張涵

摘要：融資困難尤其是國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)融資出現(xiàn)阻礙的問(wèn)題是目前國(guó)際上普遍關(guān)注的重要經(jīng)濟(jì)問(wèn)題之一。中小型企業(yè)由于其發(fā)展迅速、經(jīng)營(yíng)便捷的優(yōu)勢(shì)在很長(zhǎng)一段時(shí)間之內(nèi)都成為國(guó)家最為關(guān)注的生產(chǎn)部門，也是促進(jìn)國(guó)內(nèi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)新的崛起的新興力量之一。真正地從實(shí)質(zhì)上解決中小型企業(yè)融資發(fā)展出現(xiàn)的問(wèn)題不僅僅是對(duì)企業(yè)自身發(fā)展的幫助，更是對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到促進(jìn)意義。

關(guān)鍵詞：中小型企業(yè)；融資發(fā)展；主要問(wèn)題；對(duì)策研究

只有從中小企業(yè)自身發(fā)展實(shí)際入手，結(jié)合國(guó)內(nèi)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新要求，將融資發(fā)展出現(xiàn)的問(wèn)題、發(fā)展現(xiàn)狀同意起來(lái)進(jìn)行相關(guān)的研究與分析，并且針對(duì)目前狀況提出相應(yīng)的戰(zhàn)略對(duì)策和措施，這樣才能夠從根本上解決國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)融資困難的問(wèn)題。

一、我國(guó)中小型企業(yè)融資發(fā)展面臨的關(guān)鍵問(wèn)題

（一）管理者經(jīng)營(yíng)理念亟待轉(zhuǎn)變，企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患

隨著信息化時(shí)代的不斷發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化的不斷推進(jìn)，國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)與國(guó)際接軌的機(jī)會(huì)也越來(lái)越多，但是很多時(shí)候，管理者卻成為中小型企業(yè)實(shí)現(xiàn)突破的阻礙因素，這很大程度上源于管理者理念上的錯(cuò)誤。很多中小型企業(yè)的生產(chǎn)模式都是以壓縮成本、降低含金量為目標(biāo)，只顧追求眼前利益，而不能夠根據(jù)時(shí)代的潮流和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的需求制定適合自身企業(yè)的目標(biāo)，也就是對(duì)于企業(yè)發(fā)展的定位不夠準(zhǔn)確。企業(yè)管理者為了確保利潤(rùn)空間不斷擴(kuò)大，不惜放棄優(yōu)勢(shì)性產(chǎn)品的研發(fā)與生產(chǎn)，將產(chǎn)品生產(chǎn)的周期不斷縮減，導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)力不斷下降，雖然眼前利益尚存，但是會(huì)導(dǎo)致企業(yè)存在財(cái)務(wù)、管理等方面的風(fēng)險(xiǎn)和隱患，對(duì)于后續(xù)的資金融通產(chǎn)生不良影響。

（二）經(jīng)營(yíng)規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力有待提高，融資力度受限

對(duì)于一個(gè)信用優(yōu)良、規(guī)模較大、極具競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)來(lái)講，融資是非常容易的事情。然而，目前國(guó)內(nèi)的中小型企業(yè)大部分都在發(fā)展階段，多數(shù)都根據(jù)合伙經(jīng)營(yíng)制制定企業(yè)發(fā)展經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小的問(wèn)題。同時(shí)由于中小型企業(yè)的用人機(jī)制和管理體系都存在著大大小小的問(wèn)題，其競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力國(guó)內(nèi)大型企業(yè)還是存在較大的差距，就這一點(diǎn)而言，中小型企業(yè)融資的難度相對(duì)來(lái)講就會(huì)更大一些。另外，由于中小企業(yè)出資人較少，私人企業(yè)也占多數(shù)，沒(méi)有責(zé)任連帶的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)內(nèi)有些中小型企業(yè)在發(fā)生危機(jī)、出現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候會(huì)選擇逃避和推卸，出現(xiàn)躲息、欠債的情況，久而久之，中小型企業(yè)群體會(huì)被冠以信用不良的稱號(hào)，進(jìn)而出現(xiàn)財(cái)務(wù)隱匿、報(bào)表作假的問(wèn)題，融資極具困難，出現(xiàn)惡性循環(huán)。

