銀行信貸風險管理問題及管理途徑之研究

【摘要】銀行和整個金融業(yè)的主要風險形式就是信貸風險，這也是金融機構(gòu)和監(jiān)管部門的主要防范和控制的對象。銀行信貸業(yè)務(wù)會帶來一定的信用風險，這也是銀行比較關(guān)注的問題。當前我國的銀行收到各種因素的沖擊，需要承受各種風險，在銀行的信貸風險管理當中存在一些問題，也逐漸增大了商業(yè)銀行的經(jīng)營風險，當前最重要的就是加強管理銀行信貸管理。

【關(guān)鍵詞】銀行信貸風險管理 問題 管理途徑

信貸風險指的就是銀行在實際經(jīng)營的時候，受到來自產(chǎn)業(yè)政策和金融環(huán)境等方面的因素影響，貸款無法按照規(guī)定的時間將將本息收回來，導致商業(yè)銀行損失資金。近些年我國銀行在信貸風險管理方面不斷努力，已經(jīng)取得一定的成效，但是和外資銀行進行比較仍舊具備一定的差距。

一、概述銀行信貸風險

（一）銀行信貸風險的含義

銀行信貸風險指的就是由于各種因素的影響，管理和經(jīng)營銀行的過程中，實際收益結(jié)果和預期收益目標之間存在背離的情況，可能會損失資產(chǎn)。信貸風險指的就是企業(yè)因為各種原因無法按照約定的時間歸還信貸本息，導致銀行損失資金。在銀行當中主要存在三種形式：賠本風險、賠息風險、賠利風險。

（二）銀行信貸風險的特征

1.客觀性。存在信貸風險，那么信貸風險就不會以人的意志為轉(zhuǎn)移，屬于客觀存在的事物，在當前的銀行業(yè)務(wù)工作當中，還不存在不具備風險的信貸活動。

2.隱蔽性。信貸本身具有不確定性，可能會因為各種信用特點，從而掩蓋了其表象。

3.擴散性。發(fā)生信貸風險，銀行就會損失一定的資金，這樣對于銀行自身的生存和發(fā)展會造成影響，同時還會出現(xiàn)關(guān)聯(lián)式的鏈條式反映。

4.可控性。銀行按照一定的方法和制度，識別和預測風險，可以做到事中防范，并且在事后進行化解。

（三）銀行信貸存在的原因

環(huán)境的不確定性屬于一個原因。銀行和企業(yè)都要預測信貸行為的經(jīng)濟前景，有效的預計在某一個時間清償貸入或者貸出的資金，這樣雙方都可以獲得經(jīng)濟利用，保證借貸行為正常的開展下去。如果其中一方在預測方面出現(xiàn)了偏差，那么可能就會出現(xiàn)風險。在市場經(jīng)濟當中存在很多不確定的因素，可能會擴大這種偏差。

雙方信息不對稱也會引發(fā)信貸風險。通常雙方掌握的信息不對稱，就會形成委托人-代理人關(guān)系。貸方不能完全了解委托人，代理人利用對方信息不夠去那面，從而利用合同條款，那么委托人就會處于劣勢，杜宇市場的有效運行形成干擾，市場甚至還會失靈。借方和投資項目的償付和盈利的能力決定著銀行信貸活動的收益情況，企業(yè)問了活動貸款，會刻意隱瞞不利信息，如果沒有得到有效的控制，那么就會導致信貸市場出現(xiàn)危機。

二、銀行信貸風險管理問題

（一）銀行信貸投放行業(yè)比較集中

當前我國銀行信貸業(yè)務(wù)具有很強的政策性，當前通訊行業(yè)和生產(chǎn)制造業(yè)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等都在快速的整張，吸引了很多銀行的投入信貸資金，在宏觀調(diào)控下，房地產(chǎn)市場價格預期并沒有回歸到合理的水平上。結(jié)合國際行業(yè)的經(jīng)驗和數(shù)據(jù)，個人房產(chǎn)信貸的風險通常情況下其風險暴露周期保持下3～5年，我國銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)也開始運作了好幾年，各種隱藏的風險可能會依次爆發(fā)，在房地產(chǎn)市場的調(diào)控作用下，可能會逆轉(zhuǎn)房地產(chǎn)不斷加碼的情況，但是會不斷增加銀行的房地產(chǎn)個人信貸風險，這樣也會增加整個房地產(chǎn)行業(yè)的信貸風險。

