(fā)展做出了自己的貢獻(xiàn)，所以從社會的層面上講，小微企業(yè)金融服務(wù)的社會邊際效益遞增。

第三，小微企業(yè)金融服務(wù)具有高級勞動密集性。目前國際上小微企業(yè)的信貸模式大都是傳統(tǒng)的人工客戶走訪形式，在很大程度上要依賴于客戶經(jīng)理隊(duì)伍的培養(yǎng)來對原本財(cái)務(wù)不清晰、規(guī)模較小的各小微企業(yè)的信貸要求進(jìn)行貸前調(diào)查，貸款申請、貸后維護(hù)等各個(gè)環(huán)節(jié)，其信貸員必須全程參與其中并花費(fèi)大量的時(shí)間精力負(fù)責(zé)每條業(yè)務(wù)。

二、小微企業(yè)的融資問題

（一）融資視野狹窄

只看到銀行貸款或股權(quán)融資。企業(yè)融資的方式很多，不只是銀行貸款和股權(quán)融資，租賃、信托、購并等方式都可以達(dá)到融資目的。例如在日常交際中，與小貸公司或是信用擔(dān)保公司打交道、政府專項(xiàng)資金投資、融資租賃、發(fā)行企業(yè)債券、股東追加投資、融資租賃融資、應(yīng)付未付、收預(yù)付款的商業(yè)信用融資等都是融資渠道。現(xiàn)實(shí)來說，這些在日常的工作中其實(shí)都在做，只是沒有重視，沒有當(dāng)成融資渠道來看待。那么，日常工作中注意維護(hù)相關(guān)的融資渠道，就能做到以不變應(yīng)萬變。缺乏長期規(guī)劃忽視企業(yè)內(nèi)部管理，臨時(shí)抱佛腳。多數(shù)企業(yè)都是在企業(yè)面臨資金困難時(shí)才想到去融資，不了解資本的本性是逐利而不是救急，更不是慈善。

（二）小微企業(yè)融資渠道單一

隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國的金融體系不斷完善，除了債權(quán)融資、公開上市、接受風(fēng)險(xiǎn)投資等股權(quán)融資方式越來越豐富，融資多元化的格局已經(jīng)形成。而債券、股票等直接融資方式較高的制度性限制，而非利率因素所能制約。因此我國小企業(yè)一般融資次序可以歸納為內(nèi)部融資.銀行貸款.民間借貸.債券.股票。當(dāng)然與大企業(yè)相比而言，小企業(yè)并不能經(jīng)歷所有融資方式，順序愈靠后的融資方式對于小企業(yè)來說愈加困難，愈靠前的融資方式相對愈容易被采納。造成小微企業(yè)融資方式較為單一有多方面的原因，其中融資觀念尚未根本轉(zhuǎn)變是其重要方面。

（三）信用體系建設(shè)滯后

政府對小微企業(yè)行業(yè)協(xié)會缺乏有效的引導(dǎo)和考核，多數(shù)行業(yè)協(xié)會對企業(yè)的服務(wù)不到位，企業(yè)反映問題渠道有待進(jìn)一步暢通。信用體系建設(shè)滯后。由于目前符合市場經(jīng)濟(jì)的企業(yè)及個(gè)人的信用評級體系還沒有建立，很難通過市場獲得授信主體的真實(shí)信息。另外部分中小企業(yè)雖然具有一定履約能力，但是由于投機(jī)的可能性較大，因此信用損失概率也大。同時(shí)，由于我國的信用立法體系還不健全，企業(yè)及個(gè)人制造虛假現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。在信用體系不完備的情況下，企業(yè)面臨的信用缺失問題更加嚴(yán)重，這些問題不及時(shí)解決，就會逐漸積累演變成信用危機(jī)。

三、小微企業(yè)融資困境破解對策

（一）增強(qiáng)企業(yè)信用意識

伴隨著信用經(jīng)濟(jì)的到來，在現(xiàn)在市場運(yùn)行中，企業(yè)誠信成為其發(fā)展前景的重要指標(biāo)，對銀行放貸對象選擇起著越來越重要的作用，并以種無形資產(chǎn)存在企業(yè)之中。然而由于小微企業(yè)失信成本較低，退出靈活，時(shí)有發(fā)生逃避債務(wù)的現(xiàn)象，從而使得銀行等金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)的整體印象較差，金融服務(wù)的積極性不高。當(dāng)今小微企業(yè)要重新獲得資金供給方的青睞首先自己就要為企業(yè)本身形象著想，強(qiáng)化其信用意識。在生產(chǎn)或經(jīng)營過程中要以誠實(shí)守信的態(tài)度出發(fā)，對銀行信貸、民間借貸要按時(shí)還貸，不拖欠，提高企業(yè)的信用等級，與它們保持良好的長期信貸關(guān)系，向資金供給方根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況提供真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息、資金使用情況。

（二）建立銀企信息服務(wù)平臺

信息服務(wù)對于企業(yè)的影響比較深，企業(yè)信貸過程中的信用評估主要是取決于金融機(jī)構(gòu)是否能夠得到充分的企業(yè)信息，但是我國的小微企業(yè)一般不具備完善的信息資料庫，即使有公開信息的傾向，也苦于沒有正規(guī)的、官方的披露平臺，因此金融機(jī)構(gòu)在獲取準(zhǔn)確信息方面存在困難。如今，利用互聯(lián)網(wǎng)的公開透明建立電子政府，建立開放政府，小微企業(yè)有權(quán)利向政府請求公開的信息，通過電子政府平臺，以作為政府信息交換及資源共享平臺。

（三）加強(qiáng)人力資源建設(shè)

由于小微企業(yè)自身發(fā)展規(guī)模有限，前景不明，很難吸引到大批的人才進(jìn)入，同時(shí)其對于勞動者培訓(xùn)和發(fā)展重視不夠、投入不足，在人才培養(yǎng)、招聘、考核方面存在管理制度的缺陷，從而使得小微企業(yè)的人力資源成為其繼續(xù)發(fā)展前進(jìn)的一道坎。所以，小微企業(yè)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變觀念，重視培養(yǎng)人才，形成自己的員工隊(duì)伍，并設(shè)立培訓(xùn)計(jì)劃來不斷壯大企業(yè)的人力資源建設(shè)，結(jié)合本公司的需求來制定短期、中期和長期的人員培訓(xùn)計(jì)劃，并由專人負(fù)責(zé)落實(shí)。

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