我國商業(yè)銀行消費信貸資產(chǎn)風(fēng)險分析

甄茹

隨著我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展，人們的生活水平不斷提高，消費的需求量也在逐年增加，我國商業(yè)銀行的消費信貸業(yè)務(wù)隨之發(fā)展起來，這項業(yè)務(wù)為消費者提供更加便利的消費環(huán)境，但消費信貸尚處于起步階段，發(fā)展中仍然存在著諸多問題。本文分析了商業(yè)銀行消費信貸產(chǎn)生的資產(chǎn)風(fēng)險類型，結(jié)合我國商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因，對商業(yè)銀行防范消費信貸資產(chǎn)風(fēng)險提出幾點建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;消費信貸;風(fēng)險分析

一、商業(yè)銀行消費信貸產(chǎn)生資產(chǎn)風(fēng)險類型

（一）消費信貸的市場風(fēng)險

我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險主要集中在利率風(fēng)險上，商業(yè)銀行的經(jīng)營收入受到利率的影響很大，會隨著利率的變化而發(fā)生著變動，產(chǎn)品的定價存在著不確定性。商業(yè)銀行的固定貸款資金來源于消費者短期存款資金，當(dāng)銀行利率上調(diào)時，銀行經(jīng)營收入減少，浮動的經(jīng)營支出隨之增加，兩者間存在著差異，這樣，就會使商業(yè)銀行的利潤下降。而商業(yè)銀行的消費信貸業(yè)務(wù)采用浮動利率，如果出現(xiàn)利率水平下調(diào)的現(xiàn)象，銀行的經(jīng)營收入會低于經(jīng)營支出，利潤空間也就逐漸縮小。

（二）消費信貸的信用風(fēng)險

商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)是為個人消費者所服務(wù)，消費者的個人信用風(fēng)險是消費信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險，這種信用風(fēng)險預(yù)防存在著困難，個人征信情況只能通過個人征信查詢系統(tǒng)來查驗，而征信查詢系統(tǒng)現(xiàn)如今還不完善，信息準(zhǔn)確度不高，商業(yè)銀行只能通過借款人所提供的身份證、所在單位開出的收入證明等材料來衡量償還能力，在借款信用方面所掌握的信息不足，這就會使信貸的風(fēng)險性增大，出現(xiàn)借款人無法按時償還借款的現(xiàn)象，為銀行帶來經(jīng)濟損失。

（三）消費信貸的流動性風(fēng)險

所謂的流動性風(fēng)險，是指一些不確定風(fēng)險，大致分為資產(chǎn)、負債兩大類流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)則是資產(chǎn)流動性風(fēng)險，指的是一些需要償還的資產(chǎn)沒有按照預(yù)期收回，從而導(dǎo)致銀行無法按照計劃發(fā)放新貸款，也不能償還銀行產(chǎn)生的負債，這些風(fēng)險會為銀行帶來巨大的經(jīng)濟損失，更嚴重的則是影響長期經(jīng)營，使利潤率下降。

二、我國商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因

（一）消費信貸風(fēng)險管理缺乏科學(xué)的組織架構(gòu)

我國商業(yè)銀行在消費信貸業(yè)務(wù)開展中采用總行集中計劃的模式，在每年年初，總行會做出整個銀行系統(tǒng)的信貸發(fā)展計劃，計劃制定的依據(jù)是全行的資金、經(jīng)濟運行情況等信息，下屬分行再根據(jù)這個信貸發(fā)展計劃做出本行的信貸計劃，這個決策的產(chǎn)生缺乏嚴謹性原則，總行做出的信貸計劃所考慮的是整個銀行系統(tǒng)的風(fēng)險承受能力、負債的把控能力以及其它影響因素，但是真正下達到各分行時，實施起來則沒有按照總行的計劃發(fā)展，消費信貸業(yè)務(wù)的不斷擴張為商業(yè)銀行帶來資金風(fēng)險的同時，也加大了信貸風(fēng)險。在對風(fēng)險的控制方面，雖然每個分行都有自己的信貸部門，但是信貸風(fēng)險把控力度不夠、專業(yè)性風(fēng)險評估人員不足，這些因素使商業(yè)銀行對消費信貸風(fēng)險監(jiān)督管理職能沒有發(fā)揮出來，從而使消費信貸風(fēng)險增加。

