朱健齊 陳怡忻

摘 要：近年來(lái)，商業(yè)銀行發(fā)生不少亂象，這不僅不利于商業(yè)銀行的發(fā)展，更對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定造成了威脅。在此情況下，需要對(duì)商業(yè)銀行的治理現(xiàn)狀進(jìn)行全面而深入的分析。在銀監(jiān)會(huì)保監(jiān)會(huì)合并后的新商業(yè)銀行治理中，應(yīng)不斷改善商業(yè)銀行內(nèi)外部治理環(huán)境，加強(qiáng)亂象監(jiān)管和管理，調(diào)整商業(yè)銀行的信貸政策與落實(shí)督核的監(jiān)管改革，最終實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力的目的，積極實(shí)踐習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想于全球治理的重要貢獻(xiàn)與秩序的重構(gòu)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；現(xiàn)代化治理；金融監(jiān)管；十九大；中國(guó)特色社會(huì)主義

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-5729（2019）02-0050-05

一、問(wèn)題的提出

黨的十九大報(bào)告指出，“我國(guó)社會(huì)主要矛盾已經(jīng)轉(zhuǎn)化為人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要和不平衡不充分的發(fā)展之間的矛盾?！盵1]“美好生活需要”前面的定語(yǔ)“人民日益增長(zhǎng)”彰顯了我們黨新時(shí)代推動(dòng)改革、謀劃發(fā)展的人民立場(chǎng)。這一矛盾的轉(zhuǎn)變，折射出中國(guó)特色社會(huì)主義進(jìn)入了新時(shí)代[2]。同樣，在金融領(lǐng)域也面臨著嶄新的發(fā)展方向與發(fā)展思路。正如習(xí)近平在黨的十九大報(bào)告中指出的：深化金融體制改革，增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，提高直接融資比重，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)健康發(fā)展。健全貨幣政策和宏觀審慎政策雙支柱調(diào)控框架，深化利率和匯率市場(chǎng)化改革。健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。這是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義理想在金融領(lǐng)域的根本要求和行動(dòng)指南，是做好新時(shí)代金融工作的根本遵循[3]。

商業(yè)銀行作為我國(guó)金融業(yè)的主體和國(guó)家治理體系的重要組成部分，在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有特殊地位，是我國(guó)金融體系的重要力量，對(duì)我國(guó)金融穩(wěn)定和金融安全發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用，是黨和國(guó)家應(yīng)對(duì)“黑天鵝”“灰犀?！笔录拖到y(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的中堅(jiān)力量。截至2017年底，中國(guó)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)為252萬(wàn)億元，與GDP之比為304%，比2012年底增長(zhǎng)了88.6%，銀行業(yè)的主導(dǎo)地位不僅沒(méi)有呈現(xiàn)出下降狀態(tài)，反而不斷上升。首先，銀行之間的聯(lián)系更加緊密，2016年其他存款性機(jī)構(gòu)的同業(yè)負(fù)債和同業(yè)資產(chǎn)分別達(dá)14.5萬(wàn)億元和31.6萬(wàn)億元，分別是2010年末的2.6倍和2.34倍，同業(yè)負(fù)債和同業(yè)資產(chǎn)之比達(dá)45.9%。除此之外，銀行類(lèi)機(jī)構(gòu)對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債和資產(chǎn)分別達(dá)15.7萬(wàn)億元和26.5萬(wàn)億元，兩者之比達(dá)59.2%，關(guān)聯(lián)度明顯上升。商業(yè)銀行不同于其他市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體，其經(jīng)營(yíng)的“產(chǎn)品”是資金貨幣，經(jīng)營(yíng)方式是為用戶(hù)提供信用中介，具有影響范圍廣、資產(chǎn)規(guī)模大、杠桿程度高、風(fēng)險(xiǎn)性高等特殊性和復(fù)雜性的特征[4]。從這個(gè)角度上說(shuō)，商業(yè)銀行特別是大型商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，很大程度上決定了整個(gè)銀行業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