（三）不動(dòng)產(chǎn)類可擔(dān)保融資物匱乏，融資開(kāi)支巨大

國(guó)內(nèi)融資機(jī)構(gòu)在決定是否給予企業(yè)融資幫助時(shí)首要的考慮因素就是企業(yè)的信譽(yù)以及企業(yè)融資的擔(dān)保程度。就擔(dān)保物而言，融資機(jī)構(gòu)絕大多數(shù)都比較樂(lè)意接受不動(dòng)產(chǎn)等固定性的擔(dān)保合同，而對(duì)于中小型企業(yè)的流動(dòng)性擔(dān)保資產(chǎn)不甚關(guān)注。中小型企業(yè)介于發(fā)展規(guī)模以及運(yùn)營(yíng)資金的關(guān)系，通常確認(rèn)擔(dān)保融資的時(shí)限都在一年份以內(nèi)，也就是常說(shuō)的短期融資。這樣出現(xiàn)的問(wèn)題就是信用機(jī)構(gòu)僅僅針對(duì)流動(dòng)抵押物進(jìn)行擔(dān)保，無(wú)限的擴(kuò)大了中小型企業(yè)融資的難度和高度。作為中介的擔(dān)保機(jī)構(gòu)因?yàn)樾枰紤]自身經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的問(wèn)題。只好借由復(fù)雜繁多的擔(dān)保抵押流程、昂貴的中介費(fèi)用來(lái)保證自身收益。這樣一來(lái)，我國(guó)中小型企業(yè)就會(huì)面臨著融資開(kāi)支巨大，難以運(yùn)用不動(dòng)產(chǎn)實(shí)現(xiàn)更加可靠、更加豐富的融資。

（四）融資渠道非常單調(diào)，銀行借貸成主流

目前國(guó)內(nèi)的中小型企業(yè)融資部門存在對(duì)于融資渠道的理解誤區(qū)。由于國(guó)內(nèi)的融資方式發(fā)展還不是特別完善，類似商業(yè)票據(jù)以及信用擔(dān)保等形式的融資方式還未能夠在全國(guó)中小型企業(yè)之內(nèi)普及，這些先進(jìn)的更加具有實(shí)用性和穩(wěn)定性的融資市場(chǎng)不能全面地得到發(fā)展。中小型企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模和管理理念的落后，非常擅長(zhǎng)使用傳統(tǒng)的銀行借貸形式的融資手段。尤其以中國(guó)東部發(fā)達(dá)地區(qū)的中小型企業(yè)為例，因?yàn)榻?jīng)營(yíng)有方、信用優(yōu)良等優(yōu)勢(shì)，獲得了國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的青睞和信任，因此更加普遍的使用這種風(fēng)險(xiǎn)更小、種類豐富、程序簡(jiǎn)便的融資手段。但是，目前國(guó)內(nèi)采用銀行借貸方式進(jìn)行融資的中小型企業(yè)出現(xiàn)了商業(yè)性銀行地位下降的趨勢(shì)，這也許會(huì)成為國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)融資方式實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)變和改革的重要突破口之一。

二、針對(duì)國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)融資發(fā)展的改革措施

（一）轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式，提升企業(yè)自我競(jìng)爭(zhēng)力

想要從根本上改變國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀，就必須要從源頭上解決企業(yè)自身發(fā)展經(jīng)營(yíng)存在的問(wèn)題，找出應(yīng)對(duì)的措施才能更好地促進(jìn)中小型企業(yè)融資發(fā)展。管理者需要轉(zhuǎn)變生產(chǎn)和管理理念，要從企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的角度看待企業(yè)融資的問(wèn)題，要讓企業(yè)適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的需求，要嚴(yán)格按照市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展的規(guī)則去實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)模式的轉(zhuǎn)變。同時(shí)，中小型企業(yè)還要重視內(nèi)部人事和財(cái)務(wù)的管理和監(jiān)督。良好的管理體系和監(jiān)督機(jī)制是中小型企業(yè)保障資金流暢和財(cái)務(wù)安全的重要因素，也是影響中小型企業(yè)融資力度的關(guān)鍵所在。積極地推進(jìn)中小型企業(yè)制度方面多額改革，增強(qiáng)企業(yè)自我競(jìng)爭(zhēng)力才是實(shí)現(xiàn)企業(yè)長(zhǎng)足發(fā)展的基礎(chǔ)。

（二）開(kāi)拓多重融資渠道，彌補(bǔ)融資空缺

中小型企業(yè)需要即刻轉(zhuǎn)變對(duì)于融資市場(chǎng)上各種融資途徑的看法和態(tài)度。要勇于將雞蛋放在不同的筐子里，也就是采取多重的融資手段實(shí)現(xiàn)資金的融通和募集。在這之中，最為有利的途徑就是獲得更多金融類機(jī)制的支持和幫助。在擁護(hù)銀行信貸融資的前提下，要不斷嘗試新興的更加穩(wěn)定、有效的融資渠道。國(guó)家和當(dāng)?shù)卣Y(jié)合商業(yè)性銀行對(duì)中小型企業(yè)加以重視和鼓勵(lì)，盡可能多得為其提供支持和擔(dān)保。除此之外，目前國(guó)內(nèi)逐漸興起的創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)是中小型企業(yè)實(shí)現(xiàn)融資的有力突破。只有不斷地創(chuàng)新與發(fā)展，才能讓更多的資金流向有需求的企業(yè)，促進(jìn)中小型企業(yè)的發(fā)展。

