商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)和防范

王郡超

摘 要：只有對金融風(fēng)險(xiǎn)提前做好預(yù)估，規(guī)劃好措施，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候能夠有能力應(yīng)對，才能有利于國家的經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)的穩(wěn)定。目前來說，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和約束機(jī)制還不夠健全，因此我們就更加需要重視金融風(fēng)險(xiǎn)管理。目的就是為了控制所有在業(yè)務(wù)上可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，對于潛在可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行預(yù)防，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范能力，促進(jìn)業(yè)務(wù)上的健康有序發(fā)展，從而解決好商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)問題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)；防范

一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

理論上來說，只要是盈利的單位都會(huì)存在著風(fēng)險(xiǎn)，更何況商業(yè)銀行承載這整個(gè)社會(huì)上無比巨大的財(cái)富，其所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也就更大。所謂商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的過程中所遭受的一些不確定因素，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收入和銀行的信譽(yù)遭到損害，這些損害往往都是不可逆的，而這種可能性更是存在于商業(yè)銀行的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)當(dāng)中，也就是銀行的業(yè)務(wù)都存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)可以從很多層面、不同的角度去衡量和識(shí)別，總的來說，商業(yè)銀行的經(jīng)營和管理的成本越是高，但是其風(fēng)險(xiǎn)也就越大。商業(yè)銀行的日常管理和營業(yè)中，首先是以營利為目的的，但是也不能將可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)忽視掉，因此往往這些風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行帶來的打擊都是致命的，因此每個(gè)商業(yè)銀行都要做好對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)估和防范，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)來臨的時(shí)候能夠從容的應(yīng)對。在經(jīng)濟(jì)學(xué)當(dāng)中，風(fēng)險(xiǎn)和收益是成正比的，收益越大，風(fēng)險(xiǎn)也就越大，但是在權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)和收益的時(shí)候，博弈論的思想可以直觀的分析出風(fēng)險(xiǎn)和收益的一個(gè)均衡。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的分類

想要有效的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的來臨，就必須了解清楚金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，可以將產(chǎn)生的原因分為三個(gè)方面，直接風(fēng)險(xiǎn)、客體風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

1.商業(yè)銀行的直接金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有：（1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，銀行對于流動(dòng)性資產(chǎn)往往會(huì)事先掌握一定的信息，但是也有可能產(chǎn)生客戶需要支付的資金超出銀行準(zhǔn)備的資金，這樣就使得銀行的清償能力遭到了損失；（2）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)是指銀行在經(jīng)營的過程中遭遇的一些自然災(zāi)害和一些意外的不可逆的風(fēng)險(xiǎn)，比如說銀行遭到了搶劫、偷盜、詐騙，以及由于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)失靈帶來的損失等；（3）操作風(fēng)險(xiǎn)，在日常工作中因?yàn)殂y行工作人員的一些操作失誤給銀行帶來了損失，這些損失往往也是比較難挽回。

2.客體風(fēng)險(xiǎn)。大眾對銀行的信心以及跟商業(yè)銀行有直接業(yè)務(wù)上聯(lián)系的企業(yè)、部門或者是個(gè)人由于自身的一些原因給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，包括國家風(fēng)險(xiǎn)、公眾對銀行的信心、向銀行借貸的企業(yè)的經(jīng)營狀況，資本狀況以及企業(yè)在整個(gè)社會(huì)中的景氣程度。而國家風(fēng)險(xiǎn)是指擁有一個(gè)國家的債券，因此而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)既有本國政府的，又有企業(yè)的，甚至還有個(gè)人的債權(quán)；市場風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)市場發(fā)生意外的時(shí)候，企業(yè)無法根據(jù)既定的目標(biāo)完成銷售的產(chǎn)品和額度，從而使其無法正常還款給銀行而造成的還款風(fēng)險(xiǎn)，比如在經(jīng)營過程中對產(chǎn)品銷售的預(yù)判錯(cuò)誤，新產(chǎn)品無法迎合客戶的需求，導(dǎo)致銷售計(jì)劃沒有辦法實(shí)現(xiàn)，資金上遭到虧損等。

