摘要：隨著中國社會經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，我國宏觀經(jīng)濟運行環(huán)境也變得越來越復雜，一系列刺激政策的實施以及推出導致市場利率和匯率始終處于波動狀態(tài)。在這樣的情況下，我國商業(yè)銀行的發(fā)展不可避免的受到了一定影響。為了保障自身發(fā)展，我國商業(yè)銀行除了在經(jīng)營管理方面作出了改進之外，同時也對金融產(chǎn)品進行了創(chuàng)新。本文將從宏觀經(jīng)濟角度出發(fā)，分析宏觀經(jīng)濟因素對商業(yè)銀行信貸風險的影響，并提出相應的管理對策。

關鍵詞：宏觀經(jīng)濟因素;商業(yè)銀行;信貸風險;影響;管理對策

中圖分類號：F831 ?文獻識別碼：A ?文章編號：

2096-3157（2019）29-0156-02

在后金融危機時代，我國宏觀經(jīng)濟發(fā)展中出現(xiàn)的不確定性因素在持續(xù)增加。在這樣的大環(huán)境下，我國金融體系受到了較大的影響，作為其中的主要部分，商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)營也受到了諸多外部因素的影響。目前，商業(yè)銀行的信貸風險受到了越來越多的關注，分析其宏觀經(jīng)濟影響因素對于風險防控具有積極意義。

一、我國商業(yè)銀行信貸風險概述

1信貸風險的概念分析

在金融領域，風險是一個十分常見的概念，通常情況下，風險被認為是發(fā)生損失的不確定性，基于此，商業(yè)銀行所面臨的信貸風險即是指債務人無法按時還本付息而引起銀行損失的可能性。信貸是商業(yè)銀行經(jīng)營的主要業(yè)務種類，在業(yè)務運作過程中，債務人信用等級和履約能力的下降、市場利率和匯率變化等因素均會為銀行帶來一定的風險。

2信貸風險的種類

從信貸資產(chǎn)產(chǎn)生損失的原因入手，可以將信貸風險劃分為五種類型：其一，信用風險，具體表現(xiàn)在兩個方面，一是借款人惡意違約，而是借款人因經(jīng)營不善喪失還款能力，而導致其經(jīng)營不善的原因則多種多樣，如宏觀經(jīng)濟變動、經(jīng)營狀況惡化等。其二，市場風險，主要由匯率風險、利率風險、價格風險三部分構成。在社會主義市場經(jīng)濟體制下，市場利率的變動十分頻繁，利率的增高會使銀行證券資產(chǎn)價格降低。其三，操作風險，此類風險是因商業(yè)銀行內(nèi)部原因造成的，如管理不到位、制度執(zhí)行不嚴格、工作人員玩忽職守或是非法操作。其四，流動性風險，商業(yè)銀行的資金流動需求無法得到滿足時就會出現(xiàn)流動性風險，這對銀行的信譽將會造成極大的打擊。其五，政策風險，商業(yè)銀行在運作信貸業(yè)務的過程中未能嚴格遵守國家法律法規(guī)而造成資產(chǎn)損失。

3商業(yè)銀行信貸風險的特點

我國商業(yè)銀行信貸風險具有以下三項特點：其一，不確定性。商業(yè)銀行信貸風險是否發(fā)生受到多方面因素的共同影響，因此很難做到事前的有效預測。銀行信貸業(yè)務面向的是社會全體經(jīng)濟個體，因此所有能夠?qū)π刨J服務對象產(chǎn)生影響的因素都可能會對銀行信貸業(yè)務產(chǎn)生影響。而且由于我國商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性較差，加上信息不對稱、創(chuàng)新過快等客觀現(xiàn)象的存在，使得信貸風險的預測難度進一步提升。其二，宏觀經(jīng)濟關聯(lián)性。商業(yè)銀行信貸風險和銀行內(nèi)部管控以及授信企業(yè)經(jīng)濟運行狀況均存在著緊密的聯(lián)系，現(xiàn)如今，信貸活動基本上已經(jīng)和我國社會經(jīng)濟活動不分彼此，個人、企業(yè)、政策等任何一方出現(xiàn)的風險都可能最終轉嫁到銀行方面，導致銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量遭受損失，影響到銀行的經(jīng)營安全和效益。其三，可控性。在社會主義市場經(jīng)濟環(huán)境下，商業(yè)銀行的信貸風險雖然預測難度高，但這并不代表不能采取有效手段對其進行約束控制。通過對信貸風險影響因素的分析，商業(yè)銀行從事前防范、事中控制以及事后化解三個方面入手最大程度的降低信貸風險發(fā)生的幾率，控制其影響范圍。

