許見明

浙江廣誠律師事務(wù)所，浙江 湖州 313000

中國證券公司曾長期處于競爭與淘汰壓力不足的環(huán)境之中，不少問題證券公司的潛在風(fēng)險未能及時發(fā)現(xiàn)處置[2]。隨著2000年后市場的低迷態(tài)勢，與市場經(jīng)濟體系的逐步完善，證券公司的競爭導(dǎo)致大量的小型公司發(fā)生破產(chǎn)，而這種情況是政府過去沒有經(jīng)歷過的，同時在政府沒有準(zhǔn)備的同時，還出現(xiàn)了更頭疼的問題，即政府對破產(chǎn)公司的行政處置程序既未跟上市場體系的發(fā)展，也缺乏相應(yīng)的法律規(guī)程和效力來實施行政處置。所以，我國許多地區(qū)的證券公司破產(chǎn)工作都和當(dāng)?shù)氐恼绦虬l(fā)生了沖突，而且不同地區(qū)的情況也不盡相同，這就使得人們對公司破產(chǎn)清算工作和政府行政處置程序有了莫大的興趣，如何了解二者的沖突并加以協(xié)調(diào)，就首先要了解證券公司的破產(chǎn)清算工作。

一、公司破產(chǎn)清算工作與行政處置程序

(一)公司破產(chǎn)清算工作

破產(chǎn)清算是指法院受理公司破產(chǎn)申請以后，由清算組接管公司，對破產(chǎn)財產(chǎn)進(jìn)行清算、評估和處理、分配。清算組由人民法院依據(jù)有關(guān)法律的規(guī)定，組織股東、有關(guān)機關(guān)及有關(guān)專業(yè)人士組成。清算組在進(jìn)行清算期間遵照《破產(chǎn)法》規(guī)定的程序?qū)ζ飘a(chǎn)企業(yè)進(jìn)行清理，其順序大致為：成立清算組、接管破產(chǎn)公司、破產(chǎn)財產(chǎn)分配、清算終結(jié)。其中在破產(chǎn)財產(chǎn)分配時，首先撥付清算費用，然后才可以按“破產(chǎn)企業(yè)拖欠的職工工資、勞動保險費用—破產(chǎn)企業(yè)拖欠稅款—破產(chǎn)債權(quán)”的順序進(jìn)行清償。

(二)政府的行政處置程序

國家法律通常賦予法院對破產(chǎn)案件以排他性的初審管轄權(quán)，這主要是緣于破產(chǎn)程序要實現(xiàn)的目標(biāo)廣泛，譬如(部分地)滿足債權(quán)人、企業(yè)及其雇員的重組與運行，對債務(wù)人的處罰等等[3]。行政處理的程序正常來說是發(fā)生在破產(chǎn)清算工作之前就開始的。但是法律并未對司法機關(guān)何時認(rèn)定行政處置行為進(jìn)行具體描述。所以，這就給清算和行政處理帶來了難題。

二、公司行政處置程序與破產(chǎn)程序銜接的沖突

從我國現(xiàn)有的與證券公司風(fēng)險處置有關(guān)的法律法規(guī)中，仍然對行政程序和司法程序的對接沒有完整、明確的法律規(guī)定，這就給行政處置機關(guān)和清算組帶來了很大的難度，無法可依就導(dǎo)致行政處置程序不知道進(jìn)行到何階段才可以進(jìn)行破產(chǎn)清算。為了維持社會穩(wěn)定的行政程序因為無法可依卻成為了制約破產(chǎn)清算的因素。同時，受理破產(chǎn)申請的當(dāng)?shù)胤ㄔ河捎诳紤]到破產(chǎn)清算這種事情的潛在風(fēng)險性與復(fù)雜性，法院鑒于前置行政處置不清晰的情況，更樂于讓行政處置小組和清算組先行商量，將風(fēng)險和矛盾最小化。同時，法院為了照顧當(dāng)?shù)厣鐣睦?，就會把破產(chǎn)工作中的矛盾最小化，但同時也激化了破產(chǎn)清算工作和行政處置之間的矛盾，使得更加難以解決。

三、如何協(xié)調(diào)公司的破產(chǎn)程序與行政處置

為了正確協(xié)調(diào)破產(chǎn)清算工作與行政處置，就必須要遵守三個原則。首先，破產(chǎn)程序應(yīng)當(dāng)對行政處置程序的工作成果表示原則性的認(rèn)同，與此同時清算組在對行政機關(guān)的處置程序無異議的前提下，就不應(yīng)該再對之前的工作進(jìn)行二次審查；同時，由于行政機關(guān)的處置結(jié)果會給人一種非常強烈的政策感，那么這時候清算組就需要和行政機關(guān)進(jìn)行有效協(xié)商，避免破產(chǎn)清算和行政處置產(chǎn)生不一致。

其次，應(yīng)該完善投資者保護(hù)基金制度。2005年起我國開始實施這一制度，保護(hù)基金的日常運作會受到相關(guān)機構(gòu)的監(jiān)管，它的日常管理、基金流動、公司處置情況等都會每月或一定時間向社會公布數(shù)據(jù)。保護(hù)基金的主要作用就是對破產(chǎn)公司的債權(quán)人進(jìn)行一定的補償以維持金融體系的正常運作。保護(hù)基金制度的運作保障了投資者的權(quán)益，也給公司的破產(chǎn)清算提供了一定的保障。所以保護(hù)基金制度應(yīng)當(dāng)時刻順應(yīng)時代潮流，對自己的運作體系加以完善。

最后，就是行政處置和司法處置銜接不暢的問題，這就需要確立司法機關(guān)的最終決定權(quán)。作為敲定最終結(jié)果的機關(guān)，司法機關(guān)有權(quán)駁回先前行政處置的結(jié)果，而司法處置由于不受到行政處置的影響，應(yīng)該綜合清算組與行政機關(guān)的處理結(jié)果，最終對破產(chǎn)清算工作做出裁決。

[1]祝孟輝.證券公司行政處置與破產(chǎn)清算程序的對接問題[D].上海交通大學(xué)，2014.

[2]崔明亮.證券公司行政處置與破產(chǎn)程序的沖突與協(xié)調(diào)[J].北京航空航天大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版)，2017，30(2)：55-62.

[3]李灃樺.破產(chǎn)程序啟動與仲裁的沖突及其協(xié)調(diào)[Z].中國國際私法學(xué)會2010年年會暨涉外民事關(guān)系法律適用法研討會，2010.