3.外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，任何一個(gè)可能性都會(huì)影響到其業(yè)務(wù)狀態(tài)，例如自然環(huán)境，法律法規(guī)，社會(huì)管制，政治環(huán)境和社會(huì)環(huán)境等，這些狀況主要表現(xiàn)在四個(gè)方面，利率風(fēng)險(xiǎn)，金融市場上很容易產(chǎn)生利率的變動(dòng)，這些變動(dòng)會(huì)使得經(jīng)濟(jì)主體在籌集資金和運(yùn)用資金的時(shí)候遭受到損失；國際收支風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)主體擁有的資產(chǎn)和負(fù)債的情況會(huì)隨著國際匯率的變動(dòng)而變動(dòng)，因而也可能帶來一定的損失；社會(huì)信用環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)借貸的雙方產(chǎn)生借貸的行為之后，借債的一方無法按照既定的計(jì)劃償還債務(wù)，就會(huì)使得借款方遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)；行政干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)，政府和行政部門可能會(huì)實(shí)施一些強(qiáng)制性和限制性的措施和行為，這些也會(huì)給商業(yè)銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)六大基本特征

1.客觀性。風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)是相伴相存的，社會(huì)中的經(jīng)濟(jì)人的行為和經(jīng)濟(jì)環(huán)境是具有不確定性的，這些不確定性就決定了銀行的風(fēng)險(xiǎn)是肯定會(huì)存在的，簡言之，只要在經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行過程中有不確定因素的存在和信息不對等的情況就會(huì)有商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的存在，這個(gè)是不可逆的，也不會(huì)隨著人的意識(shí)而更改。而銀行跟一般的行業(yè)又有所不同，就是銀行的大部分資產(chǎn)都不是自有的，而是來自于存款和借入的資金，就是這種特殊的情況導(dǎo)致了銀行跟社會(huì)大眾的關(guān)系是緊密的，依附的債券和債務(wù)關(guān)系。商業(yè)銀行的經(jīng)營不善會(huì)導(dǎo)致其無法償還到期的債務(wù)，就會(huì)有客戶大量的進(jìn)行擠兌，大眾的利益遭到了損害，經(jīng)濟(jì)政策和貨幣政策的執(zhí)行上遭到了危害，另一方面，大眾也就不再信任銀行，不去商業(yè)銀行進(jìn)行存款，銀行也就沒有大量的資金進(jìn)行流轉(zhuǎn)和經(jīng)營，因此這個(gè)傷害是雙方面的，同時(shí)也說明著商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)是肯定存在的。

2.可控性?？陀^上來說經(jīng)濟(jì)形勢的變化和一些不確定的因素都會(huì)給商業(yè)銀行帶來一系列的風(fēng)險(xiǎn)，但是具體到某一金融機(jī)構(gòu)來說，這些風(fēng)險(xiǎn)不是不可控制，也不是不能夠抵御的，與之相反的是，他們可以通過增加資本金，將風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整，從而起到抵御風(fēng)險(xiǎn)的作用，及時(shí)的將資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償?shù)姆绞綄L(fēng)險(xiǎn)控制在一定的范圍和區(qū)域內(nèi)。

3.擴(kuò)散性。隨著銀行業(yè)的不斷發(fā)展，各個(gè)銀行之間的關(guān)系越來越緊密，相互之間都有一種遺存的關(guān)系，同行之間逐漸出現(xiàn)清算，票據(jù)貼現(xiàn)，金融債券發(fā)行等，這些都發(fā)生在很多家機(jī)構(gòu)之間，一旦有一家銀行發(fā)生了問題，那么往往會(huì)導(dǎo)致多家金融機(jī)構(gòu)都受到危害，信用危機(jī)由此而產(chǎn)生。

4.隱藏性。商業(yè)銀行只要不發(fā)生金融危機(jī)或者支付危機(jī)，那么其金融不確定性損失就能夠被隱藏，不被發(fā)現(xiàn)，短期內(nèi)能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)一點(diǎn)緩沖和彌補(bǔ)的機(jī)會(huì)，但是這種方式始終不是控制風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制。

5.加速性。商業(yè)銀行與其他的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)不同的是，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，就有可能爆發(fā)全面的信用風(fēng)險(xiǎn)，并且快速發(fā)酵，因此要認(rèn)識(shí)到銀行風(fēng)險(xiǎn)加速的特性，并且高度的重視起來。

6.周期性。商業(yè)銀行是在貨幣政策中運(yùn)營的，貨幣政策按照周期的規(guī)律可以分為寬松期和緊縮期。在寬松期內(nèi)，放貸，投資和結(jié)算之間的矛盾都相對緩和一些，能夠影響到銀行安全性的因素也就相對減弱，風(fēng)險(xiǎn)就小一點(diǎn)；在緊縮期內(nèi)，金融行業(yè)之間的矛盾加劇，影響銀行安全性的因素也就相對加強(qiáng)起來，風(fēng)險(xiǎn)也就增大了。因此，銀行風(fēng)險(xiǎn)的低發(fā)期是在貨幣政策的寬松期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)期是在貨幣政策的緊縮期內(nèi)，可以明顯看到這種反應(yīng)是在兩種貨幣政策交替的時(shí)候。

