楊歡

[摘 要]山西票號于19世紀(jì)20年代前后興起，在19世紀(jì)中后期繁榮發(fā)展，20世紀(jì)初逐漸走向衰落并最終退出歷史舞臺。與清政府一損俱損的關(guān)系，無法與現(xiàn)代銀行進行競爭和動蕩的社會形勢是票號衰落的外因，其自身經(jīng)營制度的弊端和缺乏與時俱進的眼光是其衰落的內(nèi)因。

[關(guān)鍵詞]山西票號；衰落；競爭；弊端

一、山西票號衰落的外因

（一）清政府的覆亡

山西票號的興起是源于減少商人路上攜帶大額銀兩的風(fēng)險，便于異地用款，最初的客戶僅是來往各地的商旅。在發(fā)展過程中，票號與清政府產(chǎn)生了密切的關(guān)系，一榮俱榮，一損俱損，所以當(dāng)清政府被革命推翻之后，山西票號隨即衰落。

京餉、協(xié)餉和各種官款的匯兌。清政府的財政通常是裝鞘運現(xiàn)，由官員親自押送，禁止商人參與其中。太平天國動亂影響了大半個中國，各省土匪橫行，運送大批銀兩的風(fēng)險極高，因此從19世紀(jì)50年代開始，京、協(xié)餉由票號進行匯兌，并一直延續(xù)到清朝滅亡。據(jù)不完全統(tǒng)計，自1862年到1893年，經(jīng)由票號匯兌到北京的京餉總額達(dá)6158.7377萬兩，平均每年達(dá)190余萬兩；各省交由票號匯兌至陜、甘、新的協(xié)餉有46余萬兩。除此之外，票號還負(fù)責(zé)其他官款的匯兌，洋務(wù)運動加強海防和經(jīng)費、修筑鐵路所需的費用和各省機器局之間的資金往來都由票號負(fù)責(zé)匯兌，輪船招商局并購旗昌公司所需的100萬兩籌自官款就是由各省的票號匯交至輪船招商局的。20世紀(jì)初的前十年，平均每年交由票號匯兌的公款高達(dá)979.7萬余兩。京、協(xié)餉和關(guān)款的匯兌是票號與清政府產(chǎn)生聯(lián)系的開始，不僅保護了中央和地方的財政安全，還為票號的發(fā)展提供了充足的資金，當(dāng)清政府滅亡之后，票號的資金隨即減少，營業(yè)規(guī)模再達(dá)不到從前的程度。

墊款匯解。清政府的地方稅收經(jīng)常達(dá)不到中央的要求，但京餉上解的數(shù)額和日期卻有嚴(yán)格的規(guī)定，在這種情況下，地方政府只能求助于票號先行墊款，日后再償還，墊款匯解實質(zhì)上就是票號對地方政府的貸款。南方省份對票號的依賴最大，其中又以廣東和福建為最。19世紀(jì)60年代票號為粵海關(guān)的墊款約為60萬兩，70年代后期超過了100萬兩，80年代達(dá)300余萬兩；除了海關(guān)墊款，福建省的日常經(jīng)費也需要票號的支持，1874年，福州船政局需要獎賞洋工匠、監(jiān)督和期滿回國的洋人15萬兩，政府只能拿出7萬兩，剩余的則向票號借。時間久了“監(jiān)督欲不借而不能，號商欲不墊而不可”[1]，各省海關(guān)和票號的關(guān)系日益密切，京餉解送已經(jīng)不能離開票號的支持，而票號一旦墊款，以后就只能持續(xù)下去，暫時的繁榮背后蘊含著深刻的危機，清政府滅亡后，巨額的貸款無法收回成為壞賬，加速了票號的衰落。

（二）現(xiàn)代銀行的競爭

鴉片戰(zhàn)爭后，西方列強開始在中國各通商口岸建立現(xiàn)代銀行：英國的匯豐銀行、法國的法蘭西銀行和日本的橫濱正金銀行等等，至1913年，外國在中國開設(shè)銀行共21家，分支機構(gòu)達(dá)125家。外國銀行資本雄厚，經(jīng)營范圍廣泛，制度先進，再加上勾結(jié)強權(quán)，逐漸在中國金融業(yè)占據(jù)了主動地位，票號與其相比“在經(jīng)濟上絕無勢力，均仰鼻息與外國銀行”[2]；除了外國銀行的競爭，中國本土的銀行數(shù)量也在增長，1897-1911年，共有17家銀行建立，其中戶部銀行和交通銀行是官辦，其余則是商辦或官商合辦。官辦的戶部銀行和交通銀行以清政府為依靠，開始擠占票號的官款匯兌的業(yè)務(wù)，清政府規(guī)定，凡有戶部銀行的地區(qū)，官款的匯兌都由該行辦理，極大地影響了票號的營運資本。隨著時間的推移，現(xiàn)代銀行的數(shù)量越來越多，老式的票號再也不能與其競爭，逐漸被市場淘汰。