二、宏觀經(jīng)濟因素對商業(yè)影響信貸風險的影響分析

商業(yè)銀行的信貸風險存在明顯的宏觀經(jīng)濟關聯(lián)性，也就是說，宏觀經(jīng)濟的變動會影響到商業(yè)銀行信貸風險的大小。結合現(xiàn)有研究成果可知，商業(yè)銀行的信貸行為同樣存在一定的周期性，在宏觀經(jīng)濟因素的影響下，商業(yè)銀行的信貸風險呈現(xiàn)出相似的變動軌跡，即在經(jīng)濟周期的不同階段表現(xiàn)出相應的變化趨勢。經(jīng)過深入的分析之后，可以將宏觀經(jīng)濟因素對銀行信貸風險的影響機制歸納為以下兩個方面：

1宏觀經(jīng)濟對銀行信貸業(yè)的影響

商業(yè)銀行信貸業(yè)務源起于實體經(jīng)濟的投資需求，因此后者的需求量很大程度上影響著商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的投放量。一方面，實體經(jīng)濟可以通過信貸業(yè)務獲得發(fā)展所需的資金，而另一方面，商業(yè)銀行則通過業(yè)務投放獲得一定的收益，二者應屬于互利共贏的關系。在宏觀經(jīng)濟處于上升階段且企業(yè)經(jīng)營狀況良好的情況下，社會投資需求相對較高，此時商業(yè)銀行的信貸業(yè)務將獲得良好的發(fā)展，其收益也會持續(xù)增加。但是隨著信貸業(yè)務規(guī)模的擴大，很多信貸資金會進入到高盈利但同時也存在高風險的行業(yè)領域，一旦宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)下滑，自然就會導致企業(yè)經(jīng)營風險的提高，這種影響會傳遞到商業(yè)銀行，造成信貸風險的增加。與此同時，經(jīng)濟下滑會造成社會投資需求的衰退，商業(yè)銀行信貸業(yè)務的運行也會受到一定的影響，為了控制自身損失，商業(yè)銀行會收緊信貸政策，縮減信貸供給。以上就是商業(yè)銀行信貸業(yè)務隨著宏觀經(jīng)濟發(fā)展趨勢而波動的深層原因。

我國金融監(jiān)管機構針對商業(yè)銀行通常會制定一系列資本監(jiān)管政策，這樣也在客觀上強化了銀行信貸業(yè)務和經(jīng)濟周期性之間的聯(lián)系。根據(jù)我國銀行保險監(jiān)督管理委員會的規(guī)定，我國商業(yè)銀行必須留存一定數(shù)量的資本作為最低保障，這部分資本被稱為最低監(jiān)管資本，最低資本充足率為8%。由此可見，資本金要求會隨著宏觀經(jīng)濟的變動而出現(xiàn)變化。在經(jīng)濟上行的背景下，商業(yè)銀行所承擔的貸款風險權重較小，此時其最低資金要求也就相對較少。而在經(jīng)濟衰退的情況下，其貸款質(zhì)量的降低使得貸款風險權重上升，此時就需要強化監(jiān)管力度以應對風險，就需要保留更多的資本金。

此外，宏觀經(jīng)濟波動對銀行信貸業(yè)務的影響還體現(xiàn)在規(guī)模以及業(yè)務結構方面。在不同的經(jīng)濟環(huán)境下，商業(yè)銀行為客戶提供的信貸政策也表現(xiàn)出明顯的差異性，其中信貸量、信貸期限方面差異表現(xiàn)的最為明顯。通常情況下，在宏觀經(jīng)濟發(fā)展勢頭良好的情況下，商業(yè)銀行愿意為具備發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)提供中長期貸款。而在經(jīng)濟發(fā)展不力的背景下，銀行則只會為一些信用良好的大企業(yè)或是老客戶提供信貸服務。上述模式存在一個的嚴重的弊端，一旦商業(yè)銀行對經(jīng)濟運行形式的判斷出現(xiàn)錯誤，將很難臨時對信貸結構和對象作出有效調(diào)整，最終承擔較高的信貸風險。

2宏觀經(jīng)濟對實體企業(yè)信用狀況的影響分析

商業(yè)銀行信貸風險產(chǎn)生的直接原因是借款人違約，而導致借款人違約的主要原因有兩個，一是信用降低，二是宏觀經(jīng)濟影響導致借款人無力償還。與此同時，銀行也會縮減信貸量，導致企業(yè)投資越來越匱乏，經(jīng)營狀況每況愈下，最終破產(chǎn)。在市場化經(jīng)濟體制下，宏觀經(jīng)濟的變動必然會對廣大企業(yè)的經(jīng)營狀況產(chǎn)生一定的影響。在經(jīng)濟蕭條時，企業(yè)的盈利減少，還款能力下降，導致信貸風險的增加。而在經(jīng)濟發(fā)展勢頭良好時，企業(yè)盈利增加，還款能力自然可以獲得保障。