然而在這種情況下，商業(yè)銀行亂象卻頻頻發(fā)生。2017年銀監(jiān)系統(tǒng)共作出行政處罰決定3452件，其中處罰機(jī)構(gòu)1877家，全年共罰沒(méi)金額近30億元，是2016年全年罰沒(méi)金額的10倍；處罰責(zé)任人員1547名，其中罰款合計(jì)3759.4萬(wàn)元，對(duì)270名相關(guān)責(zé)任人取消一定期限直至終身銀行業(yè)從業(yè)和高管任職資格，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部問(wèn)責(zé)處理共計(jì)16.7萬(wàn)人次。四川銀監(jiān)局于2018年1月19日依法對(duì)浦發(fā)銀行成都分行罰款4.62億元，對(duì)1名行長(zhǎng)、2名副行長(zhǎng)、1名部門(mén)負(fù)責(zé)人和1名支行行長(zhǎng)給予取消任職資格、警告、罰款等懲罰。截至2018年6月30日，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，銀保監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)、各銀監(jiān)局以及銀監(jiān)分局針對(duì)商業(yè)銀行及金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為，已經(jīng)開(kāi)出1662張罰單，國(guó)有大行、股份制銀行、城商行等商業(yè)銀行及各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)均有涉及。其中，銀保監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)開(kāi)具10張，銀監(jiān)局531張，銀監(jiān)分局1121張。其中，有12張罰單金額均超過(guò)1000萬(wàn)元，合計(jì)罰沒(méi)金額高達(dá)9.48億元；1張金額超過(guò)1億元，罰款金額為46 175萬(wàn)元；另有5張罰單罰沒(méi)金額超過(guò)5000萬(wàn)元。所以在這種情況下，對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行現(xiàn)代化治理，凈化銀行業(yè)的氛圍、改善銀行業(yè)的風(fēng)貌顯得格外重要。這不僅可以促進(jìn)整個(gè)銀行系統(tǒng)的健康發(fā)展，更可以確保金融體系的穩(wěn)定、降低金融體系的風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行的治理現(xiàn)狀

（一）亂象管理：加強(qiáng)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)管理

目前我國(guó)銀行業(yè)亂象在資產(chǎn)端的表現(xiàn)為影子銀行的亂象，同業(yè)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)大都存在著資金的最終流向不滿(mǎn)足監(jiān)管要求或宏觀政策導(dǎo)向，放大實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。集中表現(xiàn)為：社會(huì)融資中的非標(biāo)項(xiàng)目，以及資產(chǎn)管理中未納入社融口徑的“非標(biāo)資產(chǎn)”，如信托計(jì)劃等。由于其規(guī)模大、影響范圍廣、表現(xiàn)形式復(fù)雜，因此國(guó)家也制定了一系列的政策應(yīng)對(duì)。

截至2017年末，全國(guó)銀行業(yè)理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)余額為29.54萬(wàn)億元，較年初增加0.49萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)1.69%，增速同比下降21.94個(gè)百分點(diǎn)。這意味著，2017年銀行理財(cái)增速斷崖式下降，比2016年少增5.06萬(wàn)億元。從結(jié)構(gòu)來(lái)看，主要在于近幾年突飛猛進(jìn)的同業(yè)理財(cái)規(guī)模下降。據(jù)報(bào)告，金融同業(yè)類(lèi)產(chǎn)品存續(xù)余額較年初大幅減少3.4萬(wàn)億元，降幅為51.13%；占比較年初下降11.88個(gè)百分點(diǎn)。除此，機(jī)構(gòu)專(zhuān)屬類(lèi)產(chǎn)品存續(xù)余額也下降了1萬(wàn)億元[5]。在2017年銀監(jiān)會(huì)啟動(dòng)治理亂象行動(dòng)中，重點(diǎn)拆除金融脫實(shí)向虛、加杠桿嚴(yán)重環(huán)節(jié)。

