朱文娟

（福州理工學(xué)院，福建 福州 350012）

基于委托代理的農(nóng)產(chǎn)品物流外包道德風(fēng)險(xiǎn)防范研究

朱文娟

（福州理工學(xué)院，福建 福州 350012）

針對農(nóng)產(chǎn)品物流外包后的道德風(fēng)險(xiǎn)，在合同報(bào)酬設(shè)計(jì)中引入了激勵(lì)與監(jiān)控機(jī)制，將第三方物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)厭惡、物流外包產(chǎn)出分享份額以及農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)的監(jiān)控信息納入報(bào)酬合同契約中。分析得出，激勵(lì)與監(jiān)控機(jī)制能有效地激發(fā)第三方物流企業(yè)努力程度，且第三方物流企業(yè)的努力程度、產(chǎn)出分享份額以及按監(jiān)控信號(hào)支付報(bào)酬系數(shù)都與成本系數(shù)負(fù)相關(guān)，因此農(nóng)產(chǎn)品物流外包時(shí)，盡量選擇信譽(yù)好、規(guī)模大的第三方物流企業(yè)，可有效降低道德風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)產(chǎn)品物流；物流外包；道德風(fēng)險(xiǎn)；激勵(lì)與監(jiān)控

一、引言

由于農(nóng)產(chǎn)品品種多，具有保鮮性、季節(jié)性、易腐性、綠色性等特點(diǎn)、農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地分布分散，加之有些地區(qū)物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不夠齊全，導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品物流運(yùn)作難度大、要求和成本高。這對規(guī)模不大或核心競爭力不在物流這塊的農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)來說，自營物流運(yùn)營成本高且效率效果并不一定理想。于是不少農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)選擇物流外包，期望實(shí)現(xiàn)縮短農(nóng)產(chǎn)品到終端客戶的時(shí)間、降低比自己運(yùn)作的物流成本、提高物流服務(wù)質(zhì)量。

農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)把物流外包給第三方物流企業(yè)后，由于信息的不確定性和非對稱性，極容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)產(chǎn)品物流外包道德風(fēng)險(xiǎn)主要是指農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)與第三方物流企業(yè)達(dá)成契約合作后，由于信息的不對稱，農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)很難掌握到第三方物流企業(yè)對這個(gè)外包服務(wù)采取的行為，或者由于外部物流環(huán)境的變化僅被第三方物流企業(yè)所觀察到，于是第三方物流企業(yè)可以在有契約保障的條件下隱藏某些有利于自己的信息而采取不利于農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)的一些行動(dòng)，如不使用其最先進(jìn)的物流技術(shù)和最新的物流設(shè)施設(shè)備、配送不及時(shí)、泄露客戶信息、對物流服務(wù)投入不夠、沒按標(biāo)準(zhǔn)要求儲(chǔ)存運(yùn)輸、第三方物流企業(yè)的偷懶行為等，從而給農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)帶來物流成本上升、配送不及時(shí)、儲(chǔ)存標(biāo)準(zhǔn)不達(dá)標(biāo)、客戶滿意度下降等風(fēng)險(xiǎn)。為了防止或減少第三方物流企業(yè)由于道德風(fēng)險(xiǎn)而造成的損失，農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)必須采取相應(yīng)的措施。基于此，在合同報(bào)酬支付方案設(shè)計(jì)中引入了激勵(lì)與監(jiān)控機(jī)制，將第三方物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)厭惡、物流服務(wù)外包產(chǎn)出分享份額以及農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)的監(jiān)控信息納入報(bào)酬合同契約中，盡量減少道德風(fēng)險(xiǎn)。

