汪來喜，王格格，渠順奇，趙金霞（河南工業(yè)大學(xué)　經(jīng)濟貿(mào)易學(xué)院，河南　鄭州　450001）

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中國商業(yè)銀行管理效率影響因素研究

汪來喜，王格格，渠順奇，趙金霞
（河南工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟貿(mào)易學(xué)院，河南鄭州450001）

摘要：商業(yè)銀行在我國的經(jīng)濟活動中占主導(dǎo)地位，我國已經(jīng)建立了以商業(yè)銀行為主其他金融機構(gòu)分工合作的金融體系。隨著外資銀行的進入以及與國際的接軌，我國即將面向全球開放金融市場，其中挑戰(zhàn)與機遇并在，為此必須提升我國商業(yè)銀行的效率。從外部（包括宏觀因素和中觀因素）和內(nèi)部（微觀因素）分析了影響我國商業(yè)銀行效率的因素，其中宏觀因素主要指宏觀經(jīng)濟水平，中觀因素包括市場結(jié)構(gòu)、進入壁壘，微觀因素主要包括銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理、規(guī)模、資金的管理與配資、資本充足率、組織結(jié)構(gòu)和中間業(yè)務(wù)，給出了提高銀行效率的建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；效率；宏觀；微觀；影響因素

0　引言

近年來，隨著我國互聯(lián)網(wǎng)金融、國內(nèi)銀行股份制的興起以及國有銀行的改革，商業(yè)銀行的效率問題則成為銀行業(yè)發(fā)展和相關(guān)研究的重點。近期，在我國面臨WTO保護期結(jié)束，國內(nèi)金融行業(yè)受國際金融的影響，美國債務(wù)危機引起的全球金融危機給中國銀行業(yè)帶來的嚴(yán)重影響還未消除的大背景下，提高管理效率和提升核心競爭力是中國商業(yè)銀行生存和發(fā)展的必要保障。本文以商業(yè)銀行效率為對象，從內(nèi)部和外部兩個方面研究了影響商業(yè)銀行效率的因素，并探索了提高商業(yè)銀行效率的對策。

1　影響我國商業(yè)銀行效率的外部因素

1.1宏觀經(jīng)濟水平

商業(yè)銀行體系的效率和宏觀經(jīng)濟水平互相影響。商業(yè)銀行能夠推動資本配置，而且高效率的銀行部門能夠較好地應(yīng)對經(jīng)濟環(huán)境中的負(fù)面問題，有助于國家金融體制的穩(wěn)定，進而促進企業(yè)的成長和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的擴張，最終推動宏觀經(jīng)濟發(fā)展。商業(yè)銀行的效率也受宏觀經(jīng)濟的影響，良好的宏觀經(jīng)濟運行環(huán)境能夠提高銀行部門的效率。從對已有的宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)的研究可以看出，較好的經(jīng)濟發(fā)展水平與本國金融體系的發(fā)展、金融改革的深化以及經(jīng)濟效率的增長有著非常重要的關(guān)聯(lián)性。2008到2009年美國爆發(fā)的金融海嘯，給全世界銀行體系和全球經(jīng)濟環(huán)境帶來猛烈沖擊，不單單是發(fā)展中國家，即使是市場經(jīng)濟比較發(fā)達的一些西方國家的實體經(jīng)濟體系和銀行體系也承受了巨大的壓力，這直接證明了商業(yè)銀行的效率與宏觀經(jīng)濟水平存在的密切關(guān)系。

圖1　2010－2014年中國GDP增速

2014年我國的GDP增速達到了7.4%，但是實際情況并沒有這么好，而且不僅該年上半年的我國經(jīng)濟狀況明顯差于2013年，下半年更是又下了一個臺階。從整理得到的2010年到2014年招商銀行與浦發(fā)銀行的凈利潤增速來看（詳見圖2），2014年我國經(jīng)濟繼續(xù)下行，銀行資產(chǎn)增長緩慢，信貸資產(chǎn)的質(zhì)量風(fēng)險有所加大，銀行的凈利潤增長速度普遍降到了個位數(shù)，甚至不排除一些銀行的凈利潤出現(xiàn)了負(fù)增長。同時期，逾期非不良貸款上升迅猛，轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款的可能性加大。從圖1和圖2可以看出，商業(yè)銀行的效率與宏觀的經(jīng)濟環(huán)境呈正相關(guān)關(guān)系。