銀監(jiān)會(huì)在2017年組織全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，相繼開(kāi)展了“三違反”（違反金融法律、違反監(jiān)管規(guī)則、違反內(nèi)部規(guī)章）、“三套利”（監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利）、“四不當(dāng)”（不當(dāng)創(chuàng)新、不當(dāng)交易、不當(dāng)激勵(lì)、不當(dāng)收費(fèi)）等金融市場(chǎng)亂象專(zhuān)項(xiàng)治理，其主要針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、交叉金融風(fēng)險(xiǎn)、房地產(chǎn)泡沫風(fēng)險(xiǎn)、案件風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隱患。重點(diǎn)規(guī)范銀行同業(yè)、理財(cái)、表外業(yè)務(wù)，減少通道和資金空轉(zhuǎn)，降低影子銀行風(fēng)險(xiǎn)[6]。銀行業(yè)理財(cái)托管登記中心有限公司于2017年5月15日發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行理財(cái)產(chǎn)品穿透登記工作的通知》，明確要求在登記時(shí)要遵循分層登記原則，包括理財(cái)產(chǎn)品首次投資的各類(lèi)資產(chǎn)管理計(jì)劃和協(xié)議委外信息以及持有的所有底層基礎(chǔ)資產(chǎn)和負(fù)債信息，多層嵌套情況也須按照逐層穿透原則登記至最底層基礎(chǔ)資產(chǎn)和負(fù)債信息[7]。2017年11月17日，一行三會(huì)及外管局同時(shí)發(fā)布《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)性意見(jiàn)（征求意見(jiàn)稿）》，其中明確要求降低影子銀行風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)資管業(yè)務(wù)回歸本源，資管產(chǎn)品投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守金融監(jiān)督管理部門(mén)有關(guān)限額管理、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金要求、流動(dòng)性管理等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，避免淪為變相的信貸業(yè)務(wù)[8]。2018年3月28日，中央全面深化改革委員會(huì)第一次會(huì)議通過(guò)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求：規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，要立足整個(gè)資產(chǎn)管理行業(yè)，堅(jiān)持宏觀審慎管理和微觀審慎監(jiān)管相結(jié)合、機(jī)構(gòu)監(jiān)管和功能監(jiān)管相結(jié)合，按照資產(chǎn)管理產(chǎn)品的類(lèi)型統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行公平的市場(chǎng)準(zhǔn)入和監(jiān)管，這將進(jìn)一步消除監(jiān)管套利空間，促進(jìn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展[9]。

截至2018年3月末，銀監(jiān)會(huì)及其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)已出臺(tái)一系列的政策措施（參見(jiàn)表1），嚴(yán)厲處置影子銀行風(fēng)險(xiǎn)，整治銀行業(yè)金融亂象行為，促使銀行業(yè)不斷回歸本源，化解并不斷減少高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

（二）脫虛向?qū)崳悍?wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)

金融發(fā)展與實(shí)體經(jīng)濟(jì)具有密切的關(guān)系，金融發(fā)展的根本目的是服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也有利于推動(dòng)金融的繁榮[10]。商業(yè)銀行作為金融體系的重要組成部分，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著舉足輕重的作用。2016年6月20日，李克強(qiáng)在中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)人民銀行考察時(shí)強(qiáng)調(diào)，金融是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的血脈，要走活金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)這盤(pán)棋。黨和國(guó)家推出了一系列政策推動(dòng)商業(yè)銀行進(jìn)步，不斷促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展（參見(jiàn)表2）。2017年4月7日《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于提升銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效的指導(dǎo)意見(jiàn)》的頒布，為金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提出具體意見(jiàn)。明確要求銀行業(yè)要按照風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)原則，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，深化改革、積極創(chuàng)新、回歸本源、專(zhuān)注主業(yè)，進(jìn)一步提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力和水平[11]。2018年1月5日銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）著重要求引導(dǎo)信貸資金服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，要求委托貸款資金用途符合國(guó)家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策，推動(dòng)資金脫虛向?qū)?，更好地服?wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。當(dāng)前部分資質(zhì)較好的大企業(yè)通?？梢砸暂^低的利率獲得銀行貸款，再通過(guò)委托貸款的形式轉(zhuǎn)貸給小企業(yè)，從而形成信貸資金套利現(xiàn)象?！掇k法》對(duì)委貸資金來(lái)源做了規(guī)定（不得使用銀行授信資金），從而杜絕了這一現(xiàn)象[12]。

