梁洪學(xué)

摘要：實(shí)行從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中選拔職業(yè)經(jīng)理人，是新時(shí)期國(guó)企法人治理運(yùn)行機(jī)制的一個(gè)重大變革，為提升公司法人治理水平開(kāi)啟了一個(gè)重要?jiǎng)恿υ础，F(xiàn)代企業(yè)經(jīng)理人是伴隨著所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的公司制的產(chǎn)生而出現(xiàn)的，以經(jīng)營(yíng)管理企業(yè)為職業(yè)的經(jīng)理人與企業(yè)家有著本質(zhì)不同，二者存在著若干重大區(qū)別。從集合的概念看，現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)理人包括以總經(jīng)理為首腦的執(zhí)行資本增值職能的公司管理層的各成員。是一種特殊的人力資本，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的人類進(jìn)步和發(fā)展依賴于一大批職業(yè)化的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者。一國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展依靠企業(yè)，而企業(yè)的健康運(yùn)行和發(fā)展有賴于企業(yè)家群體和職業(yè)經(jīng)理階層的涌現(xiàn)和崛起。只有真正意義上的職業(yè)經(jīng)理人和企業(yè)家才能帶領(lǐng)微觀企業(yè)成為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主體。適應(yīng)激烈的全球化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，不斷地增強(qiáng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力和競(jìng)爭(zhēng)力。

關(guān)鍵詞：現(xiàn)代企業(yè)制度；職業(yè)經(jīng)理人；公司制；企業(yè)家精神

中圖分類號(hào)：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-854X（2016）09-0012-05

進(jìn)一步深化國(guó)企改革，在混合所有制企業(yè)推行職業(yè)經(jīng)理人制度。破除國(guó)有企業(yè)經(jīng)理人行政任命制。實(shí)行從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中選拔職業(yè)經(jīng)理人，是新時(shí)期國(guó)企法人治理運(yùn)行機(jī)制的一個(gè)重大變革，為提升公司法人治理水平和提高國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力開(kāi)啟了一個(gè)重要?jiǎng)恿υ?。?duì)現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)理人的職能性質(zhì)進(jìn)行定位，了解其促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的功能和作用，培養(yǎng)和造就一大批能夠勝任現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的職業(yè)經(jīng)理人，對(duì)我國(guó)現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)和完善具有十分重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

一、馬克思對(duì)企業(yè)經(jīng)理人的有關(guān)論述及其實(shí)踐意義

在馬克思的著作中并沒(méi)有關(guān)于企業(yè)經(jīng)理人的專門的論述，但在《資本論》第1卷和第3卷中涉及“經(jīng)理”一詞就達(dá)20多次，將這些歸納一下會(huì)發(fā)現(xiàn)，馬克思對(duì)經(jīng)理人的身份及其代理資本所有者執(zhí)行管理和監(jiān)督職能所做的論述，既提綱挈領(lǐng)，又生動(dòng)而深刻。一方面，他把經(jīng)理人作為一定社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的產(chǎn)物，將其視為“人格化的資本”的代理人，“執(zhí)行著一切應(yīng)由執(zhí)行職能的資本家自己擔(dān)任的現(xiàn)實(shí)職能。”另一方面，他把經(jīng)理人放在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系中，對(duì)其在資本追求利潤(rùn)的運(yùn)動(dòng)中所承擔(dān)的職能與扮演角色進(jìn)行了深入挖掘，并做了生動(dòng)而又精準(zhǔn)到位的描述。

第一，經(jīng)理人是資本所有者委托打理企業(yè)的代理人。馬克思在《資本論》第1卷分析剩余價(jià)值生產(chǎn)時(shí)指出資本家是人格化的資本，當(dāng)他作為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者時(shí)，“他的靈魂就是資本的靈魂。而資本只有一種生活的本能，這就是增殖自身，獲得剩余價(jià)值。”“他在生產(chǎn)過(guò)程中只是作為資本的承擔(dān)者執(zhí)行職能。”他生產(chǎn)某種商品目的是生產(chǎn)剩余價(jià)值，“他唯一關(guān)心的。是剩余價(jià)值即他出售自己的商品時(shí)所得到的價(jià)值余額和生產(chǎn)商品時(shí)所預(yù)付的總資本的比率?！辈⑶摇爸挥性谠絹?lái)越多地占有抽象財(cái)富成為他的活動(dòng)的唯一動(dòng)機(jī)時(shí)，他才作為資本家或作為人格化的、有意志和意識(shí)的資本執(zhí)行職能?！边@樣，他的目的“不是取得一次利潤(rùn)，而只是謀取利潤(rùn)的無(wú)休止的運(yùn)動(dòng)?！瘪R克思在《資本論》第3卷中分析股份公司興起時(shí)指出。在股份公司“實(shí)際執(zhí)行職能的資本家轉(zhuǎn)化為單純的經(jīng)理，即別人的資本的管理人”。這個(gè)資本管理人，即“不能用借貸也不能用別的方式占有資本的單純經(jīng)理。執(zhí)行著一切應(yīng)由執(zhí)行職能的資本家自己擔(dān)任的現(xiàn)實(shí)職能”，而“資本的所有者則轉(zhuǎn)化為單純的所有者，即單純的貨幣資本家”。也就是說(shuō)，經(jīng)理人成為了替資本所有者執(zhí)行資本增值的代理人。