四、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的主要手段是建立有效的機(jī)制

1.注重原因的分析，增強(qiáng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)有效性。首先從社會(huì)經(jīng)濟(jì)的角度來看，經(jīng)濟(jì)的震蕩，行政的干預(yù)，社會(huì)的沖擊，信用畸變，金融投機(jī)和治安的影響都是導(dǎo)致商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的因素；其次從商業(yè)銀行內(nèi)部出發(fā)，主要有：（1）體制連帶，原有的金融體制的弊端成為銀行商業(yè)化后的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)；（2）經(jīng)營粗放，由于經(jīng)營理念的不科學(xué)，盲目的經(jīng)營，成本很高，但是收益又很低，這也會(huì)形成金融風(fēng)險(xiǎn)；（3）工作失誤，銀行工作人員在工作中的決策不夠妥當(dāng)，操作失誤，債券不落實(shí)也會(huì)造成金融風(fēng)險(xiǎn)；（4）管理失控，銀行制度上的松弛和管理上的混亂，以及工作中存在的漏洞和操作失誤造成的經(jīng)濟(jì)損失；（5）道德風(fēng)險(xiǎn)，銀行工作人員利用自己有利的職務(wù)進(jìn)行貪污和偷盜，以權(quán)謀私，就會(huì)使得金融資產(chǎn)流失。

2.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，使得有效的責(zé)任機(jī)制得以形成。一是在整個(gè)社會(huì)中宣傳金融的法律法規(guī)，使公眾都了解金融的職能，地位，理解社會(huì)信用，這樣整個(gè)社會(huì)都會(huì)形成一種防范金融風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)；二是各個(gè)級別的政府都要經(jīng)常性的聽取金融分析的匯報(bào)，將金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分析和研究出來，探討長遠(yuǎn)的抵御風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)劃和措施；三是制定一定的應(yīng)急措施，政府部門要根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況制定出切實(shí)可行又行之有效的化解金融風(fēng)險(xiǎn)的方案；四是萬一發(fā)生了金融風(fēng)險(xiǎn)，各級政府都要各司其職，果斷的處置和及時(shí)的化解危機(jī)。

3.解決根本問題，多管齊下。所謂對風(fēng)險(xiǎn)的方法就是要應(yīng)對沒有發(fā)生的，或者說有可能會(huì)發(fā)生的問題，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性和不可知性，因此我們需要從多個(gè)方面著手，從社會(huì)層面上講，要維護(hù)好金融的獨(dú)立，穩(wěn)定和安全，政府要按照國家的法律法規(guī)讓金融業(yè)自主的經(jīng)營，減少商業(yè)的干預(yù)，打擊詐騙等違法行為，對于沖擊金融機(jī)構(gòu)的行為都要加以嚴(yán)懲；從金融層面上講，要強(qiáng)化法制，國家金融監(jiān)管要嚴(yán)格履行自身的職責(zé)，加強(qiáng)對金融市場以及人員等的監(jiān)管，建立健全信貸的運(yùn)行機(jī)制，完善管理方法，對于信貸的資金安全，流動(dòng)安全和有效都能得以保障，樹立獎(jiǎng)懲制度，健全內(nèi)部控制機(jī)制，使得各個(gè)部門之間能夠相互監(jiān)督相互約束。

4.及時(shí)有效的化解潛在的危機(jī)。有效的分析出問題的原因，找出化解問題的有效的辦法，將責(zé)任的劃分明確化和清晰化，各個(gè)部門之間相互配合，積極應(yīng)對，共同處理危機(jī)并做好善后措施。

五、結(jié)論

當(dāng)今的社會(huì)是金融一體化的社會(huì)，因此國家的金融不僅受到本國環(huán)境的影響還受到了國際社會(huì)的影響，因此對于金融風(fēng)險(xiǎn)的管理就顯得尤為重要，商業(yè)銀行要健全管理制度和約束制度，注重風(fēng)險(xiǎn)管理，定期分析當(dāng)前形勢，定制出一系列應(yīng)對可能會(huì)發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃和措施，一旦發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)能夠積極的沉著有效的應(yīng)對，渡過難關(guān)，并且做好完善措施，將風(fēng)險(xiǎn)降低到最小。

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