劉雅，蘇蓉

(天津商業(yè)大學經(jīng)濟學院，天津 300134)

1 問題提出

隨著工業(yè)化進程的加快，現(xiàn)代生產(chǎn)力的巨大發(fā)展使經(jīng)濟活動的需求以及對環(huán)境作用的程度和強度日益擴大。人們在處理發(fā)展與自然、環(huán)境的關(guān)系時，往往片面強調(diào)發(fā)展而忽視生態(tài)環(huán)境問題，使發(fā)展與環(huán)境的關(guān)系惡化。工業(yè)企業(yè)作為理性人，以實現(xiàn)利潤最大化為目標，過于追求經(jīng)濟利益而忽略其應承擔的社會責任，是環(huán)境污染、資源浪費的根本來源。因此，工業(yè)企業(yè)生態(tài)化是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)生態(tài)化的重要組成部分，也對解決環(huán)境污染問題、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

企業(yè)生態(tài)化就是由傳統(tǒng)企業(yè)向生態(tài)企業(yè)轉(zhuǎn)化的過程,即企業(yè)由濫用資源、破壞環(huán)境向節(jié)約資源、保護環(huán)境轉(zhuǎn)變的過程(張成考，2006)，可以理解為企業(yè)生存和發(fā)展的主要經(jīng)營思想，它要求企業(yè)家應具有把本廠、本企業(yè)建成生態(tài)企業(yè)的意識和謀略(陳浩，2003)。企業(yè)生態(tài)化可以最小化外部成本，實現(xiàn)外部成本內(nèi)部化，減少對公共資源的浪費，降低企業(yè)的交易成本(孫曉偉，2010)。企業(yè)進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型可能會影響當前階段企業(yè)的盈利，尤其是能源密集型企業(yè)，需要投入大量的資金進行清潔生產(chǎn)技術(shù)的研發(fā)、推廣，但其影響是長期的，會在未來帶給企業(yè)更大的發(fā)展空間。在現(xiàn)有文獻中陳國鐵(2013)、張成考(2006)運用不同方法設計了一套企業(yè)生態(tài)化水平的評價指標體系，并且對企業(yè)生態(tài)化水平進行了綜合評價;戴鐵軍(2009)運用工業(yè)代謝分析方法，將資源效率、能源效率和環(huán)境效率作為企業(yè)節(jié)能減排效果的評價指標，衡量企業(yè)的生態(tài)化水平。高明，黃清煌(2015)通過廣義矩估計法分析發(fā)現(xiàn)環(huán)保投資和工業(yè)污染減排之間呈現(xiàn)倒“U”型關(guān)系，具有顯著的雙重門檻效應。徐建中,王莉靜(2011)運用典型相關(guān)分析法進行研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)創(chuàng)新與企業(yè)生態(tài)化之間存在顯著的正相關(guān)關(guān)系。另外有一部分學者針對企業(yè)生態(tài)化的實現(xiàn)路徑做了研究，如董正愛、陳德敏(2011)、楊文選、李杰(2009)等。

本文創(chuàng)造性的從跨期消費選擇的視角分析企業(yè)生態(tài)化轉(zhuǎn)型選擇的內(nèi)在機理，認為企業(yè)是否選擇生態(tài)化轉(zhuǎn)型實際上取決于企業(yè)決策者的跨期消費選擇。企業(yè)的發(fā)展決策要考慮到其歷史積蓄，即企業(yè)過去創(chuàng)建、發(fā)展過程中與環(huán)境相互作用積累的資源控制及其它無形影響力之和。

2 企業(yè)生態(tài)化轉(zhuǎn)型選擇機理分析

持久收入理論明確提出消費函數(shù)必須要以消費者效用最大化為基礎，在新古典主義框架下將消費的基期決策擴展到跨期決策。剛好與企業(yè)的生產(chǎn)函數(shù)是以生產(chǎn)者效用最大化的為基礎不謀而合。同時本文認同持久收入假說的觀點，認為長期預期(持久收入)決定其消費決策。

