青木 辛斌 張東秀 王偉

德國(guó)：遺屬能繼續(xù)取錢(qián)

德國(guó)養(yǎng)老金保險(xiǎn)制度已經(jīng)有100多年歷史了，是世界上實(shí)行社會(huì)養(yǎng)老制度，即“年輕人養(yǎng)老人”制度最早的國(guó)家。2011年，德國(guó)聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)顯示，德國(guó)8100萬(wàn)人口中，繳納法定養(yǎng)老金的約為5200萬(wàn)，養(yǎng)老金領(lǐng)取人為2000萬(wàn)。平均養(yǎng)老金為每月1200歐元（1歐元約合人民幣7.7元）。

德國(guó)柏林社保專(zhuān)家維海恩表示，目前，德國(guó)人到了67歲才能正式退休并領(lǐng)取養(yǎng)老金。德國(guó)法定養(yǎng)老金的繳費(fèi)額是稅前總收入的18.7%，雇主和雇員各負(fù)擔(dān)9.35%，再加上各種社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)及工資稅，德國(guó)人每月到手的金額是總收入的50%～65%。

根據(jù)規(guī)定，若公務(wù)員連續(xù)服務(wù)40年，其可在65歲退休，養(yǎng)老金是最高工資的72%；普通雇員的養(yǎng)老金是最高工資的47%。若退休者去世，其配偶可繼續(xù)領(lǐng)取其養(yǎng)老金。領(lǐng)取的金額視情況而定：年齡大于45歲或有未成年子女的配偶，可領(lǐng)取“大遺屬養(yǎng)老金”，相當(dāng)于其原養(yǎng)老金的55%；其他情況則領(lǐng)取“小遺屬養(yǎng)老金”，為原養(yǎng)老金的25%。如果配偶有收入，政府會(huì)將這部分收入減去后，再發(fā)放遺屬養(yǎng)老金。此外，很多大公司還為退休員工提供一定的退休補(bǔ)貼，比如一些知名的汽車(chē)企業(yè)，工作滿30年的員工即可獲得每月380歐元、總計(jì)不超過(guò)5萬(wàn)歐元的補(bǔ)貼。

美國(guó)：可以提前取

在美國(guó)，雖然民眾到了67歲才能正式退休，但與其他國(guó)家不同的是，若有人過(guò)了62歲感覺(jué)力不從心，想要從工作崗位上退下來(lái)，也可以向政府提出申請(qǐng)，提前領(lǐng)取養(yǎng)老金。

美國(guó)政府對(duì)于退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老金的辦法，也是經(jīng)過(guò)多次改革。目前，美國(guó)政府宣布正式的退休年齡為67歲，但1954年以前出生的人可適當(dāng)放寬至65歲領(lǐng)取養(yǎng)老金。雖然這個(gè)退休標(biāo)準(zhǔn)看上去有些苛刻，但一些身體不適或不想繼續(xù)工作又不夠年齡的老人，若其年滿62歲且已連續(xù)納稅超過(guò)40個(gè)季度，可通過(guò)美國(guó)安保局提出提前領(lǐng)取養(yǎng)老金的申請(qǐng)，這部分人最終領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額為正常養(yǎng)老金的75%。

據(jù)悉，美國(guó)人正常的養(yǎng)老金通常分為三個(gè)階段。退休后，其原有最高的稅前收入中，767美元（1美元約合人民幣6.3元）可領(lǐng)取90%，收入767～4624美元的可領(lǐng)取32%，剩下的可領(lǐng)取15%。通過(guò)這種計(jì)算方法，美國(guó)人的養(yǎng)老金數(shù)額較平均，不會(huì)造成過(guò)大的貧富差距。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，2013年美國(guó)人平均的養(yǎng)老金為1269美元。而為了讓自己退休后拿得更多，美國(guó)人申請(qǐng)?zhí)崆邦I(lǐng)取養(yǎng)老金的越來(lái)越少，已經(jīng)從2000年的41.6%降低到2012年的31.5%。

