江蘇商業(yè)銀行信貸風險管理現(xiàn)狀及問題研究①
——以無錫市為例

無錫太湖學院商學院 黃薷丹

江蘇商業(yè)銀行信貸風險管理現(xiàn)狀及問題研究①
——以無錫市為例

無錫太湖學院商學院 黃薷丹

隨著世界金融危機的多次爆發(fā)，信貸風險對于銀行業(yè)的危害之大開始引起業(yè)內(nèi)人士的重視。江蘇省2015年以來銀行業(yè)金融機構(gòu)的不良貸款余額在增加，不良貸款率維持在1.4%左右，波動幅度不大，說明銀行機構(gòu)在多年經(jīng)營中對風險控制有一定的管理辦法，但成效不高。尤其是無錫市近年爆發(fā)的鋼貿(mào)、尚德等金融風險，導致2015年無錫銀行業(yè)金融機構(gòu)的不良貸款率高于全省平均水平1個百分點。本文以無錫市為例分析了其信貸風險管理存在的問題，并對江蘇整體的商業(yè)銀行業(yè)提出了解決措施。

信貸風險 大數(shù)據(jù) 風險控制

1 江蘇商業(yè)銀行信貸風險管理現(xiàn)狀

1.1 江蘇商業(yè)銀行信貸風險概況

信貸風險是銀行經(jīng)營過程中面臨的主要風險，特指信用風險，指銀行在放款后，借款人不能按約償還貸款的可能性。信用風險一旦產(chǎn)生，已發(fā)放貸款會成為銀行的不良貸款，對銀行造成一定程度的損失。由信貸風險的定義和特點可以看出，信貸風險是商業(yè)銀行會面臨的主要風險，借款人是指向其貸款的企業(yè)客戶或者個人客戶。

隨著多次世界金融危機的爆發(fā)，信貸風險對于銀行業(yè)的危害之大開始引起業(yè)內(nèi)人士的重視。2015年以來我國經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，經(jīng)濟形態(tài)的變化使得銀行業(yè)作為金融體系的主體，面臨著巨大的壓力，但也一直在不懈努力中穩(wěn)健運行。江蘇省2015年以來銀行業(yè)金融機構(gòu)的不良貸款余額、不良貸款率和凈利潤總額、凈利潤比上年同期增長率數(shù)據(jù)見表1。

表1 江蘇省銀行業(yè)金融機構(gòu)2015年～2016年各季度數(shù)據(jù)

從表1中可以看出，江蘇省銀行機構(gòu)整體不良貸款余額在逐季度增加，不良貸款率波動幅度不大，說明銀行機構(gòu)在多年經(jīng)營中對風險控制有一定的管理辦法，但成效不高。各季度銀行業(yè)稅后凈利潤總額上下起伏波動較大，稅后凈利潤比上年同期增長率波動幅度也較大，尤其是2015年2季度至2016年1季度凈利潤增長率為負數(shù)值，說明隨著我國整體經(jīng)濟增速的放緩，若不有效降低不良貸款率，銀行業(yè)仍會遭受損失。

1.2 無錫市的信貸風險情況

隨著近年來無錫經(jīng)濟的發(fā)展，無錫市商業(yè)銀行的人民幣貸款總額呈逐年遞增趨勢，具體數(shù)據(jù)如圖1。盡管貸款數(shù)額在增加，不良貸款率仍不容樂觀。2015年8月，無錫市委書記李小敏在無錫市銀行業(yè)座談會上指出，無錫近年來爆發(fā)鋼貿(mào)、尚德等金融風險，導致2015 年無錫銀行業(yè)金融機構(gòu)的不良貸款率仍高于全省平均水平1個百分點。2016年無錫統(tǒng)計年鑒的數(shù)據(jù)還顯示，2015年無錫市金融業(yè)增加值僅占GDP的5.6%，低于全省6.3%的水平；同時全市信貸增速連續(xù)多年全省墊底，無錫金融業(yè)發(fā)展相對滯后，與全市經(jīng)濟發(fā)展的需求不相適應(yīng)。