持久收入指消費者可以預期到的長期收入，即預期在較長時期中(3年以上)可以維持的穩(wěn)定的收入流量。理性的企業(yè)決策者為了實現(xiàn)企業(yè)利益最大化根據(jù)持久收入水平來作出消費決策的，消費是持久收入的穩(wěn)定的函數(shù)，用公式表示為：

Ct=c*YPt+μ

其中，Ct為企業(yè)現(xiàn)期消費支出，可以認為是企業(yè)為了進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型所進行的研發(fā)經(jīng)費支出；c為邊際消費傾向，YPt為企業(yè)現(xiàn)期持久收入，μ代表影響企業(yè)現(xiàn)期消費決策的一些其他因素，如公司規(guī)模、政策法規(guī)等因素。

企業(yè)在進行是否進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型的決策時，考慮的主要問題是：這樣做符合企業(yè)當前的發(fā)展狀況嗎？這樣做的好處是什么？這樣做會給企業(yè)在未來帶來更大的利潤嗎？若企業(yè)認為進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型后會給企業(yè)帶來更好地發(fā)展，未來會得到更多的收入，企業(yè)具有弱跨期消費偏好，會傾向于在當期消費更多，即使借債也愿意對企業(yè)當前的生產(chǎn)設備和生產(chǎn)工藝進行投資，實現(xiàn)清潔技術(shù)生產(chǎn)，提高能源、資源利用率，減少環(huán)境污染；但若企業(yè)認為轉(zhuǎn)型后收入會有增加，但不能確定轉(zhuǎn)型后企業(yè)的收入會持續(xù)穩(wěn)定增長，企業(yè)的當期消費不會增加太多，可能只會在保守預期的范圍內(nèi)進行技術(shù)改造，這樣的企業(yè)可能不能完成徹底的生態(tài)化轉(zhuǎn)型。若企業(yè)預期轉(zhuǎn)型后的持久收入與當期相比不會有較大的增長或者甚至會減少，企業(yè)就會按照原來的生產(chǎn)方式運營下去，不會為了實現(xiàn)生態(tài)化轉(zhuǎn)型而進行額外的投資，企業(yè)更愿意將資本進行儲蓄或投資到金融市場，在未來再進行消費。當然這種選擇，往往以企業(yè)的存續(xù)為前提，若預期存續(xù)時間較短的企業(yè)更可能會選擇增加當前收入的發(fā)展模式，而不愿意為未來的發(fā)展投資。

另外，企業(yè)的規(guī)模越大，企業(yè)的生命周期相對越長，企業(yè)更愿意選擇有利于其可持續(xù)發(fā)展的模式，因此大企業(yè)會更愿意進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型。而企業(yè)實現(xiàn)生態(tài)化意味著低投入、低消耗、低污染、高產(chǎn)出，在生產(chǎn)過程中進行有效控制，體現(xiàn)清潔生產(chǎn)的思想，從最初的設計到最終的產(chǎn)品及服務都考慮了減少污染物的產(chǎn)生、排放和對環(huán)境因素。不管從企業(yè)的社會責任層面，還是從企業(yè)的自身發(fā)展層面來說，企業(yè)加大當期消費以完成生態(tài)化轉(zhuǎn)型都是有利無害的。

3 數(shù)據(jù)說明與模型設定

3.1 數(shù)據(jù)說明及變量解釋

研究數(shù)據(jù)來源于河南、山東、天津三地90家工業(yè)企業(yè)關(guān)于企業(yè)生態(tài)化轉(zhuǎn)型選擇影響因素的問卷調(diào)查。被調(diào)查企業(yè)涉及24個工業(yè)行業(yè)，其中其他制造業(yè)、橡膠和塑料制品業(yè)和金屬制品業(yè)的企業(yè)最多，分別占樣本總量的30.76%、10.57%、8.83%。本次采用二次抽樣法，主要以送發(fā)問卷和網(wǎng)絡問卷的形式，送發(fā)問卷是通過委托當?shù)卣藛T發(fā)放問卷，現(xiàn)場監(jiān)督填寫并收回；網(wǎng)絡問卷主要通過電子郵件向被調(diào)查企業(yè)有關(guān)管理人員發(fā)放及收回問卷。本次調(diào)查共發(fā)放問卷900份,收回問卷668份，除作答不完整和不規(guī)范的問卷后得有效問卷634份，問卷的回復率為74.22%，有效率為94.91%。

