• 
    

    
    

      99热精品在线国产_美女午夜性视频免费_国产精品国产高清国产av_av欧美777_自拍偷自拍亚洲精品老妇_亚洲熟女精品中文字幕_www日本黄色视频网_国产精品野战在线观看

      ?

      我國(guó)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建研究

      2017-12-11 13:19:57孫唯一李坪聯(lián)
      時(shí)代金融 2017年32期
      關(guān)鍵詞:經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)商業(yè)銀行

      孫唯一 李坪聯(lián)

      【摘要】近年來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行有了長(zhǎng)足進(jìn)步和發(fā)展,2009年金融危機(jī)后,銀行發(fā)展受到巨大影響,銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效差別較大,因此,開(kāi)展商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)凸顯重要。結(jié)合國(guó)內(nèi)外眾多學(xué)者的研究成果,分析了商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效因素影響、評(píng)價(jià)指標(biāo)方面存在的問(wèn)題。通過(guò)駱駝評(píng)級(jí)體系結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展特點(diǎn),綜合風(fēng)險(xiǎn)因素,從經(jīng)營(yíng)持續(xù)性、區(qū)域覆蓋面以及社會(huì)績(jī)效,構(gòu)建全方位的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

      【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)績(jī)效 評(píng)價(jià)指標(biāo)

      一、引言

      商業(yè)銀行是我國(guó)金融市場(chǎng)的組成部分之一,隨著網(wǎng)絡(luò)借貸迅速發(fā)展,民間借貸越來(lái)越活躍,商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)發(fā)展受到一定沖擊,其發(fā)展程度良莠不齊。商業(yè)銀行的整體發(fā)展受到多方面因素的影響,代表性觀點(diǎn)如下:Uchida S,Ahmed S M,Ahmed S U(2011)研究了商業(yè)銀行自動(dòng)化程度和銀行財(cái)務(wù)績(jī)效二者之間的關(guān)系。它以孟加拉國(guó)40家商業(yè)銀行為研究對(duì)象,以銀行是否有網(wǎng)銀服務(wù)、ATM機(jī)和手機(jī)銀行,將商業(yè)銀行自動(dòng)化程度分為三個(gè)級(jí)別,得出二者存在正向變動(dòng)關(guān)系[1]。商業(yè)銀行自身資產(chǎn)結(jié)構(gòu),財(cái)務(wù)杠桿水平對(duì)銀行業(yè)的盈利能力存在重大影響(Velnampy P T,Niresh J A[2],2012);銀行規(guī)模與所有權(quán)模式存在緊密的聯(lián)系,銀行規(guī)模越大,財(cái)務(wù)績(jī)效越好,并且受到所有權(quán)模式的制約(Mercan M,Reisman A,Yolalan R[3],2013)。國(guó)內(nèi)眾多學(xué)者研究主要觀點(diǎn)如下:趙國(guó)杰,趙紅梅(2004)結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀,通過(guò)平衡積分卡四個(gè)方面:財(cái)務(wù)、顧客、內(nèi)部業(yè)務(wù)和學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)構(gòu)建了商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。他指出單一的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)體系為企業(yè)提供的信息有限,不能真實(shí)的反映銀行的整體情況。平衡積分卡有效的綜合了財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo),突破了傳統(tǒng)績(jī)效評(píng)價(jià)的局限性[4]陳冰(2007)指出對(duì)股份商業(yè)銀行評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建應(yīng)體現(xiàn)資產(chǎn)流動(dòng)性、經(jīng)營(yíng)狀況、安全性和發(fā)展能力方面。通過(guò)對(duì)A股上市的8家上市銀行,得出銀行過(guò)高的存貸比影響銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性,降低銀行的財(cái)務(wù)績(jī)效[5]。周長(zhǎng)貴(2016)基于駱駝評(píng)級(jí)體系對(duì)我國(guó)8家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。從駱駝評(píng)價(jià)體系的五個(gè)方面即資本充足性、管理水平、流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度五大方面分別選取一個(gè)核心指標(biāo),得出我國(guó)股份制商業(yè)銀行整體發(fā)展較好,但各家銀行發(fā)展不平衡,應(yīng)加快建立零售銀行,探索綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展[6]。趙麗娟,霍麗芳,鐘麗華(2016)選取國(guó)有銀行、全國(guó)性股份制銀行和城市商業(yè)銀行三大類中的20家作為研究對(duì)象,通過(guò)國(guó)際通用的駱駝評(píng)級(jí)指標(biāo),從盈利性、安全性和流動(dòng)性三個(gè)方面構(gòu)建10個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo),建立主成分分析模型,通過(guò)計(jì)算得分,得出排名靠前的多是全國(guó)性股份制銀行,而國(guó)有銀行都在12名以后,應(yīng)加強(qiáng)國(guó)有銀行股權(quán)改革,引入股權(quán)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,促使國(guó)有股東歸位[7]。