圖2　2010－2014年招商銀行與浦發(fā)銀行的凈利潤增速

1.2影響我國商業(yè)銀行效率的中觀因素

1.2.1市場結(jié)構(gòu)

某一特定行業(yè)中的廠商數(shù)量，各廠商的市場份額，以及由這些因素所決定的競爭情況叫作市場結(jié)構(gòu)。研究市場結(jié)構(gòu)最傳統(tǒng)的理論是“市場結(jié)構(gòu)—市場行為—市場績效”分析理論（即SCP理論）。該理論認(rèn)為，市場決定企業(yè)行為，這是進一步?jīng)Q定市場績效的基本因素。按照SCP模式，行業(yè)的高集中度使壟斷行為極可能出現(xiàn)。壟斷會造成資源分配的非最優(yōu)化和社會福利的下降。

根據(jù)SCP理論，降低金融市場的銀行業(yè)集中度會帶來較大的社會福利。勢均力敵的銀行數(shù)量多，市場份額被大量銀行平分，這樣的市場更接近完全競爭狀態(tài)，更利于優(yōu)化資源配置。Edwrds and Heggestad（1973）指出，假如市場組織過分集中，那么銀行考慮的首要問題就不是利潤和效率，而是風(fēng)險規(guī)避。即使在市場經(jīng)濟發(fā)達的條件下，過強的市場力量也會制約銀行的效率，Berger （1997）的研究也表明，在19世紀(jì)80年代，美國比較高的市場集中度導(dǎo)致了銀行較高的成本和較低的效率。于良春等國內(nèi)知名學(xué)者認(rèn)為，中國銀行業(yè)的結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重的問題，其中競爭力缺乏是導(dǎo)致銀行效率低下的重要原因。

在計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)型過程中，中國銀行業(yè)已從典型的行業(yè)壟斷逐步發(fā)展成現(xiàn)在以4大行為主導(dǎo)其他各種商業(yè)銀行共存的局面。新中國成立后，隨著社會主義制度的確立直到1979年之前，我國唯一一家銀行便是中國人民銀行；1984年我國四大商業(yè)銀行相繼成立，打破了人民銀行一家獨尊的局面；到2010年底，我國商業(yè)銀行機構(gòu)已有3家政策性銀行（中國進出口銀行、國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行），5家大型商業(yè)銀行（中國銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行），多家城市、城鎮(zhèn)、農(nóng)村商業(yè)銀行，中國郵政銀行等。

1.2.2進出壁壘

銀行業(yè)有進入壁壘也有退出壁壘。進入壁壘是我國新進入銀行所要符合的要求，斯蒂格勒從生產(chǎn)成本角度“將進入壁壘定義為打算進入該產(chǎn)業(yè)的新廠商所必需負(fù)擔(dān)的，而已經(jīng)在該產(chǎn)業(yè)的廠商所無須負(fù)擔(dān)的生產(chǎn)成本”；此外考慮其他影響新企業(yè)進入的因素，和潛在進入者相比，已進入者享有有利條件。所以說進入壁壘是老的廠商比想要進入這個行業(yè)的新的廠商所多享有的有利條件。我國的銀行業(yè)對新進入的銀行要求很高，詳見表1。

