淺析商業(yè)銀行票據(jù)池業(yè)務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)防范

摘要：近年來，國內(nèi)商業(yè)銀行紛紛抓住票據(jù)市場發(fā)展機(jī)遇，大力發(fā)展票據(jù)池業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供票據(jù)信息登記查詢、真?zhèn)舞b別、到期委托收款等多元化金融服務(wù)，票據(jù)池業(yè)務(wù)可以有效解決企業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)管理壓力，票據(jù)融資深受企業(yè)青睞，票據(jù)業(yè)務(wù)量實(shí)現(xiàn)了迅猛增長。本文指出票據(jù)池業(yè)務(wù)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。

關(guān)鍵詞：票據(jù)池;風(fēng)險(xiǎn);控制

一、什么是票據(jù)池？

票據(jù)池是商業(yè)銀行根據(jù)客戶需要，為客戶提供的一種綜合性票據(jù)增值服務(wù)。比如，某企業(yè)由于業(yè)務(wù)頻繁，收到了大量的銀行承兌匯票，這些匯票金額數(shù)量較多、大小不等、到期時(shí)間不同，如何鑒別、保管、托收這些票據(jù)給企業(yè)帶來了難度。這時(shí)企業(yè)可以通過票據(jù)池把所有票據(jù)質(zhì)押給銀行，銀行給予該企業(yè)相應(yīng)額度。在這個(gè)額度內(nèi)，企業(yè)可以隨時(shí)開出銀行承兌匯票用來付款，一方面減少了自有資金的占用，另一方面又解決了票據(jù)和轉(zhuǎn)讓金額匹配的問題。

二、票據(jù)池業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）票據(jù)池存在票據(jù)真?zhèn)巫R別風(fēng)險(xiǎn)

隨著信息化的發(fā)展，市場上出現(xiàn)很多仿真程度較高或者沒有貿(mào)易背景的假票據(jù)，假票據(jù)的基本信息往往與真票一致，較難分辨。部分商業(yè)銀行為了吸引更多的中小企業(yè)客戶，爭取更多市場份額壯大入池的規(guī)模，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識，采取“不挑票、不挑客”原則，在調(diào)查、審查、審批、放款等環(huán)節(jié)把關(guān)不夠嚴(yán)格。甚至有些銀行為了節(jié)省時(shí)間和成本，對部門票據(jù)沒有進(jìn)行異地實(shí)地查詢，僅采用簡單的函詢手段，但僅靠這種手段無法確認(rèn)票據(jù)的真?zhèn)巍?/p>

（二）票據(jù)池存在法律風(fēng)險(xiǎn)

公示催告制度原意是為了保護(hù)失票人的權(quán)力，當(dāng)原持票人票據(jù)遺失、被盜等情況下，可以向法院提出申請公示催告救濟(jì)，并且催告期間轉(zhuǎn)讓票據(jù)無效，從而阻止了票據(jù)繼續(xù)轉(zhuǎn)讓的可能。但銀行在辦理的業(yè)務(wù)過程中，公示刊登的報(bào)紙成百上千，銀行很難知道票據(jù)是否已經(jīng)進(jìn)入公示催告環(huán)節(jié)，或者就算發(fā)現(xiàn)已經(jīng)進(jìn)入公示催告環(huán)節(jié)。但公示催告期限過于短暫，發(fā)現(xiàn)時(shí)已經(jīng)失效，有部分企業(yè)利用公示催告制度的法律缺陷，惡意濫用公示催告程序，司法實(shí)踐中又面臨各種困境，裁判結(jié)果也不盡相同，引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛，法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)凸顯。

（三）票據(jù)池管理風(fēng)險(xiǎn)