三、未來(lái)治理方向及路徑選擇

我國(guó)商業(yè)銀行采取的現(xiàn)代化治理方案符合巴塞爾委員會(huì)對(duì)于商業(yè)銀行的監(jiān)督與管理方案，有利于提升我國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力，穩(wěn)定我國(guó)的金融體系。未來(lái)，我們堅(jiān)信在科學(xué)化的治理與風(fēng)險(xiǎn)管控下，應(yīng)將持續(xù)采取以下三個(gè)治理方向及路徑選擇措施，改善商業(yè)銀行治理內(nèi)外部結(jié)構(gòu)、推動(dòng)商業(yè)銀行加強(qiáng)監(jiān)管和調(diào)整商業(yè)銀行信貸政策，進(jìn)而明確界定權(quán)力邊界和職責(zé)內(nèi)容、積極營(yíng)造健康發(fā)展?fàn)I商的良好環(huán)境，更能編織全球化與金融開(kāi)放背景下的協(xié)同合作體系，最終實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的目的，積極實(shí)踐習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想于全球治理的重要貢獻(xiàn)與秩序的重構(gòu)。

（一）改善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)，明確界定權(quán)力邊界和職責(zé)內(nèi)容

黨委會(huì)與董事會(huì)決策原則的沖突和“雙向進(jìn)入、交叉任職”衍生出來(lái)的問(wèn)題一定程度上源于商業(yè)銀行公司治理架構(gòu)中沒(méi)有對(duì)黨組織參與公司治理的權(quán)力邊界和職責(zé)內(nèi)容進(jìn)行明確的界定。企業(yè)黨組織嵌入公司治理架構(gòu)的目的就是要使微觀經(jīng)濟(jì)主體的行為和國(guó)家整體目標(biāo)更為一致。目前，黨組織在商業(yè)銀行中發(fā)揮政治核心作用，參與公司治理體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是圍繞銀行企業(yè)具體的經(jīng)營(yíng)管理開(kāi)展工作；二是直接或間接對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重大問(wèn)題參與決策。但是在黨組織參與銀行企業(yè)重大決策時(shí)，其體現(xiàn)出來(lái)的是一種組織行為，是要參與對(duì)銀行企業(yè)改革發(fā)展方向性、全局性和戰(zhàn)略性的決策，而不是具體的經(jīng)營(yíng)管理工作；而在具體的經(jīng)營(yíng)管理上，更多的是支持決策的執(zhí)行，發(fā)揮黨的基礎(chǔ)組織的凝聚力和戰(zhàn)斗力，把銀行企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與黨組織的目標(biāo)統(tǒng)一起來(lái)，把黨組織自身的政治優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為銀行企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）推動(dòng)商業(yè)銀行加強(qiáng)監(jiān)管，積極營(yíng)造健康發(fā)展環(huán)境