（二）消費信貸風(fēng)險手段缺乏多樣化

現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行在辦理消費信貸業(yè)務(wù)時要有抵押，抵押的方式大抵分為三種，物的抵押、權(quán)利質(zhì)押、第三方擔(dān)保，第三方擔(dān)保所采用的大多是銀行擔(dān)?；蛘弑ｋU公司，銀行所擔(dān)保的依據(jù)是抵押物或者質(zhì)押物的資產(chǎn)價值，保險公司則是以保單所產(chǎn)生的價值。在國外一些發(fā)達國家，商業(yè)銀行在要求消費信貸抵押物的同時，著重于借款人償還能力的衡量，在對借款人的信用進行評估的同時，借款人也要在保險公司參保，而保險的受益人則是商業(yè)銀行，這就為商業(yè)銀行信貸風(fēng)險提供了保障。對借款人的償還能力評估以及對信貸風(fēng)險的管控方面，國外商業(yè)銀行要比國內(nèi)銀行采用的方式更為合理化。

（三）消費信貸內(nèi)部控制機制不完善

我國商業(yè)銀行一些分支機構(gòu)消費信貸業(yè)務(wù)大多是自主決策，這樣就存在著管理缺陷，有些銀行為了提高信貸業(yè)務(wù)額，對個人消費信貸要求不嚴格，甚至出現(xiàn)內(nèi)部員工違規(guī)操作現(xiàn)象。商業(yè)銀行沒有專門設(shè)立消費信貸風(fēng)險管理部門，內(nèi)部控制機制也不完善，在消費信貸風(fēng)險管理環(huán)節(jié)上不規(guī)范，沒有實現(xiàn)有效管理，導(dǎo)致銀行利潤率下降。2002年4月，隨著中國人民銀行出臺的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則（征求意見稿）》，商業(yè)銀行的內(nèi)控控制思想意識有所增強，也制定了相關(guān)內(nèi)控管理機制，但與國外商業(yè)銀行相比還存在著差距，在內(nèi)控風(fēng)險管理方面，內(nèi)控監(jiān)督力度不強，主要依靠外部管理，商業(yè)銀行沒有建立單獨的監(jiān)督部門，內(nèi)部風(fēng)險控制缺乏權(quán)威性。

（四）個人征信系統(tǒng)處于試點階段

個人征信是消費者所有信息的歸集和管理活動，評估的是消費者個人信息等級。目前，我國的個人征信系統(tǒng)還處于試點階段，評估體系不健全，評估標(biāo)準(zhǔn)缺乏科學(xué)性、權(quán)威性，對于個人的征信社會評估機構(gòu)也很少，這樣，商業(yè)銀行在對消費者進行征信查詢時沒有合理的依據(jù)，對于借款人未來的還款情況掌握不全，只能根據(jù)當(dāng)時的財產(chǎn)以及收入情況來評定，為商業(yè)銀行消費信貸帶來無法預(yù)知的風(fēng)險。

三、商業(yè)銀行防范消費信貸資產(chǎn)風(fēng)險措施

（一）創(chuàng)建科學(xué)的組織架構(gòu)

在我國，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理組織架構(gòu)運用的是總分行體制，分支機構(gòu)是按照行政區(qū)域來劃分的，這種管理模式涉及到的管理層眾多，市場所反映的信息反饋到總部的時間較慢，而總部做出風(fēng)險防范的措施再下達到分支機構(gòu)則需要一定的時間，導(dǎo)致風(fēng)險防范效果不佳。商業(yè)銀行要建立科學(xué)的組織架構(gòu)，根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部股份分配情況，組建董事會，建立管理組織架構(gòu)，對原有行政管理模式進行調(diào)整，在總、分行分別建立風(fēng)險管理部門，由總行直接管理，減少風(fēng)險管理所耗費的時間，出現(xiàn)信貸風(fēng)險時能第一時間做出防范措施，使商業(yè)銀行風(fēng)險管理更高效。