二、信息不對稱下的最優(yōu)激勵(lì)與監(jiān)控模型

農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)將物流外包給專門的第三方物流企業(yè)后，彼此之間就建立了契約關(guān)系。根據(jù)委托代理理論，第三方物流企業(yè)總是作出有利于自己的行為，但在現(xiàn)實(shí)中，契約達(dá)成后，農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)很難觀測到第三方物流企業(yè)是否有為降低物流成本、提高顧客滿意度努力過，只能觀測到物流外包的產(chǎn)出。因此，農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)不可能使用強(qiáng)制性報(bào)酬契約來使第三方物流企業(yè)選擇農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)期望的行為和結(jié)果。為了降低道德風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)預(yù)期的物流外包目標(biāo)，在報(bào)酬支付合同設(shè)計(jì)中引入了激勵(lì)與監(jiān)控機(jī)制。

物流外包產(chǎn)出函數(shù)應(yīng)該是努力水平的對數(shù)函數(shù)，這樣比較符合實(shí)際情況，但為方便計(jì)算，假定第三方物流企業(yè)的產(chǎn)出為線性函數(shù)[1]，即：

其中，b為第三方物流企業(yè)的努力水平，b值越大，表明第三方物流企業(yè)為提高物流服務(wù)所付出的努力越高。θ表示不受農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)和第三方物流企業(yè)影響的外生變量，如國家政策、道路交通、天氣氣候等。θ滿足均值為0，方差為σ2的正態(tài)分布，σ2則反應(yīng)了物流外包外生變量的風(fēng)險(xiǎn)。

由于農(nóng)產(chǎn)品自身的季節(jié)性、保鮮性、易腐性等特點(diǎn)，對物流服務(wù)要求較高，因此農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)需對第三方物流企業(yè)服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與監(jiān)控。農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)的監(jiān)控措施k與第三方物流企業(yè)為提高物流服務(wù)的努力有關(guān)，用線性函數(shù)表示為：

其中η是均值為0，方差為δ2的正態(tài)分布隨機(jī)變量，反應(yīng)了農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)的監(jiān)控能力的準(zhǔn)確度。θ和 η 是相互獨(dú)立，則協(xié)方差Coν（θ，η）＝0。

假設(shè)支付給第三方物流企業(yè)物流服務(wù)外包報(bào)酬函數(shù)R（π）是線性的[2]，在有監(jiān)控措施情況下，農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)所給出的報(bào)酬支付方案既依賴于物流外包服務(wù)產(chǎn)出水平又依賴于農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)所監(jiān)控到的信息，所以給第三方物流企業(yè)支付報(bào)酬函數(shù)為：

參數(shù)F，α，β，決定了第三方物流企業(yè)提供物流服務(wù)所得收益支付方案，其中F為第三方物流企業(yè)的固定物流服務(wù)收益，α為第三方物流企業(yè)分享農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)物流外包服務(wù)產(chǎn)出的份額 （0≤α≤1），β反映了以農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)所觀察到的監(jiān)控信息為依據(jù)的支付給第三方物流企業(yè)的報(bào)酬系數(shù)。

根據(jù)公式（4）可得第三方物流企業(yè)的收益w會(huì)隨b變動(dòng)而具有不確定性，在扣除風(fēng)險(xiǎn)因素的影響后，第三方物流企業(yè)得到確定的物流服務(wù)收益等于期收益與風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)之差，即u（b，R）＝E（w）－風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)可表示為風(fēng)險(xiǎn)厭惡p與方差Var（w）乘積的一半[3]，于是第三方物流企業(yè)得到的確定性收益函數(shù)可表示為：（5）

假定農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)為風(fēng)險(xiǎn)中性[4]，則農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)獲得的收入為：

假定第三方物流企業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)中性，根據(jù)公式（1），（2），（3）和（4）可得到第三方物流企業(yè)的報(bào)酬收入為：

根據(jù)公式（5）和（7）可得第三方物流企業(yè)能獲得確定的物流外包服務(wù)收益為：

第三方物流企業(yè)在信息非對稱下，會(huì)做出有利于自身利益的最大化的決策，即對u中的求b導(dǎo)得：可得最優(yōu)一階導(dǎo)數(shù)條件為：