      回顧國(guó)內(nèi)外研究文獻(xiàn),對(duì)于城市商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)研究涉及較少,評(píng)價(jià)指標(biāo)的構(gòu)建缺乏層次性分類;指標(biāo)的賦權(quán)多采用主觀賦權(quán),在一定程度上會(huì)摻雜個(gè)人因素,產(chǎn)生主觀隨意性,使得評(píng)價(jià)結(jié)果缺乏一定的有效性。本文通過(guò)駱駝評(píng)級(jí)體系,結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展特點(diǎn),從經(jīng)營(yíng)持續(xù)性、區(qū)域覆蓋面和社會(huì)績(jī)效三大方面構(gòu)建15個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo),從而能夠?qū)ι虡I(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行合理、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)。

      二、現(xiàn)有評(píng)價(jià)指標(biāo)存在的問(wèn)題

      (一)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)單一,缺乏層次性

      商業(yè)銀行是我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分,銀行的穩(wěn)定發(fā)展影響著我國(guó)金融行業(yè)的穩(wěn)定和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國(guó)商業(yè)銀行主要采用主分行體質(zhì),商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系應(yīng)具有層次性。主行與分支行各具有不同的特點(diǎn),目前,各分支銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)體系主要依靠總行的評(píng)價(jià)體系,各分支行沒(méi)有依照自身特點(diǎn)分解指標(biāo),仍是按照總行的評(píng)價(jià)體系和要求進(jìn)行考核,評(píng)價(jià)指標(biāo)體系缺乏靈活性。

      (二)評(píng)價(jià)指標(biāo)選取繁多,缺乏針對(duì)性

      商業(yè)銀行評(píng)價(jià)指標(biāo)的選取不能片面追求“全”,而缺乏與評(píng)價(jià)對(duì)象之間相關(guān)性。評(píng)價(jià)體系中,指標(biāo)的選取應(yīng)具有實(shí)際操作性,剔除不必要的評(píng)價(jià)指標(biāo)。評(píng)價(jià)指標(biāo)過(guò)多,一些指標(biāo)數(shù)據(jù)的獲取存在較大難度,獲取成本較高,時(shí)間周期長(zhǎng),使得數(shù)據(jù)失去及時(shí)性。在保證科學(xué)全面性的基礎(chǔ)上,指標(biāo)的選取應(yīng)具有針對(duì)性,突出評(píng)價(jià)的重點(diǎn)。

