鄭潔

摘要：中小企業(yè)作為中國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，其在促進(jìn)就業(yè)，經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，提供社會(huì)公共服務(wù)的發(fā)展中起著舉足輕重的作用，但是經(jīng)過長期的觀察發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)融資難已成為公認(rèn)的問題，它已嚴(yán)重威脅到中小企業(yè)規(guī)模的不斷壯大。本文通過從微觀和宏觀分析研究中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，主要通過政府支持，參考國外實(shí)踐成果等方面提出改善中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀的有效措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資困難；對策

中小企業(yè)融資困難已經(jīng)成為社會(huì)各界所關(guān)注的問題，融資困難不斷在制約著中小企業(yè)的發(fā)展，對于解決這個(gè)問題，需要社會(huì)各界的不斷努力才能積極解決。

一、中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀

（一）法律法規(guī)不健全

中小企業(yè)融資的開展單方面可以借鑒《中小企業(yè)促進(jìn)法》，從法律政策角度來看，尚且有很多地方有待進(jìn)一步完善，例如：配套法律支撐等。對于股票方面，也存在著法律不完善，資金的監(jiān)管等情況都是不到位的。所以引起中小企業(yè)在融資之時(shí)受到很多阻礙。

間接融資的法律保障制度也具有很大的漏洞，因?yàn)榉刹唤∪?，在很大程度上促使中小企業(yè)融資成功率很低，讓間接融資面臨很多阻礙。民間借貸缺少法律做保障，中國民間借貸現(xiàn)階段在法律上處于空白狀態(tài)，針對當(dāng)下形勢而言，對民間借貸的法律地位尚且未達(dá)成統(tǒng)一觀點(diǎn)。

（二）信用擔(dān)保體系的不夠健全

近些年來，我國成立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，有絕大多數(shù)都是政府出資建立，由于政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)不具有盈利性，因此不能為中小企業(yè)提供長久的貸款，此外，因?yàn)樾庞脫?dān)保體系的不健全，引起商業(yè)銀行資金流動(dòng)速度慢。國有銀行在選擇貸款對象時(shí)往往偏向國有企業(yè)，這對中小企業(yè)來說是不公平的，也很難貸款的，當(dāng)然，中小企業(yè)本身也存在一定的問題。第一，因?yàn)橹行∑髽I(yè)的信息不夠透明，商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信任度不高，于是銀行不敢發(fā)放貸款給中小企業(yè)；第二，在盈利能力方面，商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信任度不高。中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益不穩(wěn)定，在目前市場條件下經(jīng)營虧損現(xiàn)象十分嚴(yán)重。由于貸款風(fēng)險(xiǎn)很大，因此有銀行只好調(diào)高貸款門檻，為了自身的利益，商業(yè)銀行在貸款方面更多的是面向與大型企業(yè)，使中小企業(yè)在融資受到阻礙。

（三）民間借貨的融資體系不健全

就我國目前的現(xiàn)狀來看，金融機(jī)構(gòu)主要以銀行為主，民間借貸雖然已經(jīng)進(jìn)入市場，但還是存在不夠完善的。由于大部分的中小企業(yè)無法從銀行獲取資本，只能選擇民間借貸這種金融機(jī)構(gòu)。在沒有規(guī)范化的金融體系，一些非法的金融機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入市場，導(dǎo)致民間借貸的金融體系無法規(guī)范化。

二、我國中小企業(yè)融資對策研究

（一）政府角度

1.制定強(qiáng)有力的中小企業(yè)融資優(yōu)惠政策

其一，稅收優(yōu)惠政策。讓中小企業(yè)享受到最直接的稅收優(yōu)惠待遇。稅務(wù)機(jī)關(guān)借助于印花稅和營業(yè)稅優(yōu)惠來推動(dòng)中小企業(yè)的進(jìn)步，促使中小企業(yè)成為優(yōu)惠政策的直接受益人。

其二，貸款援助。貸款支持是中小企業(yè)向銀行提出貸款需求，國家給予適當(dāng)幫助的政策類型。包括：主要包括擔(dān)保、貼息等優(yōu)惠政策。中小企業(yè)的發(fā)展開始，信用情況不清楚，對于技術(shù)研發(fā)等方面提供資金支持，這種方式都是促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。

其三，創(chuàng)建完善的中小企業(yè)法律體系。針對中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)架構(gòu)等做出詳細(xì)要求，針對中小企業(yè)發(fā)展，建立科學(xué)的法律體系，健全中小企業(yè)法律制度和條款。