文中以企業(yè)為進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型的研發(fā)經(jīng)費支出額作為企業(yè)的現(xiàn)期消費支出指標，為被解釋變量。解釋變量為持久收入水平指標(以企業(yè)轉(zhuǎn)型后的預期收入水平表示)、企業(yè)規(guī)模指標(以企業(yè)員工總數(shù)表示)、政府政策完善程度等指標。表1列出了所有變量的詳細解釋。

表1 樣本基本情況描述性統(tǒng)計

注：本表從調(diào)查問卷中分析得到。

資料來源：本表數(shù)據(jù)來源于對河南、山東、天津三地90家工業(yè)企業(yè)關(guān)于企業(yè)生態(tài)化轉(zhuǎn)型影響因素的問卷調(diào)查。

3.2 模型設定

本文獲得的反映企業(yè)研發(fā)經(jīng)費支出額的數(shù)據(jù)是以分類數(shù)據(jù)為主的離散數(shù)據(jù)，而且因變量離散數(shù)值數(shù)大于兩類，因此本文選用Ordered Probit模型。Ordered Probit模型來源于多分Probit模型，多分Probit模型最早是由Aitchison和Silvery(1957)提出的，后來經(jīng)由Richard和McKelvey(1975)發(fā)展，將多分的Probit模型應用于分類數(shù)據(jù)的處理上，形成了Ordered Probit模型。Ordered Probit模型的具體數(shù)學表達式如下：

(3)

(4)

EndaDgi是取值范圍為{1,2,...,J}的離散變量，表示第i家企業(yè)的研發(fā)經(jīng)費支出額，αi是一組新的參數(shù)，且α1<α2<...<αJ。

4 實證分析

以研發(fā)經(jīng)費支出額(R&D)為被解釋變量，利用stata12.0對模型進行Ordered probit回歸分析，估計結(jié)果如表2所示。

表2 Ordered Probit模型估計結(jié)果

注：本表由軟件stata12.0分析得到。***、**、*分別代表在1%、5%、10%水平上顯著。

資料來源：本表數(shù)據(jù)來源于對河南、山東、天津三地90家工業(yè)企業(yè)關(guān)于企業(yè)生態(tài)化轉(zhuǎn)型影響因素的問卷調(diào)查。

由估計結(jié)果可知，企業(yè)的持久收入、企業(yè)規(guī)模以及政策環(huán)境都會對企業(yè)為進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型而支出的研發(fā)經(jīng)費產(chǎn)生影響。

(1)企業(yè)的持久收入對企業(yè)進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型的研發(fā)經(jīng)費支出產(chǎn)生正向影響。企業(yè)轉(zhuǎn)型后的預期收入水平(R)的估計參數(shù)為0.336，大于0，z值為5.42，在1%的顯著性水平上通過了檢驗，說明企業(yè)預期進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型后的收入越多，企業(yè)當期為進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型的研發(fā)經(jīng)費支出越多。這是因為企業(yè)預期未來產(chǎn)生更多收入時，會改變其決策，傾向于當期消費更多，進行清潔生產(chǎn)技術(shù)的研發(fā)，為企業(yè)進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型創(chuàng)造技術(shù)條件。

(2)企業(yè)規(guī)模對企業(yè)進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型的研發(fā)經(jīng)費支出產(chǎn)生正向影響。企業(yè)員工總數(shù)(P)的估計參數(shù)為0.223，大于0，z值為2.94，在1%的顯著性水平上通過了檢驗，說明企業(yè)規(guī)模越大，企業(yè)當期對研發(fā)的投入就越多。這是因為企業(yè)規(guī)模越大，其資本越雄厚，且其往往擁有更多的融資渠道，資金充足，因此企業(yè)可以增加當期研發(fā)經(jīng)費支出，進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型。

