譚唯陽

[摘要]我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度現(xiàn)今所取得的成果，是依靠數(shù)代人，經(jīng)歷數(shù)次大大小小的改革才積累出來的。依我國國情，制度整合是改革進(jìn)程中頗為重要的一環(huán)。而制度的歷次整合，勢必或多或少觸及被改革者的利益，而一旦導(dǎo)致被改革對象面臨待遇落差，抵觸情緒便會(huì)觸發(fā)，利益矛盾顯現(xiàn)，進(jìn)而為改革平添阻力。而改革阻力存在的原因，可以從理性人假設(shè)、制輪作用、路徑依賴等角度進(jìn)行分析。

[關(guān)鍵詞]養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；機(jī)關(guān)事業(yè)單位；改革阻力

[DOI]1013939/jcnkizgsc201704043

1用“理性人假設(shè)”理論來解釋阻力出現(xiàn)的原因

亞當(dāng)斯密提出“理性人假設(shè)”理論是指，那些從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基礎(chǔ)人群，向自認(rèn)為正確的方向，目的十分明確地，追逐利益最大化，甚至不惜使用任何手段。但值得注意的是，這種“自利”與“自私”又有本質(zhì)區(qū)別。這種自利，從研究對象的角度來講，并不能說研究對象的想法是錯(cuò)誤的。若假定，人是這種理性人，由于本身所具有的這種傾向自身的偏好，當(dāng)成為制度受益人時(shí)，這種渴望利己的特征會(huì)更明顯；若假定，人是與理性人所相對的，道德的人，則現(xiàn)實(shí)中的各種制度安排，甚至國家存在性都有待商榷。雖然理性人假設(shè)，是一種現(xiàn)實(shí)世界完全不可能存在的，頗為理想化的一種模型，但也正因?yàn)樗鼘⒃S多涉及復(fù)雜問題的研究簡單化，抓住其中一個(gè)重點(diǎn)——僅從“動(dòng)機(jī)”切入，反而令此假設(shè)的適用范圍異常廣泛。本文中，在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的進(jìn)程中，理性人假設(shè)便可以解釋為何某些改革對象成為改革的阻力。

以事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革為例。事業(yè)單位作為我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的一個(gè)重點(diǎn)組成部分，我國于2008年2月曾經(jīng)通過一種方案，且該方案分別在晉、滬、浙、粵、渝分別建立試點(diǎn)。若按舊制度，有人曾做過計(jì)算，同等學(xué)歷背景的本科畢業(yè)生，當(dāng)分別進(jìn)入企業(yè)單位和機(jī)關(guān)事業(yè)單位謀職時(shí)，退休后，各自的養(yǎng)老待遇相差近一倍。該方案的出臺，的確在養(yǎng)老保險(xiǎn)問題上，令事業(yè)單位同養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的另一群體，即企業(yè)單位從業(yè)者的待遇差距縮小。

但方案又會(huì)導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革呈現(xiàn)更多的小碎片。事業(yè)單位從業(yè)者這一群體內(nèi)部，出現(xiàn)省際間的待遇差距。假設(shè)一部分改革對象為理性人，他們會(huì)認(rèn)為自己很“不幸”，被劃入養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的試點(diǎn)對象，發(fā)覺自己不得不被動(dòng)放棄自身目前所能擁有的最大利益時(shí)，便會(huì)出于本能，產(chǎn)生抵觸情緒，進(jìn)而令制度整合略有停滯。沒有人愿意主動(dòng)放棄自身所固有的東西，這是人之常情。

只有將“理性人假設(shè)”融入實(shí)踐中，更多地考慮被改革對象的情緒，才能很好地推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度整合的質(zhì)量和效率。

2可以用制輪作用來解釋制度整合過程中改革阻力仍存的原因制輪作用源于杜森貝利的相對收入消費(fèi)理論，原意是探討關(guān)于消費(fèi)習(xí)慣的問題，但上升到對于被改革對象的行為理解，也并不突兀。因此，它雖然是看似很理論性的經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，卻可以真實(shí)地運(yùn)用于工作和生活中。套用本文，可做如下解釋。