（二）銀行信貸風險管理組織和流程不夠完善

當前我國銀行信貸管理組織存在條塊風格的情況，信貸風險管理環(huán)節(jié)和流程無法獲得有效的銜接和梳理，沒有完善心愛風險管理的流程，那么就無法整體測量和把握信貸風險狀況，在制度方面，在日常管理當中也沒有納入信貸風險的分析和計量等。缺乏獨立的風險報告，這樣經(jīng)營管理層就無法全面的把握信貸風險，仍舊利用傳統(tǒng)的比例參數(shù)分析銀行信貸風險的方法和手段，沒有利用現(xiàn)代信用風險評價和測量方法，這樣就無法及時準確的處理大量的數(shù)據(jù)，也無法有效的面對信貸市場的環(huán)境變化。我國銀行實現(xiàn)信息化管理比較晚，缺乏成熟的專家信貸風險管理系統(tǒng)。

（三）沒有完善銀行信貸風險的內(nèi)部控制體系

銀行信貸更好的發(fā)展的基礎(chǔ)條件就是健全內(nèi)部控制體系，當前信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制環(huán)節(jié)比較薄弱，在信貸業(yè)務(wù)當中存在騙貸和詐貸的情況，這都是因為信貸操作不夠健全，導致我國銀行信貸在內(nèi)部控制方面存在缺陷和漏洞。通常是因為內(nèi)部控制制度不夠健全，缺乏信貸風險識別機制和評估機制，沒有明確新貸方風險內(nèi)部控制的責權(quán)界限。針對我國擬經(jīng)濟的走勢預期，在這種情況下，銀行需要加強管理信貸風險工作。

（四）個人住房貸款的成數(shù)比較高

住房貸款按揭成數(shù)指的就是貸款額度和房產(chǎn)價值二者的比例，銀行為了將業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴展，其按揭成數(shù)通常都是比較高的。當前我國規(guī)定了房地產(chǎn)的要求，對于商業(yè)銀行的控制風險也提出了具體的封信撒，降低了按揭成數(shù)，但是這個數(shù)值還是比較高，存在著一定的風險，這就需要進行有效的調(diào)整。對于不同的貸款人來說，其償還能力和信用也是具有差別的，銀行承擔的風險也是不同的。因此在我國政策上對于信用條件比較差的貸款人來說，可以適當?shù)膶⑹赘侗壤嵘?，這樣可以減少因為違約造成的損失。

三、銀行信貸風險管理的管理途徑

（一）樹立穩(wěn)固的經(jīng)營理念

信貸風險防范工作的前提就是樹立牢固的經(jīng)營指導思想。銀行高級管理人員需要具備清醒的頭腦，不能盲目進行擴張，片面的追求規(guī)模和速度，也不能涉及到違規(guī)禁區(qū)。其次要保持謹慎的工作態(tài)度，在經(jīng)營每個業(yè)務(wù)的時候都要高度的耐性，清醒的認識到信貸業(yè)務(wù)方面的風險，保持高度的敏感度。其次需要利用合理的信達思政策，結(jié)合各個時期和業(yè)務(wù)的特點，明確銀行的信貸指導，從而促進新航業(yè)務(wù)可以健康穩(wěn)定的發(fā)展，銀行需要制定出資產(chǎn)復雜管理政策和信貸政策，實施宏觀調(diào)控，掌握銀行可以承受的風險程度和潛在的市場份額等方面的內(nèi)容。在微觀管理方面，各個信貸專業(yè)部門要做到因地制宜，對于信貸客戶的經(jīng)營者和資金實力以及經(jīng)濟效益進行認真的審核。endprint

（二）完善信貸業(yè)務(wù)風險的內(nèi)部控制制度體系

銀行的高策決策人可以直接控制內(nèi)部控制機構(gòu)，在實踐經(jīng)驗方面，內(nèi)部信貸封信啊控制體系的管理人員如果是高級別的決策層，那么其運作效率和實際效果的發(fā)揮也是比較好的，銀行高層管理制定控制目標，在實際執(zhí)行的過程中，可以將內(nèi)部和外部的阻力進行減少，并且使其整體認同感得到有效的提高。