首先，相關(guān)部門(mén)不斷完善相關(guān)的法律法規(guī)及辦法，對(duì)違反相關(guān)規(guī)定的商業(yè)銀行或當(dāng)事人進(jìn)行嚴(yán)懲。依托國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)（其中一項(xiàng)重大職能是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)金融監(jiān)管重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)金融政策與相關(guān)財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策等），圍繞防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步完善監(jiān)管體制，逐漸建立一個(gè)激勵(lì)相容和監(jiān)管有效的現(xiàn)代金融體系。其次，適度強(qiáng)化宏觀調(diào)控。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制框架下，宏觀經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行有賴(lài)于政府“有形之手”的適度調(diào)控。財(cái)政、貨幣、收入、匯率等政策和工具的綜合發(fā)力有利于緩解經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，引導(dǎo)宏觀經(jīng)濟(jì)在合理區(qū)間平穩(wěn)運(yùn)行。在加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的同時(shí)，要積極鼓勵(lì)商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進(jìn)行創(chuàng)新。創(chuàng)新金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)“負(fù)面清單”管理模式，適時(shí)推出創(chuàng)新“試錯(cuò)成本保障”，為商業(yè)銀行創(chuàng)新提供政策與資金方面的支撐，為商業(yè)銀行創(chuàng)新創(chuàng)造良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

（三）調(diào)整商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力

金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有著明顯的正相關(guān)關(guān)系，商業(yè)銀行信貸增長(zhǎng)可以反映人均收入增長(zhǎng)，但是金融過(guò)度偏離實(shí)體經(jīng)濟(jì)，則會(huì)進(jìn)一步損害經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。第一，商業(yè)銀行應(yīng)以實(shí)體經(jīng)濟(jì)有效需求為信貸導(dǎo)向，緊隨實(shí)體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的融資需求，給予合適的金融產(chǎn)品如企業(yè)貸款；緊隨實(shí)體經(jīng)濟(jì)技術(shù)改造和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)需求，利用科技創(chuàng)新支持金融創(chuàng)新；緊隨實(shí)體企業(yè)兼并重組和國(guó)際化配套服務(wù)需求，提供個(gè)性化的綜合金融服務(wù)。第二，新時(shí)代商業(yè)銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展應(yīng)該做到有控有扶，其中對(duì)高耗能、高排放和產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)嚴(yán)格信貸，支持有效益、有前景的企業(yè)的信貸需求，積極推行節(jié)能環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展等綠色信貸理念；對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整應(yīng)加大信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整力度和支持力度，采取有保有壓的信貸政策。鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)制定配套信貸政策，加大對(duì)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域的信貸支持。

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[6] 劉麗，張莫.銀監(jiān)會(huì)密集發(fā)文掀“強(qiáng)監(jiān)管”風(fēng)暴[EB/OL]. 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，http：//www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docView/B59DF598CFF240F4A3FCAD3EE04C731F.html，2017-04-13.

[7] 關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行理財(cái)產(chǎn)品穿透登記工作的通知 [EB/OL].銀行業(yè)理財(cái)?shù)怯浲泄苤行模琱ttps：//www.chinawealth.com.cn/zzlc/xwgg/20170515/958112.shtml， 2017-05-15.

[8] 關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)（征求意 見(jiàn)稿）[EB/OL].中國(guó)人民銀行，http：//www.pbc.gov.cn/goutongjiaoliu/113456/113469/3420444/index.html， 2017-11-17.

[9] 中央全面深化改革委員會(huì)審議通過(guò)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī) 構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》[EB/OL].每日經(jīng)濟(jì)新聞，http：//baijiahao.baidu.com/s？id=1596190671899373750𝔴=spider&for;=pc，2018-03-28.

[10] 關(guān)于開(kāi)展為非法虛擬貨幣交易提供支付服務(wù)自查整改 工作的通知[EB/OL].個(gè)人圖書(shū)館，http：//www.360doc.com/content/18/0119/06/6598516_723245517.shtml， 2018-01-19.

[11] 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于提升銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效的指導(dǎo) 意見(jiàn)[EB/OL].中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，http：//www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docDOC_ReadView/2777B44C605C43BFA0560636F0439011.html，2017-04-07.

[12] 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行委托貸款管理辦法的通 知[EB/OL].中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，http：//www.cbrc.gov.cn/govView_C5E45CCFFFA64632AF0C4391CDAA73B0.html，2018-01-05.