      (三)指標(biāo)間相關(guān)性強(qiáng),信息重復(fù)度高

      運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)信息或多或少存在一定重復(fù)性,影響商業(yè)銀行的評(píng)價(jià)效果,不能正確,準(zhǔn)確評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的運(yùn)行狀況。商業(yè)銀行的運(yùn)行狀況評(píng)價(jià)應(yīng)體現(xiàn)各個(gè)方面,包括經(jīng)營(yíng)、投資、盈利等方面?,F(xiàn)有研究中指標(biāo)的選取、賦權(quán)大部分采用主觀法,對(duì)于信息的重復(fù)剔除效果不明顯,在評(píng)價(jià)指標(biāo)的構(gòu)建上,應(yīng)將指標(biāo)進(jìn)行歸類,通過(guò)數(shù)據(jù)的可獲得性采取客觀賦權(quán)法進(jìn)行指標(biāo)賦權(quán),以此增強(qiáng)評(píng)價(jià)體系的有效性。

      三、商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)構(gòu)建

      (一)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)選取原則

      商業(yè)銀行由于自身行業(yè)的特殊性,對(duì)其運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的選取應(yīng)循以下幾種原則:一是全面性原則。隨著社會(huì)的發(fā)展,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的不斷開(kāi)拓,用單一的傳統(tǒng)指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況存在諸多問(wèn)題,這在現(xiàn)代社會(huì)的理論與實(shí)踐中形成共識(shí)。在我們構(gòu)建運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)考慮多方面的因素,例如營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、獲利能力指標(biāo)、發(fā)展能力指標(biāo)其可以體現(xiàn)商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)的持續(xù)性,同時(shí)引入了RAROC指標(biāo),考慮了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)與凈收益的影響。二是重要性原則。商業(yè)銀行所涉及的經(jīng)營(yíng)績(jī)效的指標(biāo)有許多,在眾多的指標(biāo)中,要針對(duì)實(shí)際的金融環(huán)境以及經(jīng)營(yíng)狀況抓住重點(diǎn)指標(biāo),不能做到兼具所有指標(biāo),否則就不能實(shí)現(xiàn)對(duì)被考核對(duì)象的經(jīng)營(yíng)情況、盈利情況、資產(chǎn)的流動(dòng)性進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)價(jià),更不能正確、有效地引導(dǎo)企業(yè)實(shí)現(xiàn)總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)行為。這里針對(duì)經(jīng)營(yíng)持續(xù)性、區(qū)域覆蓋面、社會(huì)影響力三個(gè)方面構(gòu)建了15個(gè)指標(biāo)突出重點(diǎn)與針對(duì)性,使構(gòu)建的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系能夠突出地方商業(yè)銀行實(shí)際的內(nèi)部狀況,通過(guò)構(gòu)成的最佳變量子集,來(lái)準(zhǔn)確、有效、有針對(duì)性的評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)狀況。三是層次性原則。在眾多指標(biāo)評(píng)價(jià)體系當(dāng)中,指標(biāo)與指標(biāo)之間關(guān)系密切,構(gòu)成一個(gè)指標(biāo)類。在實(shí)際構(gòu)建中應(yīng)該將緊密聯(lián)系的指標(biāo)進(jìn)行歸類,形成不同的指標(biāo)集,突出指標(biāo)的層次。根據(jù)商業(yè)銀行的考核和評(píng)價(jià)的目的,可以將評(píng)價(jià)指標(biāo)分別體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)方面,服務(wù)方面,社會(huì)方面,針對(duì)服務(wù)方面分別從廣度和深度兩個(gè)方面進(jìn)行考慮,這樣通過(guò)計(jì)算可以明確的看出商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r,并且能夠根據(jù)具體的指標(biāo)提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。endprint

      (二)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)選取

      “駱駝”評(píng)價(jià)體系是目前美國(guó)金融管理機(jī)構(gòu)針對(duì)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、信用狀況等進(jìn)行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合評(píng)價(jià)制度,主要體現(xiàn)五大方面即:資本充足性、管理水平、流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。針對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo),本文主要依據(jù)駱駝評(píng)級(jí)體系五大方面分別選取核心指標(biāo),結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展特點(diǎn)、融入風(fēng)險(xiǎn)因素,從商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)持續(xù)性、區(qū)域覆蓋面和社會(huì)績(jī)效構(gòu)建具有層次性、全面性的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