表1　中國銀行業(yè)的市場準(zhǔn)入條件

銀行行業(yè)的進入壁壘有兩部分，一是生產(chǎn)成本、產(chǎn)品的差異性和銀行規(guī)模大小產(chǎn)生的利潤效應(yīng)的不同，二是一些法律規(guī)定以及我國對銀行業(yè)實施保護的政策性障礙。因為銀行行業(yè)的特殊性和其資本構(gòu)成的特別性，使得銀行業(yè)的進入壁壘更多的是政策性壁壘。我國的銀行業(yè)進入壁壘很高，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定：我國的全國性商業(yè)銀行的最低注冊資本金為10億元人民幣，這個數(shù)字相對世界上其他國家商業(yè)銀行的最低注冊資本限額來說高出很多。過高的準(zhǔn)入條件提高了這個市場的準(zhǔn)入成本，使得一些新鮮的競爭力無法進入這個行業(yè)，造成銀行業(yè)的壟斷市場結(jié)構(gòu)一直難以得到改善。更值得注意的是，在最低注冊資本金比較高的條件下，當(dāng)銀行的資產(chǎn)出現(xiàn)問題時就很難及時退出這個市場，而不能做到優(yōu)勝劣汰的市場就不是一個有效的競爭市場。有競爭力的無法進入，出現(xiàn)問題的無法及時退出，就會降低整個銀行業(yè)的效率。問題長期積攢下來，我國的銀行業(yè)出現(xiàn)了很多金融風(fēng)險積累。政府不得不為壟斷了絕大部分金融資本的國有銀行提供政府擔(dān)保，這又進一步導(dǎo)致國有銀行自身發(fā)展的動力不足問題。

對于商業(yè)銀行來說重要的是顧客的穩(wěn)定性，穩(wěn)定的顧客群體能保證商業(yè)銀行的資金來源不會出現(xiàn)很大的波動。銀行業(yè)客源的一個特點是，原本存在的銀行比新進入的銀行在尋找新的顧客來源上有優(yōu)勢。原因是：一是根據(jù)2004年的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，我國商業(yè)銀行資本充足率為8%，這就導(dǎo)致我國注冊商業(yè)銀行的實際資金要遠遠高于10億元；新進入這個行業(yè)的銀行要提高自己的聲譽需付出極大的成本代價。二是不同的品牌因為聲譽大小不同，會使消費者的購買替代效應(yīng)有所區(qū)別，在我國銀行業(yè)的產(chǎn)品差異壁壘上就表現(xiàn)為消費者對我國四大行的偏好，消費者往往傾向于把自己的資金放入規(guī)模比較大的四大行而不是存入新興的銀行。

銀行的退出壁壘，我國的銀行監(jiān)管機構(gòu)對銀行的退出也有很高的要求。因為銀行的固定資產(chǎn)較少，一旦破產(chǎn)，銀行的信譽與品牌就無法繼續(xù)存在，更無法與新的顧客及時建立穩(wěn)定的關(guān)系，其下崗職工也會給社會帶來壓力。

1.2.3科技創(chuàng)新能力

在現(xiàn)代的激烈競爭中，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的利潤不斷下降?？茖W(xué)技術(shù)的提升成為提升銀行競爭力的一個推動性因素。國外的銀行就很重視利用新技術(shù)，用創(chuàng)新手段提高利潤，尤其是其表外業(yè)務(wù)的大多數(shù)收益更是源自創(chuàng)新。需要重視的是，我國互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展將把我國銀行利用科技提升利潤的要求不斷推高。

2　影響我國商業(yè)銀行效率的內(nèi)部因素

2.1產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)

制度經(jīng)濟學(xué)認(rèn)為，“產(chǎn)權(quán)是一種通過社會強制而實現(xiàn)的對某種經(jīng)濟物品的多種用途進行選擇的權(quán)利”。也就是說，產(chǎn)權(quán)實際上是指社會約定俗成的習(xí)慣或法律賦予人們對某種財產(chǎn)擁有和可以實施的一定權(quán)利。產(chǎn)權(quán)的界定就是為了減少交易成本。

我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)改革發(fā)生在加入WTO以后，其中比較重要的也是影響比較巨大的變化是股份制改革。2003年10月份，中共十六屆三中全會確立了國有商業(yè)銀行股份制改革的主要方向和內(nèi)容。從2004年起，中國建設(shè)銀行，中國商業(yè)銀行，中國銀行先后進行了股份制改革。2007年，農(nóng)業(yè)銀行的股份制改革也開始實施，標(biāo)志我國國有銀行股份制改革基本實現(xiàn)。

產(chǎn)權(quán)確定下來以后，產(chǎn)權(quán)所有者就要對所有物負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行的股份制改革使其經(jīng)濟活動主體有了界定，其主體就會為銀行的利益著想，就會對收益有一定的期望，構(gòu)建內(nèi)外部激勵機制，很好地減少經(jīng)營中存在的搭便車行為，從而充分調(diào)動自身的積極性與活力，提高銀行的效率。