制輪作用是指，一旦習(xí)慣養(yǎng)成，便很難改變，尤其是習(xí)慣于某種狀態(tài)的一直呈上升趨勢，因而不習(xí)慣于下降，具有不可逆的效應(yīng)。同時(shí)，短期內(nèi)形成的習(xí)慣更加具有不可逆性。整合制度過程中，那些被改革對象也存在這樣的問題，待遇水平可以提升，可以充足地滿足自身，但唯獨(dú)不能降低，否則會(huì)提升公眾的不滿意情緒。

在舊有制度中，養(yǎng)老保險(xiǎn)在繳費(fèi)期限內(nèi)，那些被保障對象的消費(fèi)呈現(xiàn)擠出效應(yīng)。伴隨著養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋面積不斷擴(kuò)大、整合程度不斷提升，對保障群體的預(yù)期值亦產(chǎn)生重要影響。這種影響會(huì)著重體現(xiàn)在對儲蓄偏好的變動(dòng)上，會(huì)更有消費(fèi)熱情。而養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的整合，改變原有的制度模式，繳費(fèi)比例、繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)年限等均出現(xiàn)變動(dòng)，對收入產(chǎn)生的影響是持續(xù)的。

3用“路徑依賴”理論來闡釋養(yǎng)老制度整合出現(xiàn)改革阻力的原因“路徑依賴”是由道格拉斯·諾斯在探索新經(jīng)濟(jì)制度時(shí)，推出的一種理論?！奥窂揭蕾嚒敝塾谲壽E兩字，即在面臨制度走向抉擇時(shí)，若歷史上對這種制度的投入足夠大，那么足以將這種制度塞入“歷史”的軌道當(dāng)中。因而制度依賴呈現(xiàn)一種虛無卻又真實(shí)存在的慣性：要么雪中送炭，由于前人已經(jīng)得出許多的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，后輩沒有必要重走失敗的老路，因而促進(jìn)制度在歷史的基礎(chǔ)上繼承和發(fā)展；要么雪上加霜，在制度變遷時(shí)，明明可以呈現(xiàn)更好的改革態(tài)勢卻由于難以走出“歷史”的圍城，使改革面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。因而，該理論雖然產(chǎn)生于經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域，但由于其理論在探討當(dāng)下所做決定是否受到過去所做決定的影響，將歷史與現(xiàn)實(shí)結(jié)合起來看問題，因而其具有相當(dāng)廣泛的適用范圍。

4這種難以跳出歷史框架的現(xiàn)象首先體現(xiàn)在微觀的個(gè)人層面每一個(gè)利益的個(gè)體，一旦進(jìn)入養(yǎng)老保險(xiǎn)的一種保障模式，就會(huì)先入為主，對這種保障模式產(chǎn)生慣性。尤其當(dāng)出現(xiàn)“自己改革自己”的情況時(shí)，過去的選擇影響未來的選擇，人們的一切選擇都會(huì)受到路徑依賴，傾向原有待遇基本不變?，F(xiàn)有的養(yǎng)老制度與保障群體的利益相貼合，一旦這些利益群體主導(dǎo)制度走向，便會(huì)悄然強(qiáng)化原有養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的慣性。這使制度即便改革，也只能基于原有待遇水平的微調(diào)。譬如，公職人員在進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度調(diào)整時(shí)，一旦涉及自身利益，便難以徹底保持客觀理性。這就像醫(yī)生無法為自己做心臟搭橋手術(shù)，理發(fā)師無法為自己剪發(fā)同等道理。因此由于改革阻力，使碎片化格局愈演愈烈。