      1.經(jīng)營(yíng)持續(xù)性。商業(yè)銀行是以盈利為主要目的而存在的金融機(jī)構(gòu),是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心推動(dòng)力,其經(jīng)營(yíng)發(fā)展主要依靠銀行存貸利率差獲取利潤(rùn)。由于商業(yè)銀行屬于資金密集型行業(yè),貸款質(zhì)量的高低影響銀行的發(fā)展水平。商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)不僅要考慮體質(zhì)、環(huán)境等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),還要在市場(chǎng)細(xì)分、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)以及經(jīng)營(yíng)理念、策略等銀行自身方面帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)程度。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是指將風(fēng)險(xiǎn)因素提出以后的收益指標(biāo),風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是指將風(fēng)險(xiǎn)因素提出以后的收益指標(biāo),銀行在計(jì)算投資理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)考慮所帶來(lái)以及承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度,資產(chǎn)貸出以及投資是銀行業(yè)收益的主要來(lái)源,對(duì)此可以引用夏普指數(shù)、特雷諾指數(shù)和詹森指數(shù)來(lái)綜合反映風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益,這里著重以夏普比率來(lái)對(duì)銀行投資進(jìn)行分析。夏普比率又稱夏普指數(shù)是指投資產(chǎn)品承受單位風(fēng)險(xiǎn)所獲得的超額收益,在計(jì)算夏普比率時(shí),可以根據(jù)銀行的對(duì)外投資組合所期望的報(bào)酬率,進(jìn)行計(jì)算:

      其中E(Rp)是銀行對(duì)投資組合預(yù)期報(bào)酬率;Rf為市場(chǎng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率,可以根據(jù)市場(chǎng)的數(shù)據(jù)所取得;σp是指投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差。

      2.區(qū)域覆蓋面。商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效的高低受制于服務(wù)區(qū)域范圍的大小,一般地,城市商業(yè)銀行由于起步時(shí)間較晚,經(jīng)營(yíng)范圍有區(qū)域性,社會(huì)認(rèn)可度相對(duì)較低,使得大部分城市商業(yè)銀行整體運(yùn)營(yíng)發(fā)展較靠后。對(duì)商業(yè)銀行區(qū)域覆蓋面的評(píng)價(jià)主要體現(xiàn)在倆個(gè)方面:(1)服務(wù)廣度。在評(píng)價(jià)銀行的服務(wù)廣度可以從經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的數(shù)量,經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的城市分布,以及服務(wù)客戶的數(shù)量和增長(zhǎng)率三個(gè)方面考慮。一般地,商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、客戶越多,其運(yùn)營(yíng)績(jī)效越高,例如中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是我國(guó)五大行之一,在2015年,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行以1794億元的利潤(rùn)位于我國(guó)500強(qiáng)排行榜的第十名,盈利能力比其他行較強(qiáng)。同時(shí)農(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)遍布我國(guó)城鄉(xiāng),營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)最多、業(yè)務(wù)輻射范圍最大的現(xiàn)代化商業(yè)銀行。(2)服務(wù)深度。商業(yè)銀行的服務(wù)深度可以體現(xiàn)在吸納存款的總額、人均貸款量以及提供貸款業(yè)務(wù)的類型。商業(yè)銀行的客戶存貸款金額增長(zhǎng),使得銀行能夠更好的服務(wù)廣大客戶,為客戶提供充足的金融支持。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的多元化,銀行的業(yè)務(wù)類型滲透到各個(gè)行業(yè),例如房地產(chǎn)行業(yè)、零售業(yè)等,在傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的貸款業(yè)務(wù),銀行卡業(yè)務(wù),投資理財(cái)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上,拓展了業(yè)務(wù)類型。