綜上所述，宏觀經(jīng)濟波動會通過多種渠道對銀行信貸風險施加影響，銀行信貸風險的發(fā)展趨勢和經(jīng)濟周期表現(xiàn)出較強的一致性。而實體經(jīng)濟波動則反作用于銀行信貸質(zhì)量和供給量。

三、宏觀經(jīng)濟環(huán)境下商業(yè)銀行信貸風險的管理對策研究

宏觀經(jīng)濟發(fā)展和商業(yè)銀行信貸風險之間存在緊密聯(lián)系，為了最大程度降低銀行的信貸風險，本文將從其影響機制入手，提出科學有效的管理對策，具體內(nèi)容如下。

1注重宏觀經(jīng)濟環(huán)境下商業(yè)銀行信貸風險的分析

商業(yè)銀行在運作信貸業(yè)務的過程中，若是經(jīng)濟發(fā)展勢頭良好，則往往表現(xiàn)出過度的樂觀，進而放寬政策、擴大規(guī)模、降低標準，促進產(chǎn)品市場投資和消費的增長，使得社會總需求持續(xù)擴大。而政府為了維持物價穩(wěn)定，抑制通貨膨脹，則會出臺一定的調(diào)控政策，盡可能的控制社會總供給和總需求的平衡。而較高的利率則會使借款人的資金成本提高，抑制企業(yè)投資需求，影響到其運營收益，進而導致商業(yè)銀行信貸風險的增加。因此，商業(yè)銀行在信貸運作的過程中，不論面對何種情況，都需要做好信貸風險的分析。就我國當前情況來看，隨著對外開放程度的持續(xù)增加，國際貿(mào)易迅猛發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結構間的相互關聯(lián)性不斷增強，在經(jīng)濟周期波動的基礎上，國際貿(mào)易和跨國投資對銀行信貸的影響也在持續(xù)加深，國際經(jīng)濟因素也成為商業(yè)銀行在信貸中不得不考慮的部分。

2對商業(yè)銀行信貸業(yè)務內(nèi)部控制制度進行完善

完善信貸風險管理和銀行內(nèi)部控制制度，具體措施有。首先，構建多層次信貸授權授信制度。對不同等級管理人員和分支機構賦予不同的授信權限，并針對不同的業(yè)務類型制定相應的授信額度，通過總行、分行、支行等多層次的管理網(wǎng)絡實現(xiàn)對信貸風險的有效控制。其次，建立權責分明的信貸崗位責任制度。對銀行信貸決策體系內(nèi)各個崗位在信貸業(yè)務中所承擔的職責進行明確，做到權責分明，并制定與之配套的獎懲機制，形成相互監(jiān)督制約的局面。最后，建立獨立運行和相互制衡的內(nèi)部管理控制機制。將信貸業(yè)務合理分成多個環(huán)節(jié)，分別由不同的崗位或是部門負責，構建標準化業(yè)務流程，使得業(yè)務辦理過程中審計、貸款各部門能夠相互分離并彼此制約，這樣可以有效避免貸款權力過度集中的情況。

3完善商業(yè)銀行信貸風險預警機制

針對當前階段我國商業(yè)銀行信貸風險預警機制存在的預警警源趨勢、預警指標以及預警模型不合理等問題，應采取以下兩個方面的措施予以完善。首先，對數(shù)據(jù)搜集較為齊全的上市公司建立銀行信貸風險預警體系。其次，在非上市公司中完善信貸風險數(shù)據(jù)庫，從經(jīng)營、盈利、償債、發(fā)展?jié)摿Φ确矫嫒胧謱ζ髽I(yè)采取狀況進行了解掌握。結合商業(yè)銀行發(fā)展的實際情況，引入多種風險預警方法，構建科學合理的預警模型，綜合財務和非財務指標構建指標體系。

四、結語

綜上所述，商業(yè)銀行信貸業(yè)務是推動我國實體經(jīng)濟發(fā)展的重要途徑，為了有效保障信貸的健康發(fā)展，應加強對信貸風險的管控。本文深入分析了宏觀經(jīng)濟對商業(yè)銀行信貸風險的影響機制，并從預警機制構建、內(nèi)控制度建立、信貸風險分析三方面給出了具體措施，希望可以為我國商業(yè)銀行的經(jīng)營提供參考。

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作者簡介：

孫卓成，中國人民大學經(jīng)濟學院在職人員課程研修班學員;研究方向：金融投資實務。