圖1 2010年～2015年無錫市商業(yè)銀行人民幣貸款金額(單位：億元)

1.3 商業(yè)銀行信貸風險管理現(xiàn)狀

為有效減少信貸風險的發(fā)生及對商業(yè)銀行產(chǎn)生的損失，各銀行制定了相當嚴格的審批制度以管控信貸風險。目前，主要采用了信用評級、信用評級調(diào)整、審批管理等幾大步驟。

1.3.1 信用評級

在決定是否對借款人發(fā)放貸款之前，商業(yè)銀行都需要對客戶的信用進行及時、準確的評級，為貸款的審批提供指導。目前采用的評級方法分為外部信用評級和內(nèi)部信用評級兩種。

外部信用評級是指各銀行借用外部評級機構(gòu)，特別是專業(yè)信用風險評級機構(gòu)對貸款企業(yè)進行評級，并根據(jù)評級結(jié)果確定銀行面臨的風險及相應(yīng)的風險準備金。著名的國際評級機構(gòu)有穆迪公司、標準普爾公司和惠譽國際公司等，這些評級公司都有一套成熟的方法對信用度進行評估，并采用“AAAAAABBBBBBCCC CCCD”等評級符號來標識企業(yè)的信用風險水平，表達自己的評級意見。

內(nèi)部信用評級是指銀行通過建立自己的內(nèi)部風險評估體系，并將其應(yīng)用于客戶準入、信貸流程優(yōu)化、貸款定價、資本計量、收益分析等銀行內(nèi)部管理流程中，從而實現(xiàn)信用風險管理的定量化與精細化，提高風險管理的水平。內(nèi)部信用評級是無錫市商業(yè)銀行采用的主要信用評級方法。信用評級體系主要用于計算企業(yè)客戶的違約概率和當前對應(yīng)的信用等級，計算依據(jù)有兩類：一是基于歷史條件進行周期性評級；二是根據(jù)當前信息進行評級。商業(yè)銀行主要采取后者評級方式進行信用評級，而前者主要被專業(yè)評級機構(gòu)使用。

1.3.2 信用評級調(diào)整

商業(yè)銀行對企業(yè)的信用評級并不是一成不變的，當外部環(huán)境發(fā)生變化，如全國經(jīng)濟或行業(yè)環(huán)境整體變化，或者企業(yè)的經(jīng)營與債務(wù)環(huán)境變化時，會對企業(yè)的信用評級進行調(diào)整。商業(yè)銀行再據(jù)此調(diào)整相應(yīng)的信貸策略。

1.3.3 審批管理

審批管理是當前商業(yè)銀行管控信貸風險非常重要的環(huán)節(jié)，通常是由審批部門的工作人員根據(jù)企業(yè)客戶信用評級結(jié)果，結(jié)合企業(yè)的實際經(jīng)營情況決定是否授信、授信額度和授信價格，以規(guī)避信貸風險。

盡管各商業(yè)銀行采用的信用評級具體方法有所不同，但對企業(yè)評級的基本原理和流程大致相同。

2 無錫商業(yè)銀行信貸風險管理存在的問題

筆者在2016年7、8月份對無錫市多家商業(yè)銀行進行實地調(diào)研，發(fā)現(xiàn)目前無錫商業(yè)銀行的信貸風險管理存在以下問題。

2.1 信貸審批管理制度實施不到位

商業(yè)銀行信貸審批管理制度沒有落實到位：一方面矯枉過正，另一方面形同虛設(shè)。矯枉過正是說在審核客戶信息時，對客戶沒有進行全面綜合的評價，單憑其某一方面的特征就拒絕向其發(fā)放貸款。如無錫近年來爆發(fā)了鋼貿(mào)風險，少數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部便形成了不再向鋼貿(mào)企業(yè)授信的不成文規(guī)定，而不去考查該行業(yè)企業(yè)實際的經(jīng)營狀況和盈利能力。形同虛設(shè)是指一些銀行客戶是關(guān)系戶，銀行工作人員迫于壓力在對該類客戶授信審批過程中走過場，使得銀行信貸審批管理制度流于形式。這些行為都為信貸風險的發(fā)生創(chuàng)造了條件。