（三）動蕩的社會局勢

晚清戰(zhàn)爭頻發(fā)，社會動蕩不安，兵匪強盜趁亂打劫已是常事。義和團和八國聯(lián)軍侵華席卷北方各省和京津地區(qū)，票號在北方的匯兌業(yè)務(wù)被迫中斷，蔚泰厚、蔚豐厚、蔚盛長、新泰厚和天成亨五家票號遭受洗劫，損失慘重。1911年清政府土崩瓦解之后，散兵游勇的劫掠行為更加嚴(yán)重，“在天津，官兵帶領(lǐng)土匪多人，手持快槍，砸門進院，入室搶劫，將（錦生潤票）號內(nèi)衣物銀錢搜搶一空”[3]。據(jù)日升昌、蔚泰厚等12家票號統(tǒng)計，在北京、天津、太原等8個城市被搶劫的現(xiàn)銀就有133.5余萬兩。除了外部的劫掠，票號內(nèi)部的人員也出現(xiàn)了問題，“有的分號的經(jīng)理、伙友丟少報多，趁機也撈了一把，有的攜款潛逃”[4]。被搶劫的工商業(yè)資金鏈段斷裂，票號貸出去的款項很多收不回來，更加劇了票號的危機。

二、山西票號衰落的內(nèi)因

（一）經(jīng)營制度存在缺陷

山西票號對商號的放款想來憑借信用，沒有抵押，在承平時期會給票號贏得很大的聲譽從而擴大交易。但是在戰(zhàn)亂年代，這樣的經(jīng)營方式存在極大的風(fēng)險，如果貸款的商號因倒閉或者被兵匪劫掠無法償還貸款，如果有抵押，票號的損失會相對小一點；若是沒有商號的資產(chǎn)作抵押，商號貸出去的巨款根本無法收回，這樣的損失是巨大的。

山西票號的用人制度存在弊端。票號的人事上至經(jīng)理下至伙計，全都是山西本地人，有的票號甚至規(guī)定只能任用本縣城或是本鄉(xiāng)的人。這種做法在票號興起之初于增強凝聚力、減少經(jīng)營風(fēng)險方面起到過積極作用，但是隨著中國境內(nèi)現(xiàn)代銀行的出現(xiàn)，山西票號這一用人制度再也不能適應(yīng)市場的競爭?，F(xiàn)代金融的競爭很大程度上是人才的競爭，不管多有能力的人，因為不是同鄉(xiāng)，票號便棄之不用，傳統(tǒng)“傳、幫、帶”的作坊式做法，培養(yǎng)出來的伙計眼光狹隘，有著濃厚的封建性，缺乏現(xiàn)代金融知識，在與現(xiàn)代銀行的競爭中必然會遭淘汰。

（二）缺乏與時俱進的眼光

山西票號在發(fā)展過程中曾有很多機會可以改組為現(xiàn)代銀行，但都被財東無情拒絕。清末新政中央政府籌辦戶部銀行，曾邀票號入股，但是各票號總號商議決定集體不入股，并禁止經(jīng)理人協(xié)助籌辦；1908年戶部銀行改組為大清銀行，朝廷再次邀請山西票號出人協(xié)助，票號再次拒絕。結(jié)果，山西票號始終沒有參與國家銀行的建立與改組，致使江浙財團后來居上。一些有見地的經(jīng)理人認(rèn)為改組銀行是大勢所趨，因此建議總號進行改革，蔚豐厚北京分號的經(jīng)理李宏齡極力促成此事，反而遭山西總號斥責(zé)“圖謀不軌”；后來分號的經(jīng)理人多次請求總號改組票號為銀行，均遭拒絕。山西票號發(fā)展壯大之后，總號的財東墨守成規(guī)，只顧眼前的利益，缺乏創(chuàng)新精神，時人都認(rèn)為“山西人辦事雖穩(wěn)，而性情拘執(zhí)，且不能和衷共濟，力挽大局”[5]，一次次地失去改組銀行的機會就是最好的例證，最終導(dǎo)致被歷史的洪流無情湮沒。

三、小結(jié)

山西票號在中國近代歷史中曾經(jīng)盛極一時，百余年后走向滅亡。其原因是多方面的，現(xiàn)代銀行的大量出現(xiàn)擠占了票號的市場，其營業(yè)規(guī)模被迫縮??；清政府被革命推翻，票號失去了長久以來穩(wěn)定的官款資金；社會兵匪橫行，票號經(jīng)常慘遭劫掠再加上其內(nèi)部的經(jīng)營制度和人事制度已經(jīng)落后于歷史潮流，總號的財東又不思進取拒不改組銀行，最終在20世紀(jì)初走向衰落。

參考文獻(xiàn)：

[1]張國輝.晚清錢莊和票號研究[M].北京：社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2007：93.

[2]蘭日旭.中國近代銀行制度變遷及其績效研究[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2013：37

[3]史若民.票商與近代中國[M].北京：中國言實出版社，2014：94.

[4]孔祥毅，王森.山西票號研究[C].北京：中國財政經(jīng)濟出版社，2002：85.

[5]郭思齊.企業(yè)文化視角下山西票號衰亡的原因分析[J].人文高地，2013（09）：228.