根據(jù)公式（6），利用（1）、（2）、（9）和（10），可得到農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)獲得的收益為：

農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)在信息非對稱下，也追求利益最大化，因此對公式（11）中的和分別求導(dǎo)，得到最優(yōu)一階條件為：

整理公式（12）和（13），得：

三、模型分析

根據(jù)上面模型的分析，可以得到以下結(jié)論：

四、結(jié)語

農(nóng)產(chǎn)品物流外包過程中會(huì)產(chǎn)生很多風(fēng)險(xiǎn)，本文從委托代理的角度，通過在合同報(bào)酬設(shè)計(jì)中引入激勵(lì)與監(jiān)控機(jī)制來規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)。將第三方物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)厭惡、產(chǎn)出分享份額以及農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)的監(jiān)控信息納入報(bào)酬合同契約中，并根據(jù)模型分析結(jié)果得出，與固定報(bào)酬相比，激勵(lì)與監(jiān)控機(jī)制能有效地激發(fā)第三方物流企業(yè)努力水平，而且產(chǎn)出分享份額系數(shù)和農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)監(jiān)控能力水平在支付報(bào)酬合同設(shè)計(jì)中是相互補(bǔ)充的。但第三方物流企業(yè)的努力水平會(huì)受成本系數(shù)的影響，同時(shí)，成本系數(shù)在一定程度上也會(huì)影響激勵(lì)與監(jiān)控機(jī)制作用所產(chǎn)生的效果。因此，農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)在規(guī)避物流外包道德風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，除了引入激勵(lì)與監(jiān)控機(jī)制，在選擇第三方物流企業(yè)時(shí)，盡量選擇信譽(yù)好、規(guī)模大的第三方物流企業(yè)，以實(shí)現(xiàn)雙贏。

[1]朱文娟，研發(fā)外包風(fēng)險(xiǎn)分析與控制策略研究[D]，廈門大學(xué)，2009，53-54.

[2]Aubert.B.A.,Patry.M.,Rivard.S.Assessing the risk of IT outsourcing[J].Proceedings of The Thirty-First Hawai International Conference on System Sciences(HICSS-31),1998.6,685-692.

[3]Bambeng.G.,Spremann.K.Implications ofconstantrisk aversion[J].Operations Research,1981,(25):205-206.

[4]Garen.I.E.,Executive compensation and principal-agent theory[J].Journal of Politicial Economy,1994,(102):1175-1199.

Based On the Principal-agent Research and Agricultural product Logistics Outsourcing Moral Hazard Prevention Research

ZHU Wenjuan
（Fuzhou Institute of Technology，F(xiàn)uzhou Fujian 350012）

Aiming at the moral hazard of agricultural product logistics outsourcing,this paper idesigns the incentive mechanism and the monitoring mechanism on the rewarding contract,establishes a model of the optimal incentive and monitoring in the situation of asymmetric information by combining rewarding contracts with the agent’s risk aversion,the share of output,and the signal monitoring.It is concluded that incentive and monitoring mechanism can effectively stimulate the efforts of third-party logistics enterprises,and the third-party logistics enterprises'effort level,share share of output and payment coefficient of monitoring signal are negatively correlated with cost coefficient,so When the logistics outsourcing of agricultural products,agricultural enterprises as far as possible to choose a good reputation,the large size of the third party logistics enterprises that can effectively reduce the risk of moral hazard.

Agricultural product logistics；Logistics Outsourcing；Moral Hazard；Incentive and Monitoring

F5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2095-7327（2017）-05-0056-04

朱文娟（1984-），女，江西九江人，福州理工學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院講師，中級(jí)物流師，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：物流與供應(yīng)鏈管理。

2015福建省中青年教師教育科研項(xiàng)目（JAS150735），2016中國物流學(xué)會(huì)、中國物流與采購聯(lián)合會(huì)課題（2016CSLKT3-055）。

編輯：林軍