第二，經(jīng)理人是代理所有者進(jìn)行企業(yè)管理與經(jīng)營(yíng)的指揮權(quán)威。馬克思在《資本論》第1卷考察資本主義絕對(duì)剩余價(jià)值生產(chǎn)時(shí)指出：“在生產(chǎn)過(guò)程中，資本發(fā)展成為對(duì)勞動(dòng)，即對(duì)發(fā)揮作用的勞動(dòng)力或工人本身的指揮權(quán)。人格化的資本即資本家，監(jiān)督工人有規(guī)則地并以應(yīng)有的強(qiáng)度工作?！痹诮又撌鲑Y本主義相對(duì)剩余價(jià)值生產(chǎn)中涉及勞動(dòng)協(xié)作時(shí)則進(jìn)一步指出，一旦從屬于資本的勞動(dòng)成為協(xié)作勞動(dòng)，“執(zhí)行生產(chǎn)總體的運(yùn)動(dòng)”所產(chǎn)生的“管理、監(jiān)督和調(diào)節(jié)的職能就成為資本的職能”，并且“隨著許多雇傭工人的協(xié)作，資本的指揮發(fā)展成為勞動(dòng)過(guò)程本身的進(jìn)行所必要的條件，成為實(shí)際的生產(chǎn)條件?，F(xiàn)在，在生產(chǎn)場(chǎng)所不能缺少資本家的命令，就像在戰(zhàn)場(chǎng)上不能缺少將軍的命令一樣。”“起初資本指揮勞動(dòng)只是表現(xiàn)為……在資本家支配下勞動(dòng)。”但隨著大規(guī)模協(xié)作的發(fā)展，一旦資本達(dá)到開(kāi)始真正的資本主義生產(chǎn)所需要的最低限額時(shí)，這種管理形式就發(fā)生了變化。資本家便“把直接和經(jīng)常監(jiān)督單個(gè)工人和工人小組的職能交給特種的雇傭工人。正如軍隊(duì)需要軍官……在同一資本指揮下共同工作的大量工人也需要工業(yè)上的軍官（經(jīng)理）……在勞動(dòng)的過(guò)程中以資本的名義進(jìn)行指揮?！币簿褪钦f(shuō)，工人必須服從這個(gè)代理所有者進(jìn)行商品生產(chǎn)和企業(yè)管理的指揮權(quán)威。馬克思在《資本論》第3卷中分析資本的所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離的趨勢(shì)時(shí)指出：“資本主義生產(chǎn)本身已經(jīng)使那種完全同資本所有權(quán)分離的指揮勞動(dòng)比比皆是。因此，這種指揮勞動(dòng)就無(wú)須資本家親自擔(dān)任了?！彪S著企業(yè)制度的發(fā)展演進(jìn)到公司制企業(yè)的出現(xiàn)時(shí)，“‘我們工業(yè)制度的靈魂不是產(chǎn)業(yè)資本家，而是產(chǎn)業(yè)經(jīng)理?！苯?jīng)理人已成為管理股份公司生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的指揮權(quán)威。

第三，經(jīng)理人是務(wù)實(shí)進(jìn)取、善于管理、精明強(qiáng)干的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者。馬克思認(rèn)為，與信用事業(yè)一起發(fā)展起來(lái)的股份企業(yè)，使管理勞動(dòng)作為一種職能越來(lái)越同自有資本或借入資本的所有權(quán)相分離，便產(chǎn)生了一個(gè)以經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和管理企業(yè)為職業(yè)的特殊社會(huì)階層——經(jīng)理人階層。這些經(jīng)理人作為代理資本家或股東打理資產(chǎn)的代理人，成為企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程與流通過(guò)程的指揮者。

