金融企業(yè)運行中存在的問題與對策

尤家祥

摘要：我國自2001年加入WTO以來，金融體制改革，資本市場不斷深化，我國金融體系步入正軌，多層次、多功能的金融市場體系得以建立，實現(xiàn)了主體多元化的發(fā)展。金融業(yè)在支持經(jīng)濟增長，服務個人和企業(yè)的金融需求上發(fā)揮了巨大作用。商業(yè)銀行作為歷史最久遠、業(yè)務范圍最廣泛的金融企業(yè)，其重要地位更加突出。但同時也應該看到，我國商業(yè)銀行在發(fā)展過程中也存在著一些不容忽視的問題，尤其是信用風險問題，本文就此進行探討。

關鍵詞：金融企業(yè) 商業(yè)銀行 信用風險問題 對策建議

一、研究背景

近年來，隨著改革的深化和社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，以及加入世界貿(mào)易組織，一些新興的商業(yè)銀行、外資銀行、保險公司進入我國市場，形成越來越激烈的競爭局面。商業(yè)銀行作為業(yè)務范圍最廣泛的金融機構，在金融體系中發(fā)揮了重要作用。商業(yè)銀行的經(jīng)營對象是多種金融資產(chǎn)和金融負債業(yè)務，其經(jīng)營目標是運用社會公眾資金以獲得利潤，是具有綜合性服務功能的金融服務企業(yè)。

商業(yè)銀行是我國金融體系的主要組成部分，通過信用中介的職能實現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，把吸納來的社會閑散資金輸送給國民經(jīng)濟各個部門，發(fā)揮著貨幣資源配置的作用，而信貸投放作為商業(yè)銀行主營的傳統(tǒng)資產(chǎn)業(yè)務，一直以來都是資本配置的主要形式。從金融市場外部環(huán)境來看，雖然銀行承兌匯票和委托貸款等表外業(yè)務興起，上市融資和企業(yè)債券等直接融資渠道日趨完善，導致銀行信貸規(guī)模占社會籌資總量的比例有所下降，但信貸依然是高度依賴的稀缺性資源。另外，中小微企業(yè)信貸、個人消費信貸需求增長以及證券質押貸款、投資交易中的過橋信貸等新興信貸需求出現(xiàn)，給銀行延伸傳統(tǒng)業(yè)務優(yōu)勢帶來了新機遇。銀行信貸資源在我國社會籌資總量中始終占據(jù)著主導地位，如何配置信貸資源將關乎到整個國民經(jīng)濟的資源配置效率。

二、金融企業(yè)運行中存在的問題

目前我國商業(yè)銀行信貸資源配置面臨著兩個方面的問題，一是在市場規(guī)律和政府主導并行的外部環(huán)境下，銀行固有信貸制度的選擇和優(yōu)化依然沒有滿足市場需求；二是在國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結構“陣痛”調整的經(jīng)濟背景下，銀行信貸資源配置面臨傳統(tǒng)信貸業(yè)務轉型升級而引發(fā)的制度供給不足。這種制度缺陷和供給不足給銀行經(jīng)營發(fā)展帶來了長期影響和負面結果：

第一，銀行周期性信貸風險問題。2008年底中央政府逆勢擴張，積極推出了有史以來規(guī)模最大的4萬億元財政投資，地方政府融資平臺的融資規(guī)模同時開始激增，由于“政府隱形擔?！钡男罅裤y行貸款源源不斷地流向政府融資平臺，給宏觀經(jīng)濟注入了強心劑。受此宏觀政策影響，2008—2010年間，國內(nèi)GDP也隨之呈現(xiàn)先降后升的走勢。但是透過復蘇的表象，銀行信貸資產(chǎn)的隱性風險在持續(xù)集聚。地方投融資平臺多是各級政府成立的以融資為經(jīng)營目的的公司，包括不同類的城市建設投資、城建開發(fā)公司等企（事）業(yè)法人機構，主要以經(jīng)營收入、公共設施收費和財政資金等作為還款來源。這里面蘊含著大量的風險。