確定產(chǎn)權(quán)可以減少不確定性，提高決策效率和經(jīng)濟效益。因為經(jīng)濟環(huán)境的多樣性和不確定性，使經(jīng)濟主體在做出經(jīng)濟活動的選擇與決策時的困難增加，進而增加生產(chǎn)費用與交易費用。確定產(chǎn)權(quán)就可以有效減少這種不確定性。一般情況下，產(chǎn)權(quán)制度與經(jīng)濟效率正相關(guān)。

2.2內(nèi)部管理制度

內(nèi)部管理制度在我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中是一項十分重要的制度安排。提高商業(yè)銀行的效率的一個主要途徑，就是提高內(nèi)部管理制度的有效性。商業(yè)銀行的內(nèi)部管理制度是對商業(yè)銀行財力、物資、人員等經(jīng)濟生產(chǎn)要素進行全面計劃、管理、指揮和實踐等行為的集合。

員工的獎勵和薪酬制度是銀行內(nèi)部管理制度很重要的內(nèi)容。合理的薪酬制度不僅能夠吸引有才能的人，而且能夠?qū)崿F(xiàn)各種內(nèi)部的公平，同時體現(xiàn)各個部門的相對價值，是對員工價值的肯定與激勵。由于商業(yè)銀行以利潤最大化為目標(biāo)，所以本文用人均利潤率表示銀行的效率。從表3可以看出我國銀行2014年上半年的人均薪酬和銀行的人均利潤率正相關(guān)。

21世紀(jì)，企業(yè)之間的競爭更多的是人才的競爭，因此人力資源管理是銀行內(nèi)部管理的重要內(nèi)容。我國商業(yè)銀行現(xiàn)有的勞動人事制度還在沿用計劃經(jīng)濟時期的人事制度，有著大量的冗員，人事資本浪費嚴(yán)重，真正的人才很難脫穎而出。工作人員的整體素質(zhì)不高，這影響了銀行效率的提高。

表2　2014年中國16家上市銀行員工平均薪酬

2.3銀行規(guī)模

一般來說，銀行都存在著規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)。銀行的規(guī)模經(jīng)濟是指伴隨著銀行規(guī)模的擴大、營業(yè)網(wǎng)點的增加造成的銀行運營成本下降，利潤上升的情況。規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)反映的是經(jīng)營規(guī)模與成本收益變動的關(guān)系，主要通過改良技術(shù)設(shè)備，擴大市場份額，控制經(jīng)營風(fēng)險來實現(xiàn)。銀行業(yè)的特殊性使得銀行的規(guī)模經(jīng)濟效用更加明顯。①在高科技產(chǎn)品不斷出現(xiàn)和新技術(shù)普遍推廣情況下，技術(shù)改造的成本不斷推高銀行的規(guī)模必須達到一定水平才能降低成本。②在存款準(zhǔn)備金制度下，銀行規(guī)模越大派生的存款就越多。③銀行業(yè)的特點是自身固定資產(chǎn)的比例比較小，可變成本的總額比較穩(wěn)定。商業(yè)銀行可把降低單位成本作為管理的直接對象，這是通過規(guī)模經(jīng)濟提高效率的直接動因。

銀行的規(guī)模變化對效率的影響主要表現(xiàn)在以下方面：首先，銀行的規(guī)模擴大，會使內(nèi)部分工更加細(xì)致，研發(fā)更加多元化的產(chǎn)品，從而滿足消費者的更多需求，提高人們對銀行的信賴度，形成吸引顧客的優(yōu)勢，進而提高銀行的效率。其次，規(guī)模擴大利于銀行采用更加先進的技術(shù)設(shè)備，吸引更加優(yōu)秀的金融人才。商業(yè)銀行實力資本的提高，會提高銀行的自我創(chuàng)新能力，降低經(jīng)營開支和人力資源成本，進而降低銀行金融活動的邊際成本，提高銀行業(yè)務(wù)的利潤率。再次，商業(yè)銀行規(guī)模的擴大可以減少增加業(yè)務(wù)所要負(fù)擔(dān)的固定成本。

