李秀海

（濮陽(yáng)市創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保中心，河南濮陽(yáng)457000）

我國(guó)目前鼓勵(lì)創(chuàng)新型企業(yè)的發(fā)展，這就使得全民創(chuàng)業(yè)的熱潮越來(lái)越高，再加上失業(yè)人數(shù)的不斷增加，參加創(chuàng)業(yè)的人員也就越來(lái)越多。這種全民創(chuàng)業(yè)的模式不僅提高了創(chuàng)業(yè)者的勞動(dòng)積極性，讓他們?nèi)硇牡耐度氲絼?chuàng)業(yè)工作中，還會(huì)減緩當(dāng)下中國(guó)的就業(yè)壓力，一個(gè)企業(yè)的創(chuàng)辦成果就會(huì)減少好幾個(gè)無(wú)就業(yè)人員。因此，全民創(chuàng)業(yè)是一種有效并且能夠減緩就業(yè)壓力的方式。但是創(chuàng)業(yè)不僅需要資金，還需要有獨(dú)到的見(jiàn)解，才能實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新型的創(chuàng)業(yè)。目前自主創(chuàng)業(yè)的資金多數(shù)是來(lái)自于擔(dān)保公司。因此，擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保貸款的時(shí)候，應(yīng)該盡量避免自己企業(yè)出現(xiàn)財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)。這樣才能整體的促進(jìn)全民自主創(chuàng)業(yè)的良性發(fā)展。

一、擔(dān)保貸款的定義

擔(dān)保貸款是根據(jù)借款合同或借款人約定用借款人的財(cái)產(chǎn)或者借款人承認(rèn)的第三方財(cái)產(chǎn)作為貸款的保障，并且在必要的時(shí)候需要第三方承擔(dān)連帶還款的一種貸款。在這之中，保證人就是法人，必須要求有代為借款人還清本金加利息的能力，且在銀行里有存款賬戶(hù)。還應(yīng)該具有固定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，以保證有足夠的能力來(lái)償還貸款。在擔(dān)保過(guò)程中，保證人發(fā)生辯護(hù)的時(shí)候，要按照相關(guān)的規(guī)定變更合同手續(xù)，并且在沒(méi)有經(jīng)過(guò)貸款人同意的情況下，原擔(dān)保人的合同是不能撤銷(xiāo)的。由于目前中國(guó)的自主創(chuàng)業(yè)中，大部分人并沒(méi)有擁有足夠的資金，因此很多的創(chuàng)業(yè)者都會(huì)選擇擔(dān)保貸款的方式來(lái)得到創(chuàng)業(yè)資金。

二、全民創(chuàng)業(yè)的現(xiàn)狀

目前我國(guó)的自主創(chuàng)業(yè)已經(jīng)泛濫，但是成功的企業(yè)僅占少數(shù)一部分。這就使得社會(huì)資源被大量的浪費(fèi)。創(chuàng)業(yè)過(guò)多，創(chuàng)新型的創(chuàng)業(yè)又占少數(shù)，這就使得社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)力增加，人人都把獲得利潤(rùn)放在第一位，導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量不高，最后以失敗告終，使得擔(dān)保貸款的貸款難以收回。

三、在全民創(chuàng)業(yè)的情況下?lián)ＹJ款的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）保證貸款形式的風(fēng)險(xiǎn)分析

保證貸款是根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》制定的，其要求是擔(dān)保人必須具有代為還清債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。而國(guó)家機(jī)關(guān)，以公益性為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不能作為擔(dān)保人，因?yàn)檫@些人員的財(cái)產(chǎn)都是屬于國(guó)家財(cái)產(chǎn)，不能被個(gè)人買(mǎi)賣(mài)。另外還規(guī)定，保證人與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式簽訂合同，其合同內(nèi)容應(yīng)該包括被保證的主債權(quán)種類(lèi)及數(shù)額、債務(wù)人履行債務(wù)的期限、保證的方式、保證擔(dān)保范圍、保證期間雙方都認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。只有這樣，才能保證擔(dān)保人與被擔(dān)保人、貸款人三方之間的利益。

這種貸款方式主要存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是，由于擔(dān)保人主體資格的審查中出現(xiàn)差錯(cuò)、缺失以及不足，就是保證人與貸款人在進(jìn)行合同簽訂的時(shí)候，并沒(méi)有根據(jù)正規(guī)的手續(xù)進(jìn)行，導(dǎo)致保證人的資格審查不合法，造成了保證的無(wú)效化。這就加大了擔(dān)保人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使得銀行沒(méi)辦法收回已貸出的款項(xiàng)，造成銀行的損失。另外，貸款機(jī)構(gòu)缺少對(duì)保證人的審核，使得沒(méi)有償還能力的擔(dān)保人為貸款者進(jìn)行了擔(dān)保，導(dǎo)致保證人只能承擔(dān)責(zé)任卻沒(méi)有償還的能力，這也加大了擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）抵押貸款形式存在的風(fēng)險(xiǎn)

抵押貸款是在無(wú)法實(shí)現(xiàn)擔(dān)保貸款情況下的另一種貸款方式。這種貸款方式是指?jìng)鶆?wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，并將這一財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保。這就使得債務(wù)人在不履行債務(wù)時(shí)，銀行或者貸款機(jī)構(gòu)的債權(quán)人有權(quán)將這些財(cái)產(chǎn)進(jìn)行拍賣(mài)或者變賣(mài)作為款項(xiàng)來(lái)償還債務(wù)。這種債務(wù)大大的降低了由于保證人帶來(lái)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，往往是銀行更愿意使用的貸款方式。在《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》中規(guī)定，這種抵押方式只能抵押債務(wù)人本身?yè)碛械木哂蟹尚б娴呢?cái)產(chǎn)，而擁有的公用財(cái)產(chǎn)并不能用于抵押貸款的使用。并且在抵押貸款中抵押人與抵押權(quán)人應(yīng)該以書(shū)面的形式簽訂合同，合同的內(nèi)容與保證貸款一致。抵押貸款的方式雖然好處很多，但還是存在許多的風(fēng)險(xiǎn)。因此，抵押貸款實(shí)行的過(guò)程中，應(yīng)該多注意細(xì)節(jié)以免造成抵押價(jià)值小及貸款損失大的情況出現(xiàn)。