第二，銀行信貸結構不合理問題。從客戶基礎和結構方面看，目前經(jīng)濟的主要行業(yè)基本由國企利益集團牢牢壟斷，市場中的優(yōu)質客戶多集于此，銀行自然對該群體偏好較強。相反，由于中小微企業(yè)的信貸管理成本較高、收益規(guī)模較小、所以，目前銀行對于小微信貸業(yè)務的開展大多意愿不強。但從長遠發(fā)展看，信貸集中會給商業(yè)銀行帶來很多不利影響。首先，信貸集中導致風險集中，由于每筆信貸業(yè)務規(guī)模都很大，一旦出現(xiàn)風險，商業(yè)銀行很難轉移和分散風險。其次，信貸集中反映出銀行客戶結構單一，商業(yè)銀行過度追逐短期利益會與客戶結構失調形成惡性循環(huán)，威脅銀行持續(xù)發(fā)展能力。再次，信貸集中導致在發(fā)達地區(qū)和不發(fā)達地區(qū)之間信貸資源不均衡分配，商業(yè)銀行整體發(fā)展布局“兩極分化”，不利于銀行業(yè)整體持續(xù)發(fā)展。

第三，銀行信貸經(jīng)營管理問題。目前國內(nèi)商業(yè)銀行正在從粗放式經(jīng)營管理向集約化轉變，隨著外部和內(nèi)部新環(huán)境的需要，粗放式的授信管理體制嚴重滯后業(yè)務發(fā)展，潛在的信貸風險隱患呈上升趨勢，根據(jù)中國銀監(jiān)會相關統(tǒng)計，2011年以來，銀行業(yè)案件呈現(xiàn)持續(xù)反彈態(tài)勢，特別是民間借貸市場資金鏈斷裂更易誘發(fā)金融案件。部分銀行基層員工與民間借貸者、擔保公司、小額貸款公司等有千絲萬縷的聯(lián)系，更有甚者，借銀行信用開展賬外經(jīng)營。在老板“跑路”之后，可能會出現(xiàn)銀行員工“跑路”的現(xiàn)象，導致案件爆發(fā)。這些現(xiàn)象充分說明，信貸管理制度供給不足，威脅銀行業(yè)務健康發(fā)展。

三、相應對策

（一）完善商業(yè)銀行信貸決策制度

在管理結構縱向扁平和橫向制衡的原則下，商業(yè)銀行經(jīng)營決策體系中已經(jīng)形成了以信貸經(jīng)營部門（含經(jīng)辦行）為發(fā)起主體，風險管理部門和貸款審批部門橫向平行約束的三權分立的格局，基本建立起“調查崗、審查崗、檢查崗”三崗分離的信貸決策流程。但是，由于銀行內(nèi)設各部門間銜接和監(jiān)督制約機制尚不到位，現(xiàn)行信貸決策機制還不能有效保障新增貸款決策效率，進一步完善信貸決策制度仍是國有商業(yè)銀行信貸制度建設中的一項緊迫任務。一要完善信貸政策，信貸政策是信貸決策的第一環(huán)節(jié)。二要完善信貸委員會決策制度，貸款委員會是商業(yè)銀行集體信貸決策機構。三要完善信貸決策評價體系，在信貸決策機制中，明確參與共同決策者之間的權責關系。