2.2 獲取的客戶信息真假難辨

目前，商業(yè)銀行在獲取客戶信息時，仍然采取傳統(tǒng)人工獲取的方式，主要需要客戶向其證明具備還款的能力。如主要需向個人客戶獲取家庭成員情況、收入證明等信息；向企業(yè)客戶獲取財務(wù)報表數(shù)據(jù)等。由于我國目前的信用制度和體系建設(shè)不健全，銀行很難具備辨別信息或數(shù)據(jù)真假的能力。如客戶提供的個人收入證明情況，雖然商業(yè)銀行在審核過程中會向其所在單位核實，但也不能避免存在疏漏，這跟我國個人收入證明不透明以及個人的征稅機制不完善密切相關(guān)，使得商業(yè)銀行不可能對借貸者的真實財產(chǎn)、真實收入做出完整、客觀的正確判斷。包括企業(yè)提供的財務(wù)報表數(shù)據(jù)，雖然信貸員會深入企業(yè)對其經(jīng)營狀況進行實地考察，對財務(wù)報表數(shù)據(jù)也會請審計人員審計，但也不可避免會出現(xiàn)企業(yè)惡意欺詐和哄騙貸款的情況。這樣，銀行處于被動地位，自然會增加信貸風險發(fā)生的概率。

2.3 信貸風險評估體系不完善

商業(yè)銀行在利用內(nèi)部信貸風險評估體系對客戶進行信用評估時，對于對客戶信用狀況難以準確評估，造成了信貸業(yè)務(wù)優(yōu)劣不齊。一方面，由于商業(yè)銀行獲取客戶信息的全面性及準確性有待提升，直接造成了利用現(xiàn)有的信用風險評估體系評估的客戶信用結(jié)果的誤判率較高。另一方面，商業(yè)銀行信貸風險評估體系的構(gòu)建和維護相對于快速發(fā)展的數(shù)據(jù)存儲、處理和分析技術(shù)要滯后許多，也會降低商業(yè)銀行信貸風險評估結(jié)果的準確性。

2.4 信貸風險控制手段不健全

信貸風險一旦發(fā)生，商業(yè)銀行需要最大程度地減少損失，這涉及到對信貸風險的控制問題。無錫商業(yè)銀行對信貸風險的控制體制并不十分健全，對信貸風險的控制手段相對單一。目前，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)采取的擔保形式主要有抵押或保證貸款。抵押物主要是借款人的動產(chǎn)和不動產(chǎn)，這樣當借款人不能按期歸還貸款時，商業(yè)銀行可以通過拍賣抵押物等方式來挽回損失。但是抵押物本身的價值會隨市場上多種因素的影響而上下波動，抵押物雖能減少銀行一定的損失，但商業(yè)銀行仍可能遭受創(chuàng)傷。保證貸款這種業(yè)務(wù)形式也存在著問題，企業(yè)間常會出現(xiàn)相互擔保、多頭擔保等現(xiàn)象，保證機制并不十分完善。

3 大數(shù)據(jù)時代銀行風險管理面臨的機遇和挑戰(zhàn)

3.1 大數(shù)據(jù)時代的機遇

隨著電子商務(wù)、移動互聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)的興起，社會數(shù)據(jù)量呈現(xiàn)爆炸式增長。銀行業(yè)是信息化建設(shè)較早的行業(yè)，數(shù)據(jù)比較規(guī)范，在多年的經(jīng)營過程中也累計了海量數(shù)據(jù)。隨著“大數(shù)據(jù)”時代的來臨、大數(shù)據(jù)分析思維的漸入及技術(shù)的逐步推廣，客戶網(wǎng)絡(luò)行為中產(chǎn)生的各種活動數(shù)據(jù)，可以被銀行較好地用來把握其信用狀況。采用大數(shù)據(jù)技術(shù)，可以有效解決信息不對稱等問題，可以更好地了解客戶的行為特征，分析優(yōu)化運營流程，提高風險模型的精確度，提升風險定價能力，從每一個經(jīng)營環(huán)節(jié)中挖掘數(shù)據(jù)的價值，從而進入全新的科學分析和決策時代。大數(shù)據(jù)時代的來臨和大數(shù)據(jù)技術(shù)的發(fā)展是銀行業(yè)提高風險管控能力的重要時機。