2.建立和完善社會(huì)信用評估體系

確保國家信用信息透明化在信用制度中是不可忽視的組成部分，通過完善的社會(huì)信用體系來帶動(dòng)中小企業(yè)提升其信用管理水平。首先，國家需提升資金額度，確保社會(huì)信用擔(dān)保體系可以如實(shí)將社會(huì)信用創(chuàng)建的功能意義得以充分體現(xiàn)出來。其次，企業(yè)可以提供大部分的抵押財(cái)產(chǎn)，加大對于企業(yè)的經(jīng)營管理，同時(shí)政府要求了解擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)性和長期性，在此基礎(chǔ)之上，國家還需提升監(jiān)管管理機(jī)制的建設(shè)力度，促使擔(dān)保部門從業(yè)者修養(yǎng)有所改善。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面的建議

1.升級銀行業(yè)務(wù)，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該積極探索適合中小企業(yè)發(fā)展的信貸產(chǎn)品，不斷升級銀行業(yè)務(wù)，提高銀行的服務(wù)水平，推出滿足社會(huì)需求產(chǎn)品的各類產(chǎn)品和融資渠道，現(xiàn)階段，中國金融融資渠道不夠多樣化，大多數(shù)通過利息形式賺取利潤，面向中小企業(yè)設(shè)立的服務(wù)較少，銀行把大部分的基金投資給大型企業(yè)，造成資金的浪費(fèi)；同時(shí)也無法滿足中小企業(yè)的資金需求。所以針對商業(yè)銀行而言，需持續(xù)豐富金融產(chǎn)品，讓社會(huì)享受更多的服務(wù)。

2.與中小企業(yè)建立良好的合作關(guān)系

銀行通過收取利息獲得盈利，企業(yè)通過向銀行支付利息獲得資金，銀行和企業(yè)本來就處于相互合作的關(guān)系，銀行對企業(yè)支持力度不夠，其發(fā)展就會(huì)受到阻礙，銀行很難向銀行提供貸款，則更談不上發(fā)展，所以銀行需要和中小企業(yè)形成密切的合作關(guān)系，才可以實(shí)現(xiàn)雙方的共贏。

（三）企業(yè)方面的建議

1.加強(qiáng)企業(yè)自身的管理、完善企業(yè)制度

中小企業(yè)應(yīng)該根據(jù)自己的實(shí)際情況，找準(zhǔn)自己的定位，根據(jù)市場需求，改善自己的生產(chǎn)線，深入研發(fā)企業(yè)產(chǎn)品，改善產(chǎn)品質(zhì)量和健全產(chǎn)業(yè)鏈，提升公司產(chǎn)品銷售額度。其次是健全公司產(chǎn)權(quán)制度，建立清晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。再次，增強(qiáng)公司領(lǐng)導(dǎo)的整體實(shí)力，創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)的管理制度，嚴(yán)格公司運(yùn)營，提升自身在市場的份額。

2.改變?nèi)谫Y觀念，積極探索多渠道融資方式

伴隨著市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，融資渠道也出現(xiàn)了多元化，企業(yè)應(yīng)該改變傳統(tǒng)的融資觀念，積極探索新的融資方式，比如：通過民間借貸等渠道來籌集資金。與此同時(shí)，在企業(yè)存在資金難之時(shí)，按照公司發(fā)展現(xiàn)狀，使用最有效的融資方式。

3.加強(qiáng)信用建設(shè)，建立健全企業(yè)的財(cái)務(wù)制度

中小企業(yè)需要良好的信用觀念，對超出法律界限的經(jīng)營狀況嚴(yán)加杜絕。及時(shí)公布企業(yè)的盈利情況，以便更好地獲取投資。其次，建立健全企業(yè)的財(cái)務(wù)制度。從企業(yè)角度來看，完善管理制度，增強(qiáng)自身融資水平，此外和銀行形成合作共贏的關(guān)系。

三、結(jié)語

隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的全面實(shí)施，也促使中國市場經(jīng)濟(jì)制度日益嚴(yán)格化。中小企業(yè)不僅是推動(dòng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，而且也在社會(huì)公共服務(wù)供給中扮演著重要角色，為了解決中小企業(yè)融資難問題，需要全社會(huì)的支持和協(xié)助，共同保障中小企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

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