而這種難以跳出歷史框架的現(xiàn)象還體現(xiàn)在宏觀的制度變遷層面。中國成立60余年，養(yǎng)老制度從未停止制度變遷，而該制度起初只是國企改革的一種配套措施，最初確定的制度走向，無關(guān)良莠，均會(huì)對未來的改革路徑產(chǎn)生持續(xù)性影響，未來對過去的依賴，呈現(xiàn)出一種物理慣性。政府既然最初確定某一制度方向，這種慣性便會(huì)為制度帶來不斷強(qiáng)化自身的力量，使養(yǎng)老保險(xiǎn)制度難以輕易脫離舊有軌道。舊制度的慣性左右新制度的方向，而養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的整合又需要與時(shí)俱進(jìn)，因此無法制訂十分客觀而長遠(yuǎn)的改革計(jì)劃，出現(xiàn)改革不徹底現(xiàn)象。2005年企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金月平均為73246元，事業(yè)單位人員為136742元，機(jī)關(guān)人員則是153174元。到2011年，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員的離退休金每年已經(jīng)達(dá)到261萬元，而企業(yè)人員僅為181萬元。國家統(tǒng)計(jì)局國家統(tǒng)計(jì)年鑒[M].北京：中國統(tǒng)計(jì)出

版社，2005—2011.同時(shí)，在對養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行整合過程中，對早年的企業(yè)退休職工施行新型的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位從業(yè)者仍然遵循舊制度基本不變。截至2015年年底，養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇調(diào)整后，全國約有7980萬企業(yè)退休者養(yǎng)老金月人均超過2200元，而城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金人均超過110元。這不僅使兩類退休者的待遇不均等，也使在職者的養(yǎng)老待遇享受不均等，公眾的不滿意度越來越高，不公平感亦越來越強(qiáng)，甚至對勞動(dòng)力的流動(dòng)和意向偏好，衍生不利影響。

正是由于改革阻力仍存，導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革標(biāo)準(zhǔn)難以公平公正，令各自的保障權(quán)益出現(xiàn)較大差距。在各種類型的養(yǎng)老制度中，養(yǎng)老保險(xiǎn)對所要保障的對象的確定標(biāo)準(zhǔn)亦多種多樣，因此為制度整合增加阻力。

所以說，一些措施的采取是十分必要的。

調(diào)整戶籍制度，使戶籍制度能夠與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度完美對接。例如，可以使那些符合條件的流動(dòng)人口，逐步成為合理合法的城鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)工人，并且通過提升薪水，使碎片化得到一定程度的緩解。另外，要建立和健全養(yǎng)老保險(xiǎn)信息網(wǎng)，減少重復(fù)工作，令異地務(wù)工者養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)移接續(xù)流程化繁為簡。鼓勵(lì)異地務(wù)工者，適當(dāng)?shù)厝谌氡镜厣鐓^(qū)，使流動(dòng)趨于穩(wěn)定。

改革機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。使機(jī)關(guān)事業(yè)單位從業(yè)者與企業(yè)從業(yè)者保持一致的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使制度更加公平，有利于進(jìn)一步體現(xiàn)社會(huì)保障制度的可持續(xù)性；進(jìn)一步推進(jìn)職業(yè)年金建設(shè)，以如何推進(jìn)職業(yè)年金保值增值為重點(diǎn)，加大政府稅收優(yōu)惠力度；調(diào)整養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，并通過立法使制度調(diào)整規(guī)范化系統(tǒng)化；使基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度同職業(yè)年金相互配合，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革同工資制的完善相互配合，填補(bǔ)由于制度變革而使待遇降低的部分，滿足公務(wù)員、教師、研究者、醫(yī)者等機(jī)關(guān)事業(yè)單位從業(yè)者的利益需要，一定程度上降低制度變革的阻力。

大力加強(qiáng)對養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦體系的建設(shè)。強(qiáng)化對養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理，使機(jī)構(gòu)運(yùn)行更加規(guī)范化、科學(xué)化、信息化，優(yōu)化服務(wù)流程，規(guī)避尋租腐敗等問題的發(fā)生；加快完善養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的運(yùn)行規(guī)范，形成統(tǒng)一的規(guī)范的養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦體系；建立健全養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦信息網(wǎng)絡(luò)，開啟網(wǎng)上辦理的新模式，使民眾能夠享受更加便利的養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)。

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