3.2 面臨的挑戰(zhàn)

要提高銀行業(yè)的風險管理能力，商業(yè)銀行也面臨著來自內(nèi)外部的各種挑戰(zhàn)。

一是客戶數(shù)據(jù)收集方面的挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)達使得商業(yè)銀行將面臨復雜的數(shù)據(jù)環(huán)境，客戶數(shù)據(jù)來源廣、類型多、形態(tài)不一，需要商業(yè)銀行從中甄選有用的信息。

二是客戶數(shù)據(jù)存儲方面的挑戰(zhàn)。在大數(shù)據(jù)背景下，數(shù)據(jù)量的爆炸式增長，使數(shù)據(jù)儲存量更龐大；數(shù)據(jù)類型的多樣化，對數(shù)據(jù)展現(xiàn)的要求更高。為了更好地應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，商業(yè)銀行應(yīng)從硬件和軟件兩方面著手搭建自己的大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施。

三是大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用方面的挑戰(zhàn)。目前大數(shù)據(jù)技術(shù)在我國剛剛興起，商業(yè)銀行如何有效利用大數(shù)據(jù)技術(shù)還需要通過大量實踐慢慢探索并逐漸成熟。

四是外部大量競爭對手的挑戰(zhàn)。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和銀行業(yè)務(wù)的交叉融合，大量互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)營運而生，而它們強大的數(shù)據(jù)挖掘分析能力使得這種新的金融模式直接瓜分了商業(yè)銀行的存貸款業(yè)務(wù)量。如阿里信貸等小微信貸企業(yè)近年來大量涌現(xiàn)，使得銀行業(yè)的競爭格局產(chǎn)生了巨大的變化。

4 大數(shù)據(jù)時代江蘇商業(yè)銀行信貸風險管理措施

4.1 交叉驗證，多渠道了解和識別客戶

在大數(shù)據(jù)時代，大數(shù)據(jù)技術(shù)的發(fā)展將改變銀行信息獲取、分析和運用的渠道和機制，為信息化風險管理創(chuàng)造優(yōu)良的技術(shù)條件。銀行要利用大數(shù)據(jù)提升風險管理的能力，內(nèi)部需要不斷整合信息源，外部整合線上線下資源，不斷打破數(shù)據(jù)獲取的邊界，不僅僅搜集結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，對于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)也應(yīng)建立相應(yīng)的存儲平臺以滿足其海量存儲的要求，構(gòu)建以客戶為中心的客戶基本信息、賬戶信息、交易信息、行為信息整體數(shù)據(jù)圖譜，做到全方位了解和識別客戶。如商業(yè)銀行可以與互聯(lián)網(wǎng)站、社交媒體開展戰(zhàn)略合作，進行數(shù)據(jù)和信息的交換共享，全面整合客戶的有效信息，將風險管理與移動網(wǎng)絡(luò)、電子商務(wù)、社交網(wǎng)絡(luò)等融合起來。

4.2 數(shù)據(jù)挖掘，完善信貸風險評估體系

大數(shù)據(jù)時代的來臨催生了數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的發(fā)展，這些技術(shù)可以幫助企業(yè)從大量數(shù)據(jù)中篩選關(guān)鍵的信息，尋找可能存在的規(guī)律，發(fā)掘出人們不知道的事實。銀行機構(gòu)可以與省內(nèi)的高?；蛳嚓P(guān)技術(shù)企業(yè)建立長期的合作關(guān)系，以幫其了解和掌握多樣的數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)和工具，用于信貸風險的預測和把控。商業(yè)銀行在原有的客戶評估系統(tǒng)基礎(chǔ)上，可以在內(nèi)部系統(tǒng)中專門設(shè)立大數(shù)據(jù)分析平臺，幫助銀行加強風險建模，提高風險量化能力，對客戶及項目的風險和潛在風險做出有數(shù)據(jù)支撐的綜合評估，以提高客戶信貸風險評估的準確性。