      (三)社會(huì)影響力

      商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)績(jī)效受到各方面的影響:國(guó)家的政策改革、同行的競(jìng)爭(zhēng)壓力、金融市場(chǎng)的波動(dòng)以及地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r。國(guó)家的政策改革作為不可避免的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),銀行應(yīng)遵守國(guó)家政策指導(dǎo),靈活調(diào)整內(nèi)部經(jīng)營(yíng)策略,有效的利用當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)的優(yōu)勢(shì)來(lái)降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代的金融市場(chǎng)中,國(guó)有四大銀行:工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和建設(shè)銀行的迅速發(fā)展以及良好的銀行形象對(duì)于城市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來(lái)挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行的社會(huì)績(jī)效體現(xiàn)在其對(duì)社會(huì)的影響程度,投資者的偏好度以及滿意度。地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展程度一般離不開(kāi)金融機(jī)構(gòu)的金融支持,可以通過(guò)區(qū)域發(fā)展水平衡量商業(yè)銀行的社會(huì)貢獻(xiàn)度。

      參考文獻(xiàn)

      [1]Uchida S,Ahmed S M,Ahmed S U.Automation and Financial Performance of Banks[J].長(zhǎng)崎大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)部研究年報(bào),2011,27:49-56.

      [2]Velnampy PT,Niresh JA.The Relationship between Capital Structure & Profitability[J].International Journal of Business & Social Science,2012,12(13):66-73.

      [3]Mercan M,Reisman A,Yolalan R,et al.The effect of scale and mode of ownership on the financial performance of the Turkish banking sector:results of a DEA-based analysis[J].Socio-Economic Planning Sciences,2013,37(3):185-202.

      [4]趙國(guó)杰,趙紅梅.基于平衡記分卡構(gòu)建商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系[J].現(xiàn)代財(cái)經(jīng)-天津財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)報(bào),2004,(05):3-6.

      [5]陳冰.股份制商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系設(shè)計(jì)及實(shí)證研究[J].南京審計(jì)學(xué)院學(xué)報(bào),2007,(04):46-48+53.

      [6]周長(zhǎng)貴.股份制商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)——基于駱駝評(píng)級(jí)體系的分析[J].福建金融,2016,11:63-66.

      [7]趙麗娟,霍麗芳,鐘麗華.基于主成分分析模型的商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)估計(jì)[J].河北建筑工程學(xué)院學(xué)報(bào),2016,(02):101-104.endprint

      猜你喜歡
      經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)商業(yè)銀行
      商業(yè)銀行資金管理的探索與思考
      關(guān)于加強(qiáng)控制商業(yè)銀行不良貸款探討
      物流業(yè)上市公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)析
      資本結(jié)構(gòu)對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效作用關(guān)系文獻(xiàn)綜述
      第三方物流企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)研究綜述
      商(2016年33期)2016-11-24 23:50:25
      基于UML的高校思想政治教育工作評(píng)價(jià)系統(tǒng)的分析與研究
      公共文化服務(wù)體系評(píng)價(jià)指標(biāo)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)與啟示
      公司治理對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響研究
      人間(2016年26期)2016-11-03 19:15:03
      資源型企業(yè)財(cái)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)研究
      我國(guó)商業(yè)銀行海外并購(gòu)績(jī)效的實(shí)證研究
      工布江达县| 辉南县| 资兴市| 凤城市| 北票市| 沿河| 金湖县| 连平县| 邹平县| 颍上县| 太仆寺旗| 呼伦贝尔市| 泸定县| 微博| 米易县| 新龙县| 楚雄市| 盈江县| 林周县| 丁青县| 荔波县| 谢通门县| 洞头县| 龙里县| 乌恰县| 潍坊市| 鹤庆县| 鄂尔多斯市| 乐都县| 定州市| 黄冈市| 鄢陵县| 肃南| 和龙市| 阆中市| 云梦县| 夏津县| 云霄县| 峨眉山市| 河西区| 阿瓦提县|