（三）增強(qiáng)信用意識(shí)，建立擔(dān)保機(jī)制

優(yōu)良的信用是保證中小型企業(yè)獲得第一手資金融通的重要保障。目前國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)融資困難的關(guān)鍵原因就在于擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于中小心企業(yè)的信譽(yù)條件不夠確定和信任，導(dǎo)致很多大型投資機(jī)構(gòu)不敢選擇與中小型企業(yè)合作。國(guó)家和政府需要盡快地出臺(tái)嚴(yán)格的擔(dān)保信用制度，落實(shí)到全國(guó)范圍內(nèi)的中小型企業(yè)中去，將真正有利于中小型企業(yè)發(fā)展的信用制度推廣下去。同時(shí)，中小型企業(yè)自身也要加強(qiáng)信用意識(shí)，將良好的信用條件作為發(fā)展經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)來(lái)實(shí)現(xiàn)。

（四）鼓勵(lì)開(kāi)展民間開(kāi)放型合法融資

實(shí)現(xiàn)中小型企業(yè)資金融通新局面的另一個(gè)途徑就是拓寬其融資的渠道和手段。目前國(guó)內(nèi)很多中小型企業(yè)還存在思想以及模式上的錯(cuò)誤，當(dāng)?shù)氐恼蛧?guó)家就要適時(shí)地加以鼓勵(lì)和支持，將民間開(kāi)放性的融資方式在國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)范圍內(nèi)進(jìn)行推廣。這種融資方式最大的優(yōu)勢(shì)就是實(shí)用性和便捷性，是通過(guò)私人的投資項(xiàng)目進(jìn)行初始資金募集的重要手段。這種方式在整個(gè)融資市場(chǎng)上具有風(fēng)險(xiǎn)較小、穩(wěn)定性較強(qiáng)以及差異平均的優(yōu)勢(shì)，非常適合國(guó)內(nèi)發(fā)展不均衡、融資出現(xiàn)問(wèn)題的中小型企業(yè)。同時(shí)，當(dāng)?shù)卣捅O(jiān)管部門需要進(jìn)一步加強(qiáng)管理和監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)法，嚴(yán)禁詐騙、洗錢等犯罪行為的出現(xiàn)。

（五）汲取西方優(yōu)良經(jīng)驗(yàn)緩解融資難題

相較國(guó)內(nèi)中小型融資發(fā)展而言，國(guó)際方面對(duì)于這方面制度以及體制的研究更為深遠(yuǎn)和明確一些。例如美國(guó)為此設(shè)置專項(xiàng)型對(duì)的財(cái)政資金隨時(shí)保證為中小企業(yè)的資金融通提供支持和幫助。歐盟方面更多重視間接性資金融通方式的普及，對(duì)于培養(yǎng)中小型企業(yè)自身的融資力非常關(guān)注。在世界范圍內(nèi)，中小型企業(yè)的融資困境都受到了廣泛的重視，我國(guó)應(yīng)當(dāng)緊隨其后，通過(guò)國(guó)際上針對(duì)中小型企業(yè)資金融通的改革和措施實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)融資方式的轉(zhuǎn)變和改善。只有充分借鑒國(guó)際優(yōu)秀的改革經(jīng)驗(yàn)結(jié)合中國(guó)中小型企業(yè)自身發(fā)展實(shí)際，才能更好地促進(jìn)其融資發(fā)展。

三、總結(jié)

融資就是指企業(yè)通過(guò)信用擔(dān)保等方式借助金融、商業(yè)等形式的機(jī)構(gòu)對(duì)的幫助實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)所需要的資金的融通。中小型企業(yè)的迅速發(fā)展促使其融資難度進(jìn)一步加大，經(jīng)營(yíng)范圍與融資廣度必須形成正常的比例關(guān)系才能真正促進(jìn)中小型企業(yè)的發(fā)展。通過(guò)不斷創(chuàng)新與改革，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)中小型企業(yè)融資發(fā)展的進(jìn)步對(duì)于增緩解國(guó)內(nèi)就業(yè)壓力，保障社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定和諧具有重要的意義；同時(shí)，只有中小型不斷實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新與進(jìn)步，打破融資困局，才能夠獲得更加長(zhǎng)足穩(wěn)定的發(fā)展。

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（作者單位：山東青年政治學(xué)院）