圖3　銀行成本與經(jīng)營規(guī)模關(guān)系圖

當(dāng)然，商業(yè)銀行也要考慮規(guī)模不經(jīng)濟的情況，假如銀行片面擴張規(guī)模，可能出現(xiàn)因銀行規(guī)模擴大導(dǎo)致的，由信息不對稱以及資源浪費造成的，效率損失大于規(guī)模擴張帶來的成本減少的情況。銀行的規(guī)模報酬遞增變?yōu)橐?guī)模報酬遞減，就是銀行逐漸變得規(guī)模不經(jīng)濟。提高銀行規(guī)模效益的重要措施是提高設(shè)備的技術(shù)含量和職工素質(zhì)。電子技術(shù)與信息技術(shù)的應(yīng)用會明顯提高銀行的最佳規(guī)模水平。

2.4銀行資金的管理與配置

資源具有“稀缺性”，對于資源的利用問題，政府、企業(yè)或者個人都必須做出合理的選擇。經(jīng)濟學(xué)認(rèn)為，市場是實現(xiàn)資源配置的最好方式。只有通過市場進行配置，才能使資源產(chǎn)生最大的經(jīng)濟效益。商業(yè)銀行進行信貸資源配置時會受到許多因素的影響，如宏觀經(jīng)濟環(huán)境、政府的金融政策等。因此信貸資源配置只能在一定的條件下，實現(xiàn)資源配置效率的“次優(yōu)”，即商業(yè)銀行的信貸資源配置在多種因素的影響下，只能實現(xiàn)較高效率而不是最優(yōu)效率。

在我國商業(yè)銀行中存在著嚴(yán)重追求貸款規(guī)模與存款規(guī)模的問題。我國國有商業(yè)銀行的資金管理原則是“統(tǒng)一調(diào)度，集中管理”，但這個原則影響了商業(yè)銀行資金管理效率的提高。我國有的商業(yè)銀行甚至不惜犧牲貸款的流動性和安全性，盲目擴大存款與貸款規(guī)模。在存款管理方面，為追求存款規(guī)模出現(xiàn)的問題主要有：退票壓單、貸款轉(zhuǎn)存、以貸引存等，使得資金管理和使用信息的不真實，造成對資金使用判斷和決策科學(xué)性的傷害。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量越優(yōu)，結(jié)構(gòu)越合理，銀行的競爭力就越強，商業(yè)銀行的效率也就越高。商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量好壞決定了信貸資金能否正常運轉(zhuǎn)，商業(yè)銀行的資金只有正常運轉(zhuǎn)才能使銀行的日常經(jīng)營持續(xù)下去。我國商業(yè)銀行的巨額不良貸款嚴(yán)重影響銀行的經(jīng)濟活動效率，國有銀行80%的不良資產(chǎn)是由體制不合理造成的。

圖4　我國商業(yè)銀行不良貸款比例變化

商業(yè)銀行的資本充足率的提高可以減少經(jīng)營的內(nèi)部不穩(wěn)定性，減少“道德?lián)p害風(fēng)險”。銀行資本充足率充足，會更加注重提高管理水平，優(yōu)化資源配置，減少資源浪費，從而促進銀行效率提高。我國政府為充實商業(yè)銀行的充足率采取過三次重要行動，以在提高商業(yè)銀行資本充足率的同時降低國有銀行的不良資產(chǎn)比率。1998年，發(fā)行特別國債，注資2700億元人民幣以充實四大國有商業(yè)銀行的資本金。2004年和2005年對中國工商銀行（以下簡稱工行）、中國建設(shè)銀行（以下簡稱建行或建設(shè)銀行）以及中國銀行（以下簡稱中行）進行了第二次財務(wù)救助，拿出600億元美金注入3家銀行，并核銷了銀行4500億元損失類貸款，剝離了7300多億元可疑類貸款。

2014年，我國不少上市銀行的核心一級資本充足率和資本充足率水平均出現(xiàn)下滑。國有大行中的中行和中國農(nóng)業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)行）的部分指標(biāo)也出現(xiàn)下滑。在這一背景下，新一輪銀行補血融資的大幕已經(jīng)開啟。從已公布的中報可以看出，我國商業(yè)銀行不論是城商行、股份制銀行，還是四大國有銀行，面臨的資本壓力都不小。