經(jīng)理人是一個(gè)懂管理而講求實(shí)際的人。他深知，只有追求并實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)者的投資效益或企業(yè)利潤(rùn)的最大化，才能實(shí)現(xiàn)自身利益最大化和獲得人生價(jià)值的成功。為追求利潤(rùn)最大化，他在企業(yè)的管理經(jīng)營(yíng)中改進(jìn)生產(chǎn)工藝，引進(jìn)新技術(shù)，對(duì)管理制度實(shí)施變革與創(chuàng)新，按比例地合理分配和使用資源。為了節(jié)省勞動(dòng)，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，他要像人格化的資本即資本家一樣“小心翼翼地注視著不讓有一分鐘不勞動(dòng)而白白浪費(fèi)掉……他不允許不合理地消費(fèi)原料和勞動(dòng)資料”；他要“使勞動(dòng)正常進(jìn)行，使生產(chǎn)資料用得合乎目的”。為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，他不僅要在最經(jīng)濟(jì)的條件下進(jìn)行商品生產(chǎn)。還要在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中搶占到盡可能大的銷售產(chǎn)品的市場(chǎng)地盤和商品的市場(chǎng)占有率?？傊?，經(jīng)理人就是“一個(gè)沒(méi)有財(cái)產(chǎn)但精明強(qiáng)干、穩(wěn)重可靠、經(jīng)營(yíng)有方的人”。

馬克思對(duì)經(jīng)理人的分析告訴我們，由資本追逐利潤(rùn)的屬性所決定。作為代理資產(chǎn)所有人經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)理人，不能違背“資本逐利”的意志，必須尊重投資人的資本權(quán)益，去不斷地追求利潤(rùn)最大化、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。當(dāng)現(xiàn)代企業(yè)的資產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，企業(yè)的所有者或股東把經(jīng)營(yíng)管理權(quán)委托給經(jīng)理人后，作為替委托人經(jīng)營(yíng)管理資產(chǎn)的經(jīng)理人，為了實(shí)現(xiàn)所有權(quán)資本追求利潤(rùn)的訴求，他要全力地做好企業(yè)的管理與監(jiān)督工作，盡心竭力地組織好產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。為了“謀取利潤(rùn)的無(wú)休止的運(yùn)動(dòng)”，他不僅要根據(jù)市場(chǎng)需求情況，還要以敏銳的洞察力和判斷力去發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)的潛在需求、抓住市場(chǎng)機(jī)遇，為企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)指明方向。為此，他要不斷地?cái)U(kuò)大生產(chǎn)的規(guī)模，不斷地向市場(chǎng)提供能夠滿足人們需要的商品和勞務(wù)，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中不斷地去占領(lǐng)市場(chǎng)、提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率。經(jīng)理人還應(yīng)具有從供給側(cè)創(chuàng)造出新需求的智慧和開(kāi)拓能力，能利用新的技術(shù)發(fā)明、新的工藝方法等實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素的新組合，生產(chǎn)出滿足人們需要的新產(chǎn)品。經(jīng)理人只有在不斷地追求資本利潤(rùn)最大化過(guò)程中，才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化、股東利益最大化，進(jìn)而獲得個(gè)人的收入最大化和人生價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。

馬克思關(guān)于企業(yè)經(jīng)理人的論述還啟示我們，現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)理人作為資產(chǎn)所有者選聘和委托管理和運(yùn)營(yíng)公司資產(chǎn)的代理人，是懷有管理技能和具有能動(dòng)性、主動(dòng)性、負(fù)有責(zé)任使命的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者。作為現(xiàn)代企業(yè)資產(chǎn)管理和資本運(yùn)營(yíng)的指揮權(quán)威，在實(shí)踐中，必須精通業(yè)務(wù)、求真務(wù)實(shí)、精明強(qiáng)干、經(jīng)營(yíng)有方、敢于承擔(dān)責(zé)任、勇于在開(kāi)拓創(chuàng)新中進(jìn)取。因此。他要在履行資本增值職能的管理崗位上充分發(fā)揮并展示出其出色的管理才干、卓越的組織能力與協(xié)調(diào)能力、開(kāi)拓市場(chǎng)和占領(lǐng)市場(chǎng)的本領(lǐng)，以及進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和制度創(chuàng)新的智慧才能。只有這樣，經(jīng)理人才會(huì)贏得股東和員工的信任和尊重，引領(lǐng)企業(yè)的不斷發(fā)展和壯大，進(jìn)而促進(jìn)人類社會(huì)進(jìn)步與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