（二）完善消費信貸風(fēng)險管理預(yù)警機制

商業(yè)銀行在辦理消費信貸業(yè)務(wù)時，需要先調(diào)查借款人的基本信息以及還款能力，目的是為了控制消費信貸風(fēng)險，而一旦貸款發(fā)放后，這些信息往往被忽視，對于借款人的資產(chǎn)信息缺乏預(yù)警管理。如果借款人缺乏償還能力，商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險隨時出現(xiàn)，必然會遭受貸款損失。商業(yè)銀行要對消費信貸風(fēng)險管理預(yù)警機制加以完善，對借款人貸款后的信息定期維護，隨時掌握借款人償還貸款情況，風(fēng)險管理預(yù)警系統(tǒng)要遵循科學(xué)合理性、可操作性原則，為商業(yè)銀行消費信貸資產(chǎn)風(fēng)險提供保障。

（三）建立個人征信制度

我國的個人征信制度剛剛起步，此項制度的建立是一個長期的過程，需要分步驟、按照計劃有序地進行，根據(jù)我國現(xiàn)階段的國情，由中國人民銀行和政府部門聯(lián)合，建立個人征信管理細則，組建個人征信管理系統(tǒng)，將個人信息輸入到系統(tǒng)中，建立個人征信數(shù)據(jù)庫，并實現(xiàn)全國商業(yè)銀行聯(lián)網(wǎng)，各地區(qū)分別開展，真正實現(xiàn)全國范圍內(nèi)信息聯(lián)合采集，從各商業(yè)銀行客戶所提供的信息人手，將這些信息整合起來，傳輸?shù)綌?shù)據(jù)庫中，以消費者個人為單位建立起收入及消費信息，建立一套個人信息資料，并定期維護個人征信系統(tǒng)。

（四）實現(xiàn)消費信貸擔(dān)保模式

商業(yè)銀行要想降低消費信貸風(fēng)險，要采用消費信貸擔(dān)保的模式，加強個人消費貸款風(fēng)險的防范。具體從以下三點出發(fā)：第一，個人擔(dān)保。它是當(dāng)今最為普遍的擔(dān)保方式，適用于不動產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)，將借款人要購買的不動產(chǎn)作為抵押物在銀行辦理貸款;第二，由借款人單位、社區(qū)或者社會擔(dān)保機構(gòu)來為借款人提供擔(dān)保;第三，由政府建立專業(yè)的擔(dān)保機構(gòu)或者基金公司，專門為消費信貸提供擔(dān)保。

四、結(jié)語

我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)為人們的工作和生活提供了便利，消費信貸業(yè)務(wù)在整個貸款業(yè)務(wù)中正在呈逐年增長趨勢，而商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險也隨之增加，商業(yè)銀行要想防范消費信貸風(fēng)險，要創(chuàng)建科學(xué)的組織架構(gòu)、完善消費信貸風(fēng)險預(yù)警機制、在全國范圍內(nèi)建立起個人征信系統(tǒng)、采用消費信貸擔(dān)保模式、增強個人消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控能力，從而保障我國消費信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

參考文獻：

[1]蔡浩儀，徐忠.消費信貸、信用分配與中國經(jīng)濟發(fā)展[J]金融研究，2005（09）：63-75

[2]韓立巖，杜春越.城鎮(zhèn)家庭消費金融效應(yīng)的地區(qū)差異研究[J]經(jīng)濟研究，2011（01）：30-42.

[3]陳斌開，李濤.中國城鎮(zhèn)居民家庭資產(chǎn)、負債現(xiàn)狀與成因研究[J].經(jīng)濟研究，2011（01）：55-66

[4]王江，廖理，張金寶.消費金融研究綜述經(jīng)濟研究[J]經(jīng)濟研究（增刊），2010：5-29

[5]劉雪.我國商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險及管理研究[J]時代金融，2018（15）：15-19

[6]邵燁.我國商業(yè)銀行消費信貸中的操作風(fēng)險成因剖析[J].現(xiàn)代商業(yè)，2018（2）：23-25.