強化內(nèi)部控制體系的職責和運作，建設(shè)內(nèi)部控制體系屬于一個系統(tǒng)工程，各個部門需要明確自身的系統(tǒng)職責，在實際執(zhí)行的過程中需要保持密切的的協(xié)同，內(nèi)部審計部門需要審查和監(jiān)督以及反饋內(nèi)部控制系統(tǒng)的運行情況，提出有效的修改建議和體系，這樣可以改進內(nèi)部控制體系。

（三）完善審查制度

建立企業(yè)信用風險等級評價和信貸風險預警體系，分析信貸單位的經(jīng)營狀況和財務(wù)變動等重大問題，及時向信貸人員發(fā)出報警信號。企業(yè)信用風險的等級評價結(jié)合信貸上企業(yè)的風險水平和財務(wù)狀況等各種因素，進行綜合評分，最后確定其主要層次，確定授信額度。結(jié)合我國印上信貸的主要特點，建立貸款合同違約分析評價模型，在執(zhí)行過程中，需要全程跟蹤和監(jiān)督財務(wù)狀況和經(jīng)營過程，明確貸款企業(yè)的檢測對象，建立行為業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫，預測和評估企業(yè)的可能走勢和趨向，做出最佳的防范措施。

利用各種資產(chǎn)組合的管理方法，將信貸業(yè)務(wù)的風險進行降低，當前在很多發(fā)達國家普遍利用貸款組合管理的方式，不僅可以增強收益，還可以降低風險，利用科學的貸款組合，可以綜合分析經(jīng)濟環(huán)境的走勢和行業(yè)的發(fā)展前景，掌握企業(yè)的實際經(jīng)營情況。

（四）完善信貸聯(lián)保模式

銀行對于微小企業(yè)發(fā)放聯(lián)保貸款的時候，通常都會利用商會聯(lián)保模式和行業(yè)協(xié)會聯(lián)保模式，結(jié)合商會和行業(yè)協(xié)會的整合優(yōu)勢，對于風險更好的控制。但是這兩種模式也具有一定的不足之處。這種模式的直接受益人就是商會和行業(yè)協(xié)會的成員，因此存在過度融資的風險。這就需要建立內(nèi)外部共同監(jiān)管的部門，負責篩選客戶和把控風險，降低風險。此外利用聯(lián)保模式需要嚴格控制風險。

四、結(jié)束語

近些年不斷加大了銀行信貸風險管理的難度，挑戰(zhàn)力我國的信貸風險管理，這就需要加強監(jiān)督銀行信貸經(jīng)營過程中的各個變量，明確信貸業(yè)務(wù)的安全性和流動性，保證銀行信貸業(yè)務(wù)可以保持健康穩(wěn)定的發(fā)展。

參考文獻

[1]王靜，李桂蘭.商業(yè)銀行信貸風險管理的問題及對策——以H銀行為例[J].惠州學院學報，2016，（05）：65-68+106.

[2]劉磊.經(jīng)濟下行期鄭州銀行信貸風險管理現(xiàn)狀、問題及對策研究[J].時代金融，2016，（26）：95-96.

[3]向國州，吳玉宇.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理問題研究——以A行為例[J].企業(yè)導報，2016，（08）：28+30.

[4]劉俊妤，毛淑珍.我國商業(yè)銀行信貸風險管理存在的問題及共優(yōu)化砩究[J].商業(yè)會計，2016，（05）：92-94.

[5]王娟.我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)存在的問題、成因及其風險管理研究[J].特區(qū)經(jīng)濟，2011，（05）：86-87.

[6]黃益群.我國商業(yè)銀行信貸風險管理存在的問題及對策探析[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2012，（24）：78-79.

[7]李永宏.當前商業(yè)銀行信貸風險管理中存在的問題及其對策[J].新金融，2017，（02）：40-42.

作者簡介：蔡岳（1988-），男，漢族，北京人，中國人民大學在職研究生，研究方向：金融學。endprint