2.5組織結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)對其經(jīng)營效率、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力等具有重大影響作用。我國銀行特別是我國原國有商業(yè)銀行，經(jīng)過股份制改革和實現(xiàn)資本的運作上市，雖然在公司治理效率方面有了很大改觀，但其運營的組織結(jié)構(gòu)還需要進一步調(diào)整和改進。我國商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的不合理性已經(jīng)深刻影響了銀行的經(jīng)營效率。例如，由于歷史原因，我國商業(yè)銀行的各分支機構(gòu)基本是按照國家行政區(qū)設(shè)置的，在組織方面上，我國銀行采用總分的職能劃分方式，總行對分支行的管理采用了國家機關(guān)職能管理的多級分層管理方式，帶有明顯的行政色彩。較長的管理鏈條又產(chǎn)生高昂的代理成本，造成委托代理關(guān)系模糊，信息傳達低效，效率降低。

2.6中間業(yè)務(wù)水平

中間業(yè)務(wù)是銀行在負(fù)債跟資產(chǎn)的日常基礎(chǔ)業(yè)務(wù)之上，較少或者不運用自身資金，主要利用技術(shù)設(shè)備以及信息網(wǎng)絡(luò)、資金、自身信譽，以中間人或代理人的身份幫顧客辦理的咨詢、收付、擔(dān)保、代理、租賃以及其他委托事項，銀行提供各類服務(wù)收取一定傭金和費用的經(jīng)營活動。中間業(yè)務(wù)有很多優(yōu)點：較少運用或者不運用銀行自身資金，所以占用資本最少，又能取得低風(fēng)險的手續(xù)費用收入；可以帶動貸款、存款業(yè)務(wù)的發(fā)展；加強了銀行與客戶的日?；?，有利于跟顧客建立長期穩(wěn)定的經(jīng)濟關(guān)系。因此發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以提高銀行的效率。

商業(yè)銀行的三大支柱業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。其中中間業(yè)務(wù)占重要地位，然而我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)近幾年雖有所發(fā)展，但依舊有缺陷：

第一，中間業(yè)務(wù)的范圍狹窄，經(jīng)營品種單一。中間業(yè)務(wù)是我國的商業(yè)銀行十分重要的業(yè)務(wù)，但是我國的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)之間的不良競爭太激烈，由此產(chǎn)生的代理成本越來越高，收益變低。

第二，已經(jīng)開辦的中間業(yè)務(wù)多屬于勞動密集型業(yè)務(wù)，知識含量較低，盈利少。涉及遠期利率協(xié)議以及貨幣互換等相關(guān)方面的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品不足；與現(xiàn)代金融發(fā)展相適應(yīng)的新型產(chǎn)品不夠豐富，而且產(chǎn)品研發(fā)也不夠充足，導(dǎo)致一些銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的收益甚至不足以彌補開展業(yè)務(wù)的成本。

第三，開展相關(guān)業(yè)務(wù)的人員素質(zhì)仍需提升。目前我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的專業(yè)人員比較匱乏，對相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)也不夠到位，不能滿足開展相關(guān)業(yè)務(wù)的需要。重點表現(xiàn)為創(chuàng)新人才不足，開展產(chǎn)品層次較高業(yè)務(wù)（如評估審核、財務(wù)顧問等風(fēng)險低、收益高的中間業(yè)務(wù)）的難度較大。

圖5　商業(yè)銀行盈利水平和中間業(yè)務(wù)

3　提高商業(yè)銀行效率的建議

3.1保持宏觀經(jīng)濟增長

經(jīng)濟發(fā)展與金融體系的穩(wěn)健乃至效率水平有直接關(guān)系。宏觀調(diào)控一方面使得商業(yè)銀行的市場運營效率從膨脹回歸理性；另一方面又為提高商業(yè)銀行的市場運營效率創(chuàng)造了新的機遇和增長點。因此，宏觀經(jīng)濟良性運行和必要的宏觀調(diào)控是提高銀行效率的環(huán)境要素。

3.2完善銀行業(yè)的進入以及退出機制，改善市場結(jié)構(gòu)