（二）完善商業(yè)銀行信貸審批制度

信貸審批是整個信貸流程中風險控制的重要環(huán)節(jié)，因此，商業(yè)銀行信貸審批制度是信貸管理體制的核心。銀行應高度重視信貸審批制度的建設，努力探索適應客戶需求和自身發(fā)展的信貸審批制度安排。（1）健全信貸授權授信制度。目前，銀行法人授權制度主要以基本授權、轉授權和特別授權為主要內(nèi)容，按照層級的法人權限完成相應的信貸審批工作。（2）建立公開、透明、民主的信貸審批會議制度。建立保障審批人獨立性的保護制度，一方面，要設定審批人盡職免責的制度，另一方面，要建立相應的懲罰制度。（3）建立貸款審批權責對等的約束制度，要求審批人嚴格貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策以及信貸制度，嚴格按照程序辦理貸款。（4）完善審批人員培養(yǎng)與選拔制度。注重從一線經(jīng)營部門選拔信貸審批人才，信貸審批工作要求信貸審批人了解市場信息、具備客戶分析能力、熟悉內(nèi)外部各項政策制度等綜合能力。

（三）完善商業(yè)銀行信貸約束制度

為了保障商業(yè)銀行信貸經(jīng)營活動可以良性、有序以及高效率的開展，法律作為一項強制約束制度，對商業(yè)銀行信貸制度是不可或缺的重要補充部分，有時更是一種前提條件。只有在健全與完善的法律體系保護下，商業(yè)銀行在信貸交易過程中的各種成本（例如信息甄別成本、信貸契約執(zhí)行成本、事后監(jiān)督成本以及違約成本等）才會大幅壓低，信貸活動才能可持續(xù)發(fā)展。為此，要健全銀行法律法規(guī)，健全社會保障體系，健全信貸配套的法律。

（四）塑造商業(yè)銀行信貸文化

隨著現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展，銀行信貸文化理念不斷積累，成為造就和制約每一個與銀行信貸相關人或組織的主要非正式制度之一。這種非正式的信貸制度滲透到了每一項商業(yè)銀行信貸經(jīng)營活動中，無時無刻不在信貸市場中發(fā)揮著核心影響力。因此，建立先進的商業(yè)銀行信貸管理文化理念，推動信貸業(yè)務健康發(fā)展，具有十分重要的戰(zhàn)略意義。從國外發(fā)達國家商業(yè)銀行發(fā)展歷程和我國商業(yè)銀行發(fā)展階段來看，始終堅持信貸業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營是建設信貸風險文化的基調。由于信貸市場風險是客觀存在的，銀行經(jīng)營信貸業(yè)務實際就是在經(jīng)營風險，因此，全行員工要做到，風險意識不僅體現(xiàn)在信貸工作之中，還要根植于日常經(jīng)營理念中。

四、結束語

目前，我國社會信用體系仍處在不成熟階段，需要社會各方協(xié)調配合和共同努力。首先，借助國家權力來加大對信用環(huán)境相關法律的供給。國家可以通過健全信用體系相關的法律框架，提升對失信企業(yè)或個人的執(zhí)法力度，檢察院、法院以及金融監(jiān)管部門要形成合力對信用違約嚴打嚴罰，提升借款主體的違約成本。此外，地方政府應該尊重市場法則，摒棄地方保護主義，為信用體系發(fā)展提供公平的市場環(huán)境。其次，以人民銀行征信系統(tǒng)為依托，建立各家商業(yè)銀行聯(lián)合共享的企業(yè)法人信息查詢系統(tǒng)，及時有效掌握借款企業(yè)的全部貸款情況，避免各家商業(yè)銀行對信用違約人信息不對稱。在全國金融行業(yè)范圍內(nèi)，建立針對信用違約主體實施的行業(yè)處罰準則，保證相關的懲罰措施及時到位，不給失信企業(yè)任何可乘之機。再次，由政府相關職能部門、學校、社會組織、信用中介等多方開展全國范圍內(nèi)信用意識的普及教育，積極發(fā)揮社會公眾監(jiān)督的作用。建立健康的信貸文化是一項系統(tǒng)工程，只有在社會信用觀念得到普遍認同和遵守的前提下，健康的信貸文化才可能建立起來，最終形成社會信用文化與信貸文化的良性互動。

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