新形勢下銀行信貸風險管理問題分析

王博

【摘要】隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和人們觀念的不斷轉(zhuǎn)變，我國各大銀行實現(xiàn)了繁榮昌盛的發(fā)展。但在繁榮背后，受經(jīng)濟發(fā)展過快的影響，銀行信貸風險管理的外部環(huán)境和經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化，使銀行的健康發(fā)展受到嚴重威脅。本文對新形勢下銀行信貸風險管理中存在的問題進行分析和研究，并提出了相應的解決措施。

【關(guān)鍵詞】新形勢 ?銀行信貸 ?風險管理

2008年美國的次貸危機引發(fā)了全球性的金融危機，這場危機對銀行金融行業(yè)的影響至今未消除，銀行業(yè)不得不對信貸風險問題進行重新認識。銀行信貸具有外部性和債務性的特點，因此銀行在注重經(jīng)濟收益的同時，必須高度重視信貸業(yè)務的安全性和流動性。而我國的金融資本市場正處于改革轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，這也說明我國銀行信貸存在的風險還在不斷積累當中。

從某種程度上來說，在后金融危機時代下，銀行信貸風險管理已不再僅僅是對風險的規(guī)避和管控，而是要利用風險管理實現(xiàn)資產(chǎn)的保值與增值，從而使企業(yè)的經(jīng)濟效益大大增加。08年我國的信貸業(yè)務之所以沒有受到太大沖擊，主要是因為我國的金融市場沒有完全對外開放，以及匯率管制政策的有效實施。在我國金融市場的未來發(fā)展中，越來越發(fā)達的金融業(yè)會給銀行的信貸管理帶來更高的風險，因此在新形勢下對銀行信貸風險管理進行研究，直接關(guān)系到銀行的經(jīng)濟效益和損失情況。

一、新形勢下銀行信貸風險管理中存在的問題

（一）銀行信貸投放行業(yè)和領域比較集中

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不合理和經(jīng)濟發(fā)展水平的不平衡，在很大程度上造成了銀行信貸投放領域的集中，信貸資金在一個領域的高度集中就會導致“將所有雞蛋都放在一個籃子里”的問題，其突出表現(xiàn)在房地產(chǎn)領域。根據(jù)相關(guān)的研究表明，個人房產(chǎn)信貸的風險暴露周期大概在3～5年，而我國的房產(chǎn)信貸業(yè)務基本上運行了5年，目前正處于風險爆發(fā)率極高的時期，如果房產(chǎn)市場的自我調(diào)整沒有達到一個較平衡的狀態(tài)，很可能導致信貸業(yè)務風險的加劇，從而導致房地產(chǎn)行業(yè)的信貸風險不得不面臨極具危險的局面。

（二）對于信貸違約風險出現(xiàn)的概率缺乏準確估計

由于對客戶評級方法粗糙、等級劃分不明確、信息收集方法落后等原因，目前我國對銀行信貸違約風險評估的能力與發(fā)達國家相距甚遠。在我國，銀行一般習慣上將信貸客戶的級別分為AAA、AA、A和BBB4個級別，而國外同行業(yè)一般將信貸客戶分為8個級別，這種簡單粗略的評級方式本身就存在對客戶管理上的疏忽，影響了客戶違約風險率的準確估計和計算。若少了國家宏觀調(diào)控的控制，一旦發(fā)生經(jīng)濟上的波動和環(huán)境上的動蕩，將直接爆發(fā)銀行信貸風險的危機。

（三）抵押貸款中對抵押物的估值較高

新形勢下，抵押貸款在目前我國銀行的信貸業(yè)務中占相當大的比重。由于抵押物的價格高低主要受經(jīng)濟發(fā)展水平和市場需求等因素決定，致使抵押物的估價變動范圍較大，抵押物的價值會隨著經(jīng)濟發(fā)展趨勢的上升而上升，反之，也會隨著經(jīng)濟發(fā)展趨勢的下降而下降。例如2014年經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢很好，許多企業(yè)用股票作為抵押物向銀行貸款，但股價2015年下半年出現(xiàn)大幅度下跌現(xiàn)象，使得以股權(quán)作為抵押物的銀行不得不面臨巨大的信貸險及損失。同樣的，銀行也沒有制定一套完善的管理抵押物品的方案，無法對抵押物價值變化進行實時更新，風險也就難以控制了。