要適當(dāng)放寬銀行業(yè)的進入壁壘，鼓勵設(shè)立外資銀行以及民資銀行，提高銀行業(yè)的競爭程度。近幾年雖然我國中小銀行的數(shù)量有所增加，但是政府還是控制了大部分銀行。銀行業(yè)并沒有形成有效競爭。當(dāng)然，放寬進入壁壘應(yīng)該以發(fā)展的需要和合理競爭作為前提條件，不能盲目。應(yīng)該有步驟有計劃地從國有銀行體系外引入競爭對手，比如鼓勵設(shè)立外資銀行、民營銀行等，否則將會引起我國銀行業(yè)的混亂以及市場份額的稀釋。

適當(dāng)降低市場退出壁壘，完善市場退出機制。有效的市場不僅需要新企業(yè)進入，更需要淘汰劣質(zhì)企業(yè)。首先，應(yīng)該盡早建立和完善關(guān)于銀行業(yè)退出市場的法律規(guī)定，其次，應(yīng)該建立有效的存款保險制度，有效規(guī)避銀行的風(fēng)險，提高公眾對銀行的信心，穩(wěn)定銀行體系的發(fā)展。再次，要發(fā)揮市場的調(diào)節(jié)作用，市場的集中度不應(yīng)該過高，太高的市場集中度會造成資源浪費和銀行服務(wù)水平、效率的降低。

3.3加大科技投入

現(xiàn)代科技是推動銀行業(yè)效率提升的重要因素，中間業(yè)務(wù)作為銀行的主要盈利業(yè)務(wù)之一，受科技的影響很大，需要科技投入來支撐以及專業(yè)金融人才來駕馭。所以，我國商業(yè)銀行應(yīng)該一方面加大對現(xiàn)代科技的投入，加強新產(chǎn)品開發(fā)，發(fā)展電子商務(wù)、網(wǎng)上銀行和跨行跨系統(tǒng)的電子業(yè)務(wù)；另一方面要加大對相關(guān)人員業(yè)務(wù)和新知識的培訓(xùn)，培養(yǎng)復(fù)合型人才，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，輔以合理的報酬和獎勵機制。

3.4推進產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)改革

我國的國有商業(yè)銀行因為有政府作為保障，缺乏足夠的激勵和制約機制，存在大量的資源浪費、產(chǎn)權(quán)不明確、責(zé)任不到位等問題，這使得國有商業(yè)銀行的效率遠遠低于股份制商業(yè)銀行。解決這些問題的方法就是實行股份制改革，使資源得到最優(yōu)配置。但是，實行股份制改革只是有效的手段，并不是改革的最終的目的。為促進銀行完善內(nèi)部激勵機制和提高管理效率，我國應(yīng)該設(shè)立控股銀行，明確出資人的資格，厘清產(chǎn)權(quán)關(guān)系，減少國家對銀行的相關(guān)干預(yù)，減少商業(yè)銀行由于承擔(dān)過多的政策性業(yè)務(wù)而降低自身經(jīng)營效率。銀行在處理好內(nèi)部關(guān)系和治理機制后爭取擇機上市，銀行一旦上市就能吸引更多資金而且會愿意面對更多的監(jiān)督力量。這能夠有效減少由管理者與所有者之間的利益關(guān)系不透明產(chǎn)生的弊端。上市后的商業(yè)銀行的也可以吸引更多的專業(yè)人才，更好地提高商業(yè)銀行的效率。

3.5完善公司治理結(jié)構(gòu)，改進組織結(jié)構(gòu)

銀行內(nèi)部也應(yīng)該有相應(yīng)的激勵制度，銀行的效率高低與銀行內(nèi)部人員的收入有一定的關(guān)聯(lián)性。美國哈佛大學(xué)的威廉姆教授發(fā)現(xiàn)，科學(xué)的激勵機制能夠讓員工盡自己最大努力去工作。企業(yè)能不能建立完善的激勵制度，會直接影響企業(yè)的發(fā)展與生存。報酬不僅是對職工過去工作的肯定，而且會在很大程度上影響職工對自己價值的判定，進而影響員工未來的工作。內(nèi)部的管理還體現(xiàn)為對員工素質(zhì)的提高，加強經(jīng)營管理隊伍的培訓(xùn)等，使員工能夠具備必要的經(jīng)營理念和技術(shù)能力。銀行的內(nèi)部控制還應(yīng)該努力加強信貸風(fēng)險的控制及時進行風(fēng)險評估與考核。