二、企業(yè)經(jīng)理人制度的形成標(biāo)志著傳統(tǒng)企業(yè)制度的現(xiàn)代轉(zhuǎn)型

在公司制企業(yè)產(chǎn)生之前，企業(yè)制度通行的是獨(dú)資經(jīng)營(yíng)的業(yè)主制或合伙制，是老板管理企業(yè)，管理者就是老板。即使是合伙關(guān)系，資本所有者仍是自己經(jīng)營(yíng)管理企業(yè)，其股權(quán)也還是為少數(shù)人或家族所掌握。但是，伴隨著科學(xué)技術(shù)進(jìn)步不斷推動(dòng)生產(chǎn)力的發(fā)展，生產(chǎn)的機(jī)器大工業(yè)化，導(dǎo)致生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大和經(jīng)營(yíng)的多樣化，企業(yè)的管理越來(lái)越專業(yè)化、復(fù)雜化和科學(xué)化，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的能力要求也越來(lái)越高，以往那種由資本所有者自己掌管企業(yè)的做法已不適應(yīng)新的形勢(shì)。特別是隨著公司治理結(jié)構(gòu)的不斷演進(jìn)，股權(quán)進(jìn)一步分散化，股東也不可能都去經(jīng)營(yíng)企業(yè)?；诖?，資本所有人或股東便選聘具有管理技能的人代理自己經(jīng)營(yíng)管理企業(yè)。這樣，經(jīng)理人就以專業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的身份登上了經(jīng)濟(jì)舞臺(tái)。

美國(guó)著名的企業(yè)史學(xué)家小艾爾弗雷德·D·錢德勒在《看得見(jiàn)的手——美國(guó)企業(yè)的管理革命》一書(shū)中，在具體考察19世紀(jì)40年代至20世紀(jì)20年代的現(xiàn)代工商企業(yè)的興起、發(fā)展及經(jīng)理資本主義的形成時(shí)認(rèn)為，現(xiàn)代公司制企業(yè)的興起使所有權(quán)與控制權(quán)之間的關(guān)系具有了新的變化與內(nèi)涵。他在該書(shū)的“前言：看得見(jiàn)的手”中指出，“當(dāng)管理上的協(xié)調(diào)比市場(chǎng)的協(xié)調(diào)能帶來(lái)更大的生產(chǎn)力、較低的成本和較高的利潤(rùn)時(shí)。現(xiàn)代多單位的工商企業(yè)就會(huì)取代傳統(tǒng)的小公司?！边@樣，不僅由此產(chǎn)生了經(jīng)理人，而且也帶來(lái)了管理的層級(jí)制?！爱?dāng)多單位工商企業(yè)在規(guī)模和經(jīng)營(yíng)多樣化方面發(fā)展到一定水平，其經(jīng)理變得更加職業(yè)化時(shí)。企業(yè)的管理就會(huì)和它的所有權(quán)分開(kāi)?！碧貏e是隨著企業(yè)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)更加多樣化，使企業(yè)管理復(fù)雜程度不斷提高，“支薪經(jīng)理這一職業(yè)變得越來(lái)越技術(shù)化和職業(yè)化”。錢德勒還認(rèn)為，在所有權(quán)與管理權(quán)之間的關(guān)系發(fā)生根本性變化的同時(shí)，公司的資本結(jié)構(gòu)越來(lái)越多元化和分散化，股東越來(lái)越不具備參與高階層管理的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和影響力，變成了只是領(lǐng)取股息收入的所有權(quán)資本。錢德勒給現(xiàn)代企業(yè)下的定義是：“這種由一組支薪的中、高層經(jīng)理人員所管理的多單位企業(yè)即可適當(dāng)?shù)胤Q之為現(xiàn)代企業(yè)?！痹诂F(xiàn)代企業(yè)中，支薪經(jīng)理人員既管理企業(yè)的平常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，也在企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略的決策上起著舉足輕重的作用。也就是說(shuō)，職業(yè)經(jīng)理人在經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的享有上，已從單純地代理所有者進(jìn)行企業(yè)的管理指揮走向了對(duì)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的“控制”，并形成一種趨勢(shì)。這一點(diǎn)，也被美國(guó)法學(xué)家伯利和經(jīng)濟(jì)學(xué)家米恩斯觀察到，并為美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家R.拉納進(jìn)一步證實(shí)。1932年，伯利和米恩斯在他們二人共同合著的《現(xiàn)代公司與私有財(cái)產(chǎn)》一書(shū)中，對(duì)1929年的美國(guó)“最大的”200家公司進(jìn)行了實(shí)證分析，發(fā)現(xiàn)在這些大公司中，占公司總數(shù)44%和占公司財(cái)產(chǎn)58%的大企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)被并不持有公司股權(quán)的經(jīng)理人所控制。由此得出結(jié)論，現(xiàn)代公司已經(jīng)發(fā)生了“所有權(quán)與控制權(quán)的分離”，“在大多數(shù)大型公司中，控制者已不再是那些擁有主要股權(quán)的人”，即所有者不再擁有公司經(jīng)營(yíng)管理的控制權(quán)，而是大多轉(zhuǎn)變?yōu)閱渭兊叵碛型顿Y收益的股東，經(jīng)理人則開(kāi)始獲得經(jīng)營(yíng)控制權(quán)，支配著企業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)。1966年。美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家R·拉納分析了美國(guó)1963年的具有代表性的最大200家非金融公司的所有權(quán)與控制權(quán)分離變化的新情況，并同1929年的數(shù)據(jù)分析結(jié)論相對(duì)照。對(duì)比后的結(jié)果是，由經(jīng)理人“控制”公司的家數(shù)和資產(chǎn)比例已從1929年的44%和58%分別上升到1963年的84.5%和85%。這表明，在美國(guó)大約經(jīng)歷了35年的時(shí)間。不是憑借所有權(quán)資本而是憑借經(jīng)營(yíng)本領(lǐng)和管理能力的經(jīng)理人，在現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理上取得了權(quán)力支配地位。