新加坡：自己養(yǎng)自己

與大部分國(guó)家的養(yǎng)老金制度不同，新加坡養(yǎng)老制度不是年輕人養(yǎng)老人，而是“自己養(yǎng)自己”。

在新加坡，政府設(shè)定了一種強(qiáng)制的“中央公積金”，強(qiáng)制要求雇主和雇員在公積金賬戶存錢(qián)，現(xiàn)行的公積金繳費(fèi)率為工資的35%，雇員分擔(dān)20%，雇主分擔(dān)15%。而中央公積金分別是“普通”“特別”“醫(yī)療”和“退休”。其中，“特別”和“退休”兩個(gè)賬戶與養(yǎng)老相關(guān)。新加坡政府規(guī)定，普通的儲(chǔ)蓄賬戶利息為2.5%，其他賬戶的利息最低保證為4%。新加坡法定退休年齡為62歲。不過(guò)，公積金的提取存款條例一直在改變?，F(xiàn)在，民眾可提取公積金最低存款額的年齡已經(jīng)提高至62歲，政府還擬將提取年齡延長(zhǎng)至67歲。

在養(yǎng)老金提取方面，新加坡也有著嚴(yán)格的規(guī)定。民眾在退休時(shí)，其公積金的賬戶必須有16.1萬(wàn)新加坡元（1新加坡元約合人民幣5元）的最低存款額，剩下的錢(qián)可在辦理退休后取出，也可每月只領(lǐng)取1200新加坡元的存款利息。不過(guò)，到了2013年，政府又規(guī)定，在民眾的全部賬戶里，除了有最低存款，“醫(yī)?！辟~戶存款必須保證有4.35萬(wàn)元，才能領(lǐng)養(yǎng)老金。因此，很多新加坡老人都會(huì)延遲自己的退休年齡，以達(dá)到取款標(biāo)準(zhǔn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前新加坡民眾提款的平均年齡是64歲，到2018年，政府會(huì)將提款的年齡調(diào)高至65歲。若老人經(jīng)濟(jì)困難，無(wú)法維持生活，可向政府提出申請(qǐng)，政府會(huì)根據(jù)具體情況，通過(guò)“公積金補(bǔ)充計(jì)劃”“家庭保障計(jì)劃”“公共輔助養(yǎng)老金計(jì)劃”等政策來(lái)給予老人一定的生活補(bǔ)助。

韓國(guó)：65歲才能領(lǐng)

與其他國(guó)家一樣，韓國(guó)人的退休年齡近年來(lái)也是一直在推遲。根據(jù)現(xiàn)行的法律，韓國(guó)人到了65歲才能拿到養(yǎng)老金。

據(jù)悉，由于韓國(guó)近年來(lái)面臨著嚴(yán)重的人口老齡化問(wèn)題，目前65歲以上的老人約占韓國(guó)總?cè)丝诘?6%，令社會(huì)福利制度面臨著巨大的挑戰(zhàn)。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家中，韓國(guó)是養(yǎng)老壓力最大的國(guó)家之一。

為此，韓國(guó)近年來(lái)不斷修改養(yǎng)老金政策，韓國(guó)的國(guó)民養(yǎng)老金制度規(guī)定，公司和個(gè)人每月各負(fù)擔(dān)工資的4.5%作為養(yǎng)老金，公務(wù)員這一比例為7%。目前，韓國(guó)普通雇員的平均養(yǎng)老金為84萬(wàn)韓元（1萬(wàn)韓元約合人民幣61元），公務(wù)員的養(yǎng)老金平均為219萬(wàn)韓元。

以往，韓國(guó)人到了55歲就可以辦理退休手續(xù)，在家頤養(yǎng)天年，但現(xiàn)在，韓國(guó)政府通過(guò)修改相關(guān)法律，規(guī)定老人到了65歲才能開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金。也就是說(shuō)，若有人55歲辦理退休手續(xù)，將有10年無(wú)法領(lǐng)取養(yǎng)老金。因此，很多人主動(dòng)延遲退休。近年來(lái)，韓國(guó)50多歲的就業(yè)者一直在增加，僅2015年一年就增加了14.9萬(wàn)人。他們大部分人在原單位繼續(xù)工作，也有人自主創(chuàng)業(yè)，比如開(kāi)小超市、咖啡館等來(lái)維持生活。據(jù)悉，目前韓國(guó)老人實(shí)際的退休年齡，男性平均為72.9歲，女性為70.6歲。