我國的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)帶有太重的行政色彩，辦事效率不高。，經(jīng)過多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)能夠給商業(yè)銀行一個穩(wěn)定的治理結(jié)構(gòu)，有利于清除商業(yè)銀行濃郁的行政色彩，使銀行在薪酬，人事，發(fā)展制度等方面擁有更自主權(quán)，并能依據(jù)市場去調(diào)整和改革現(xiàn)有的銀行分支結(jié)構(gòu)，打破銀行分支機構(gòu)行政區(qū)化和與政府序列平行的格局，使分支行在大城市以及效益好的地區(qū)更加集中，撤銷或者縮減經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)的分支機構(gòu)；調(diào)整、精簡、合并中間管理層，提高管理和運營效率。

3.6適度擴大資產(chǎn)規(guī)模

商業(yè)銀行規(guī)模過大會造成資源浪費，但是規(guī)模過小又不能提高收益，都會造成規(guī)模不經(jīng)濟。所以商業(yè)銀行不能一味追求規(guī)模擴張，應(yīng)該在資產(chǎn)質(zhì)量良好的情況下進行適度擴張并科學(xué)制約發(fā)展規(guī)模。同時重視自身資產(chǎn)情況，資本金不足是制約我國商業(yè)銀行發(fā)展的普遍原因，所以要想出更多的辦法去提高銀行的資本金，提高競爭力。

3.7提高銀行的資產(chǎn)質(zhì)量

眾所周知，銀行業(yè)是固定資產(chǎn)比較少，風(fēng)險比較高的行業(yè)。信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行的主要風(fēng)險。為防范這種風(fēng)險，銀行要執(zhí)行謹(jǐn)慎的會計原則，及時提取呆賬準(zhǔn)備金，用于因應(yīng)各種原因造成的銀行不能收回貸款的風(fēng)險。但是我國商業(yè)銀行的相關(guān)制度還不夠完善，大多數(shù)銀行計提的呆賬準(zhǔn)備金比例偏低，而且多數(shù)銀行的貸款資產(chǎn)風(fēng)險抵抗制度也不夠完善，所以我國商業(yè)銀行應(yīng)該盡快建立和完善有效的外部審計以及檢查制度，及時進行風(fēng)險評估。銀行應(yīng)該保持符合標(biāo)準(zhǔn)的資本充足率，充足的資本能夠在一定的程度上防范風(fēng)險，及時吸收和消化虧損，將不利影響降到最低。

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RESEARCH ON THE FACTORS INFLUENCING COMMERCIAL BANKS’EFFICIENCY

WANG Laixi，WANG Gege，QO Shunqi，ZHAO Jinxia
（School of Economics & Trade，Henan University of Technology，Zhengzhou 450001，China）

Abstract：Commercial banks play a leading role in the economic activities of our country.China has established a financial system based on commercial banks with both division of labor and cooperation of other financial institutions.With the entry of foreign banks and international standards，China is about to face the global financial market，in which there are both challenges and opportunities，therefore，the efficiency of China′s commercial banks has to be improved.The paper analyzes the factors influencing the efficiency of China′s commercial banks from the external（including macro factors and medium factors）and the internal（micro factors），among them，the macro factors mainly refer to the macro economic level，the medium factors include market structure and entry barriers，and the micro factors are mainly property right structure，internal management，bank scale，capital management and allocation，capital adequacy ratio，organization structure and intermediary business.The article gives advice on improving the efficiency of commercial banks.

Key Words：commercial bank；efficiency；macro；micro；influencing factor

中圖分類號：F832.33

文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1673－1751（2016）01－0042－07

收稿日期：2015－02－15

基金項目：2015年河南省科技計劃項目軟科學(xué)類型（1524004100 75）；2016年河南省教育廳人文社會科學(xué)一般項目（2016－zd－055）

作者簡介：汪來喜（1968－），男，河南安陽人，博士，副教授，研究方向：金融經(jīng)濟與投資。