經(jīng)理人的產(chǎn)生及經(jīng)理階層的形成，標(biāo)志著以經(jīng)理控制型的現(xiàn)代企業(yè)制度取代了所有者與經(jīng)營(yíng)者一體化的傳統(tǒng)企業(yè)制度?，F(xiàn)代企業(yè)經(jīng)理人是憑借其管理能力而獲得報(bào)酬的人。擔(dān)當(dāng)并勝任經(jīng)理職務(wù)的人必須具有經(jīng)營(yíng)管理的能力，不具備此能力的人，是沒(méi)有資格成為經(jīng)理人的。從一定意義上看。經(jīng)理人的產(chǎn)生取決于是否具有管理能力的人。即使在經(jīng)理人制度已經(jīng)建立的情況下，能否形成合理的經(jīng)理人生成機(jī)制的關(guān)鍵也在于經(jīng)理人管理能力的培養(yǎng)與造就。而經(jīng)理人獲得管理能力有兩種途徑：一種是“干中學(xué)”；另一種是教育培訓(xùn)。所謂“干中學(xué)”就是在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)管理中通過(guò)向有經(jīng)驗(yàn)的人學(xué)習(xí)，或者通過(guò)更具體的分工熟能生巧而逐步積累形成經(jīng)營(yíng)管理能力。這種途徑在經(jīng)理人產(chǎn)生之初占據(jù)主要地位，在現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)管理中仍然擁有重要的地位。但隨著現(xiàn)代企業(yè)的不斷發(fā)展，社會(huì)對(duì)管理的需求增多，各種個(gè)別管理的共性逐步被人們所認(rèn)識(shí)，人們?cè)趯?duì)具體管理知識(shí)抽象的基礎(chǔ)上。形成了一般管理知識(shí)。社會(huì)上興起了一種專門從事研究、傳授這種知識(shí)的職業(yè)——管理教育和培訓(xùn)?！安煌髽I(yè)從事相同活動(dòng)的經(jīng)理人員通常都要接受相同類型的訓(xùn)練，就讀于相同類型的學(xué)校。他們閱讀相同的書(shū)籍，參加相同的學(xué)會(huì)?！惫芾斫逃团嘤?xùn)成為了一個(gè)孵化現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)理人的一個(gè)搖籃，大大促進(jìn)了經(jīng)理人的職業(yè)化步伐。因此，將兩種途徑結(jié)合起來(lái)更有利于培育和造就經(jīng)理人管理能力。事實(shí)證明，僅僅依靠一種途徑往往難以培養(yǎng)和造就出優(yōu)秀的經(jīng)理人。