(3)環(huán)保政策完善程度對企業(yè)企業(yè)進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型的研發(fā)經(jīng)費支出產(chǎn)生正向影響。環(huán)保政策的完善程度(POL)的估計參數(shù)為0.888，大于0，z值為11.07，在1%的顯著性水平上通過了檢驗，說明環(huán)保政策越完善，企業(yè)受政策規(guī)制越大，當期為進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型的研發(fā)經(jīng)費支出就越多。這是因為受政策限制，為了企業(yè)的長期發(fā)展，企業(yè)會選擇放棄一部分現(xiàn)有利益進行技術(shù)研發(fā)，推進生態(tài)化轉(zhuǎn)型，以在未來獲取更大的競爭力。

5 結(jié)論及建議

文章從跨期消費選擇的角度，利用持久收入假說對企業(yè)生態(tài)化轉(zhuǎn)型選擇的機理進行了一系列的研究，然后通過對order probit模型估計結(jié)果分析發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的持久收入、公司規(guī)模、環(huán)保政策法規(guī)等因素都會對企業(yè)生態(tài)化轉(zhuǎn)型選擇產(chǎn)生的影響是正面的。

依據(jù)文章分析的結(jié)果，對于工業(yè)企業(yè)進行生態(tài)化轉(zhuǎn)型的促進提出如下建議：

1.創(chuàng)造良好地經(jīng)濟環(huán)境，提高企業(yè)對未來的信心

追求利潤的最大化是企業(yè)最終的目標，所以，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟環(huán)境，制定完善的優(yōu)惠政策，建立全面的生態(tài)化基礎建設，提高企業(yè)對生態(tài)化轉(zhuǎn)型后的期望，增強企業(yè)對生態(tài)化技術(shù)所帶來巨大回報的信心，使企業(yè)認識到在以后的市場競爭中生態(tài)化模式是具有非常重要的地位。

2.擴展企業(yè)規(guī)模，延長企業(yè)存續(xù)時間

企業(yè)的存續(xù)時間在一定程度上可以通過企業(yè)擴展規(guī)模來實現(xiàn)，同時企業(yè)的生態(tài)化轉(zhuǎn)型可以通過企業(yè)存續(xù)時間的延長來實現(xiàn)。一方面政府對市場的管控要減少，以此來充分發(fā)揮市場的作用，使得淘汰市場中劣質(zhì)的中小企業(yè)；另一方面，制定一些完善的優(yōu)惠政策使得企業(yè)能夠強強聯(lián)合，變成一體化的大企業(yè)。

3.完善制度建設，增強環(huán)保法規(guī)的適應性

政府在建設中要合理的發(fā)揮其作用，通過環(huán)保標準的制定，排污時的管理、環(huán)境補貼等制度等方式來促使企業(yè)采取無污染技術(shù)生產(chǎn)，而能源利用率和環(huán)境清潔水平也通過綠色指標來檢驗，對企業(yè)實施綠色認證制度，能夠快速對企業(yè)粗放式的經(jīng)濟行為進行改正。于此，政府也要施行自己的權(quán)利，監(jiān)管環(huán)保法規(guī)的實施，同時提高地方政府執(zhí)法的積極性，不然，空有法而不執(zhí)行，會降低法律的威信力度，使得治理環(huán)境產(chǎn)生反作用。

4.增強即期消費偏好，鼓勵自主創(chuàng)新

國家可以制定一些政策對對金融機構(gòu)推行的環(huán)保貸款，綠色信貸等業(yè)務要進行支持，以次來解決企業(yè)在生態(tài)化轉(zhuǎn)型過程中所遇到的資金困難，同時企業(yè)的即期消費偏好要加強，對全行業(yè)的生態(tài)化轉(zhuǎn)型要加速。于此企業(yè)要高度重視技術(shù)的研發(fā)，擁有自己的科研部門，提高自己的科研水平，可以積極與科研所，高校合作建立以企業(yè)為核心的產(chǎn)學研共同體，形成“產(chǎn)研相互促進”的經(jīng)營模式。