4.3 內(nèi)部監(jiān)督，優(yōu)化實施信貸審批流程

商業(yè)銀行可以施行內(nèi)部監(jiān)督機制，不斷優(yōu)化信貸審批的流程，提高信貸審批效率，以防御小微信貸企業(yè)的競爭。另外要嚴格實施完善后的信貸審批流程，防止出現(xiàn)“走過場”及“信貸偏見”等現(xiàn)象的發(fā)生。明確各級職務(wù)的職能定位，防止越權(quán)或濫用職權(quán)等現(xiàn)象出現(xiàn)。除此之外還要重視過程管理，形成銀行人員的內(nèi)部監(jiān)督報告管理機制，上下級之間不僅僅是上級監(jiān)督下級，還可設(shè)置匿名舉報平臺，使基層銀行員工對上級的行為也可以進行監(jiān)督管理。

4.4 金融創(chuàng)新，豐富不良貸款處理方式

為減少信貸風險發(fā)生對銀行造成的損失，商業(yè)銀行可以不斷進行金融創(chuàng)新，采取多種方式以處理不良貸款。例如，可將不良資產(chǎn)打折出售給資產(chǎn)管理公司，以收縮不良資產(chǎn)規(guī)模；或利用金融市場尤其是證券市場將不良資產(chǎn)打包成可交易的證券，不良貸款證券化后可將證券發(fā)行給可以承受風險的投資人，再通過各種途徑來銷售證券。這樣不僅有利于證券的銷售，促進金融市場的繁榮，還可以滿足不同投資風險愛好者的需求。

4.5 人本管理，改進信貸人員的激勵考核辦法

目前商業(yè)銀行對信貸員的業(yè)務(wù)考核任務(wù)過于繁重，對存貸款規(guī)模及利潤等增長考核指標要求過高，而各級銀行機構(gòu)又將任務(wù)層層下達，導致部分基層信貸員為完成任務(wù)而去尋找客戶時放松了對其資質(zhì)的考查，為信貸風險的發(fā)生埋下了隱患。商業(yè)銀行應(yīng)對員工進行人本管理，科學制定信貸員的激勵和考核辦法，將對信貸員信貸量的考核轉(zhuǎn)向?qū)ζ湫刨J資產(chǎn)質(zhì)量的考核上，從而使基層信貸員重視對客戶還貸能力的考察。

[1] 李小敏.在無錫市銀行業(yè)座談會上的講話[J].金融縱橫,2015 (09)．

[2] 無錫市統(tǒng)計局.2016年無錫市統(tǒng)計年鑒[EB/OL].http://tj.wuxi. gov.cn/doc/2016/07/19/1104877.shtml,2016-07-19.

[3] 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局.江蘇省銀行業(yè)金融機構(gòu)統(tǒng)計指標披露(20150331~20160630)[EB /OL].2016-08-05. http://www.cbrc.gov.cn/jiangsu/pcjgDocMore/600811/left. html.

[4] 鄭志明,繆紹日,荊麗麗.金融數(shù)據(jù)挖掘與分析[M].北京:機械工業(yè)出版社,2016.

[5] 龐淑娟,黃旭.大數(shù)據(jù)助推信用風險管理創(chuàng)新[J].銀行家,2015(2).

[6] 侯維棟.大數(shù)據(jù)時代銀行業(yè)的變革[J].中國金融,2014(15).

F832

：A

：2096-0298(2016)12(b)-037-03

本文為2016年度江蘇高校哲學社會科學研究項目論文(2016SJD630158)，項目名稱：基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的江蘇省商業(yè)銀行信貸風險管理機制研究。

黃薷丹(1986-)，女，漢族，湖北隨州人，無錫太湖學院商學院教師，主要從事企業(yè)管理、市場營銷、風險控制方面的研究。