（四）信貸風險監(jiān)督機制不完善

目前銀行對于貸款人的貸前調(diào)查過于形式化，在沒有準確對貸款人的相關(guān)資料進行收集、整理、分析和判斷就同意對借款人發(fā)放貸款，同時缺乏貸中風險管理，不能有效判斷貸款發(fā)放的風險隱患程度，貸后對貸款人的貸款使用情況跟蹤趨于表面化，大大增加了信貸業(yè)務的風險隱患，最近幾年騙貸、詐貸現(xiàn)象時有發(fā)生，銀行由此承受了巨大的資金損失。此外，銀行內(nèi)部監(jiān)督機制不完善，一些基層領導濫用職權(quán)，過度干預業(yè)務，銀行內(nèi)部沒有對職責進行清晰的劃分，明確確定信貸業(yè)務的責任人，也沒有立足長遠發(fā)展制定統(tǒng)一的經(jīng)營考核方法。在將來的發(fā)展中，銀行必須提前做好準備，完善銀行內(nèi)部信貸風險監(jiān)督機制。

二、加強銀行信貸風險管理水平的措施

（一）提高信貸風險防范意識

在后金融危機的背景下，銀行應充分認識到信貸風險管理的重要性，把提升信貸業(yè)務的安全性作為目前的首要工作，在控制風險的同時，也要兼顧資產(chǎn)的營利性和流動性。因此要要求信貸業(yè)務員積極系統(tǒng)地學習風險管理的方法，掌握信貸工作的規(guī)律，提高對風險的管控意識，養(yǎng)成良好的信貸風險意識，注意關(guān)注主要借貸企業(yè)的資信狀況和貸款規(guī)模。針對不同的發(fā)展情形，制定不同的風險防范措施，以降低銀行自身的風險承擔。

（二）建立健全信貸業(yè)務風險的內(nèi)部控制制度體系

一方面，銀行內(nèi)部控制機構(gòu)應由銀行的高層管理人員直接控制。高層管理人員擁有能夠直接決定控制目標與控制方案的權(quán)力，不僅有利于運作效率的提升和實際效果的發(fā)揮，還能減少執(zhí)行過程中的外部阻力，形成全員支持的環(huán)境。

另一方面，應強化銀行信貸部門在內(nèi)部控制體系中的職責。作為一個系統(tǒng)工程，銀行需要劃清各部門之間的工作職責，加強監(jiān)督和管理，并要求各部門在執(zhí)行過程中密切配合及協(xié)作。同時審計部門應該對整個內(nèi)部控制系統(tǒng)的運行和效果進行審查、監(jiān)督、評價和反饋，從而及時提出修改建議，使內(nèi)部控制系統(tǒng)可以應對各類風險，以得到持續(xù)發(fā)展。

（三）加強銀行內(nèi)部審計以防范信貸風險

審計部門是銀行信貸風險管理系統(tǒng)的重要組成部分，審計部門和審計人員在銀行內(nèi)部是相對獨立的，其審計結(jié)果具有不可替代性。前臺經(jīng)營部門是銀行信貸風險防范的第一道防線，而后臺的業(yè)務復核是風險防范系統(tǒng)的第二道防線，內(nèi)部審計就是銀行的第三道防線，直接影響風險管理的控制結(jié)果。因此，銀行可以通過加強內(nèi)部審計及監(jiān)督監(jiān)督，降低銀行信貸風險，增加銀行信貸業(yè)務的安全性、穩(wěn)定性。

三、結(jié)語

綜上所述，在新形勢下，我國更應該認識到銀行信貸風險管理的難度和壓力在不斷加大，使得銀行風險管理系統(tǒng)面臨更大的挑戰(zhàn)。銀行需要仔細分析當前信貸業(yè)務中存在的問題，并有針對性的采取措施，不斷完善風險管理體系，提高風險管理水平，才能切實保障信貸業(yè)務持續(xù)健康、穩(wěn)定、安全的發(fā)展。

參考文獻

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