目前商業(yè)銀行對票據(jù)池業(yè)務(wù)辦理模式差異較大，專業(yè)化分工不足，內(nèi)控不健全、業(yè)務(wù)制度或操作流程不完善，存續(xù)期職責(zé)分工不夠明確，缺乏統(tǒng)一查詢和監(jiān)管、缺乏有效信息交流和反饋機(jī)制，導(dǎo)致了票據(jù)池管理風(fēng)險(xiǎn)。入池票據(jù)的承兌人的資金實(shí)力強(qiáng)弱、經(jīng)營管理水平高低、資信狀況好壞，直接決定了違約風(fēng)險(xiǎn)的高低。承兌人資金實(shí)力越強(qiáng)，管理水平越高，資信狀況越好，違約風(fēng)險(xiǎn)越低;反之，承兌人資金實(shí)力越弱，管理水平越低，資信狀況越壞，違約風(fēng)險(xiǎn)越高。目前我國入池承兌人除四大國有銀行、股份制銀行外還包括農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等，他們的水平參差不齊，也會存在較大的違約風(fēng)險(xiǎn)。

三、票據(jù)池業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）提高票據(jù)池準(zhǔn)入條件

注重客戶質(zhì)量，對客戶進(jìn)行分層分類管理，盡量選擇票源質(zhì)押品豐富、與上下游票據(jù)結(jié)算量大的集團(tuán)企業(yè)或者票據(jù)量大、財(cái)務(wù)管理規(guī)范的中小企業(yè)，并加大對票據(jù)質(zhì)押融資客戶的資質(zhì)審查。嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)的法律規(guī)章，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)池融資客戶與融資票據(jù)的準(zhǔn)入條件，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。

（二）加強(qiáng)對票據(jù)池業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控。

一方面，商業(yè)銀行本身應(yīng)從內(nèi)部控制角度對票據(jù)池風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量，做到合理的授權(quán)，保持各個(gè)崗位的獨(dú)立性。對入池的票據(jù)要仔細(xì)審核票據(jù)的真實(shí)性、合法性、是否具備真實(shí)的交易背景，防止以假亂真，避免銀行遭受損失。領(lǐng)導(dǎo)要重視提高銀行工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)票據(jù)辨別能力相關(guān)內(nèi)容培訓(xùn)，對入池票據(jù)進(jìn)行事前、事中、事后全程監(jiān)督。另一方面，宏觀的監(jiān)督管理角度，相關(guān)銀行監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的票據(jù)池業(yè)務(wù)，要從宏觀層次上進(jìn)行監(jiān)督和管理，從而構(gòu)建完善的票據(jù)池業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，保持金融系統(tǒng)健康穩(wěn)定的可持續(xù)發(fā)展。

（三）加強(qiáng)銀行內(nèi)部信息系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)

銀行高層要重視銀行內(nèi)部信息系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)，重視建立健全、完整、科學(xué)的內(nèi)部控制制度，通過信息系統(tǒng)的發(fā)展和普及為銀行內(nèi)部控制延伸提供空間，充分運(yùn)用信息化的手段、計(jì)算機(jī)技術(shù)，提高支付系統(tǒng)現(xiàn)代化程度，降低企業(yè)資金使用風(fēng)險(xiǎn)。將早期的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警至中期的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及后期的風(fēng)險(xiǎn)化解，做好完整的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測預(yù)警。

四、總結(jié)

票據(jù)池業(yè)務(wù)能夠有效解決企業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)管理壓力，盤活票據(jù)資產(chǎn)，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)業(yè)務(wù)量實(shí)現(xiàn)了迅猛增長，票據(jù)池業(yè)務(wù)已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)發(fā)展的大時(shí)代。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)該紛紛抓住票據(jù)市場發(fā)展機(jī)遇，大力發(fā)展票據(jù)池業(yè)務(wù)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范，為企業(yè)提供更多元化、個(gè)性化、便捷化的金融服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]游春，中小銀行票據(jù)池業(yè)務(wù)發(fā)展建議[J].中國銀行業(yè)，2016（10）：98-99.

[2]韓偉.銀行信用與商業(yè)信用的橋接匹配：渤?！捌睋?jù)池”案例[J].金融發(fā)展研究，2013（8）：61-64.

作者簡介：

劉傲，江蘇聯(lián)合職業(yè)技術(shù)學(xué)院南京工程分院，江蘇南京。