（三）質(zhì)押貸款及其存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

質(zhì)押貸款是對(duì)不具備信用貸款優(yōu)勢(shì)條件的補(bǔ)充。它是指?jìng)鶆?wù)人或是第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人所有，并且將動(dòng)產(chǎn)作為貸款的擔(dān)保，同樣也是在債務(wù)人不履行償還義務(wù)的時(shí)候，債權(quán)人有權(quán)將這些動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行變賣(mài)以此來(lái)獲得賠償款。在《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》中規(guī)定，可以用作質(zhì)押的物品是像股票、專(zhuān)利權(quán)之類(lèi)的合法物品，自主創(chuàng)業(yè)者使用這一方式進(jìn)行貸款，能夠更加高效地得到創(chuàng)業(yè)基金。但是這種貸款方式也會(huì)存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一是質(zhì)押人沒(méi)有辦理核押手續(xù)并且對(duì)存單的合同簽字，這就導(dǎo)致債權(quán)人沒(méi)有憑據(jù)去變賣(mài)質(zhì)押人的財(cái)產(chǎn)，導(dǎo)致貸款公司的財(cái)產(chǎn)無(wú)辜丟失，造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)。二是僅憑借款人帶來(lái)的私章就進(jìn)行簽字貸款，使得貸款合同并沒(méi)有法律保障，這就存在很大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）其他方面存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

首先是銀行在操作的時(shí)候不謹(jǐn)慎導(dǎo)致有缺陷的擔(dān)保存在。一是在擔(dān)保合同中規(guī)定，必須由代表法人簽字或授權(quán)的項(xiàng)目并沒(méi)有法人本人的簽字和蓋章；二是貸款到期未還，銀行人員并沒(méi)有對(duì)借款人員進(jìn)行催款；三是擔(dān)保合同的期限短于貸款合同期限。這幾種情況都會(huì)增加銀行的貸款財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。尤其在貸款給那些進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)人員的時(shí)候，更應(yīng)該注意這些細(xì)節(jié)。

四、貸款中財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范建議

（一）完善擔(dān)保手續(xù)

首先應(yīng)該嚴(yán)格的審查保證人的資信狀況，以確保保證人具有獨(dú)立的法人資格、工商獨(dú)立法人資格、工商登記情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、負(fù)債情況、償債能力、信譽(yù)程度，并且還應(yīng)該確認(rèn)保證人能夠履行擔(dān)保義務(wù)，這樣就能防止兩個(gè)并不具備擔(dān)保能力的人互相擔(dān)保，減少銀行財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)。

其次是要對(duì)抵押物進(jìn)行詳細(xì)的審查，抵押物作為銀行后來(lái)還清貸款的保障，在擔(dān)保貸款中起著非常重要的作用，因此對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格的審查，其中包括審查抵押物的所有權(quán)、占有權(quán)、使用權(quán)、處理權(quán)以及保管權(quán)等。一旦發(fā)現(xiàn)有不合法的情況，要及時(shí)地制止這種情況，再有就是在登記抵押物品的時(shí)候，要仔細(xì)查看抵押物品是否經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)登記，如果是未登記的物品并不能用作抵押品。這樣就能有效的防止無(wú)效擔(dān)保發(fā)生并且降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

最后還應(yīng)該制定實(shí)際的措施來(lái)防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，比如說(shuō)在自主創(chuàng)業(yè)中，對(duì)于不符合創(chuàng)業(yè)要求的貸款，可以直接拒絕或者明確期限，如果在期限內(nèi)沒(méi)有還款就應(yīng)該采取措施收回或者置換成有效的抵押物品，保證債權(quán)人的利益不受影響，以此來(lái)降低全民創(chuàng)業(yè)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善貸款的操作流程并加強(qiáng)培訓(xùn)工作

為了降低貸款財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)，貸款機(jī)構(gòu)應(yīng)該補(bǔ)充修改一些操作流程，將貸款流程變得整齊統(tǒng)一化，這樣就能最大限度的降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。首先在受理貸款的時(shí)候一定要審核保證人的資格和擔(dān)保能力。其次是在簽訂合同的過(guò)程中，一定要把握好細(xì)節(jié)的處理。再次，還應(yīng)該對(duì)擔(dān)保工作中的工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高工作人員素質(zhì)，并且要加強(qiáng)工作人員專(zhuān)業(yè)知識(shí)方面的培養(yǎng)，這樣才能使得工作人員在遇到問(wèn)題的時(shí)候更快更好地解決，還應(yīng)該熟悉各種避讓風(fēng)險(xiǎn)的辦法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)存在的地方爛熟于心，使工作人員在工作過(guò)程中有效地降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

中國(guó)現(xiàn)在處于全民創(chuàng)業(yè)的大環(huán)境當(dāng)中，因此要提醒創(chuàng)業(yè)者理性的創(chuàng)業(yè)，不要盲目跟從，只有創(chuàng)業(yè)者能夠做出正確的判斷，才能使得提供資金的貸款方降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這也是創(chuàng)業(yè)者減少自己負(fù)債的關(guān)鍵。

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