王余

摘要：判斷國(guó)有企業(yè)改革的成效，不單是要看企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率，還應(yīng)該綜合考慮到公平問(wèn)題。作為國(guó)有企業(yè)改革的核心地帶，國(guó)有工業(yè)企業(yè)改革過(guò)程中同樣不能忽視企業(yè)效率和公平問(wèn)題。只有企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率獲得增長(zhǎng)，加之公平問(wèn)題得以解決，人民才會(huì)滿意國(guó)有企業(yè)改革工作。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，從企業(yè)效率來(lái)看，國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率相較于私營(yíng)企業(yè)來(lái)說(shuō)并不高，大部分依然處在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)時(shí)期的狀態(tài)。所以對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行改革也就成了順理成章的事情?，F(xiàn)以國(guó)有工業(yè)企業(yè)為代表，探究國(guó)有工業(yè)企業(yè)依然存在的公平和效率問(wèn)題，并針對(duì)如何緩解這類問(wèn)題提出改進(jìn)的觀點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：國(guó)有工業(yè)企業(yè)改革;效率與公平;均衡發(fā)展

中圖分類號(hào)：D412 ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2019）10-0127-03

一、引言

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，從企業(yè)效率來(lái)看，國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率相較于私營(yíng)企業(yè)來(lái)說(shuō)并不高，大部分依然處在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)時(shí)期的狀態(tài)。所以對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行改革也就成了順理成章的事情。值得注意的是，在國(guó)有企業(yè)改革這項(xiàng)系統(tǒng)工程中如何讓把握好企業(yè)效率和公平問(wèn)題，使得在改革之中求得穩(wěn)定，在穩(wěn)定之上求得發(fā)展，是應(yīng)該站在全局和整體的角度上思考的問(wèn)題。因此，鑒于國(guó)有工業(yè)企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中的核心地位，本文以國(guó)有工業(yè)企業(yè)為代表，探究國(guó)有工業(yè)企業(yè)依然存在的公平和效率問(wèn)題，并針對(duì)如何緩解這類問(wèn)題提出改進(jìn)的觀點(diǎn)。

二、國(guó)有企業(yè)效率的影響因素分析

（一）國(guó)有工業(yè)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

本文將總的工業(yè)總產(chǎn)出增長(zhǎng)額中每一種經(jīng)濟(jì)成分的增長(zhǎng)所占的比例當(dāng)作總產(chǎn)出中各個(gè)經(jīng)濟(jì)成分所貢獻(xiàn)的份額，它的計(jì)算方法可以表示為：

其中：S表示各經(jīng)濟(jì)成分產(chǎn)出占工業(yè)總產(chǎn)出的份額，A表示某種經(jīng)濟(jì)成分在某一年的產(chǎn)出，B表示某一年的工業(yè)經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)出，n表示某一年份。

從表1可以看出，國(guó)有企業(yè)的貢獻(xiàn)額在2010年以前一直維持在50%以上，在2011年之后其增長(zhǎng)額占工業(yè)總增長(zhǎng)份額急速下降，僅占五分之一左右。與其他經(jīng)濟(jì)成分企業(yè)相比，整體發(fā)展動(dòng)力不足。尤其是私營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)，在近幾年均保持穩(wěn)定的增長(zhǎng)趨勢(shì)。從表1可以看出，國(guó)有企業(yè)已經(jīng)無(wú)法很好適應(yīng)如今經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，無(wú)論從整體產(chǎn)出占總工業(yè)產(chǎn)出的份額還是自身發(fā)展?jié)摿Χ疾蝗缙渌?jīng)濟(jì)成分企業(yè)。為了提高國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，釋放其自身活力，國(guó)有企業(yè)改革勢(shì)在必行。

（二）影響國(guó)有企業(yè)效率的因素

1.國(guó)有企業(yè)需要承擔(dān)過(guò)高的社會(huì)成本

首先，國(guó)有企業(yè)作為政府宏觀調(diào)控的一項(xiàng)工具，承擔(dān)著社會(huì)發(fā)展的主要成本。自建國(guó)以來(lái)，私有經(jīng)濟(jì)發(fā)展的領(lǐng)域主要集中在低風(fēng)險(xiǎn)、成本低、投資回報(bào)較高的行業(yè);而國(guó)有企業(yè)業(yè)務(wù)主要布局在高風(fēng)險(xiǎn)，投資成本高，回報(bào)周期較長(zhǎng)的行業(yè)。

其次，國(guó)有企業(yè)一直替政府承擔(dān)著維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，提供就業(yè)機(jī)會(huì)方面的社會(huì)成本。這是因?yàn)槎嗄陙?lái)國(guó)有企業(yè)為城鎮(zhèn)乃至農(nóng)村勞動(dòng)力提供了大量的就業(yè)崗位，據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，吸納的這些勞動(dòng)力其實(shí)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出企業(yè)實(shí)際需要量。由此可以看出，國(guó)有企業(yè)雖然減輕社會(huì)就業(yè)壓力，但是自己卻背上了沉重的冗員包袱。或者說(shuō)，國(guó)有企業(yè)允許這些冗員存在，實(shí)際上就是以國(guó)有企業(yè)大鍋飯的形式去替代政府對(duì)失業(yè)人員的救濟(jì)。因此，可以說(shuō)為了維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，減輕社會(huì)就業(yè)壓力，國(guó)有企業(yè)替政府承擔(dān)了部分相應(yīng)的社會(huì)成本。

2.國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)落后

首先，國(guó)有企業(yè)缺乏初始委托人的最優(yōu)監(jiān)督。委托代理理論認(rèn)為代理人和委托人的目標(biāo)往往是不盡相同的，為了防止代理人利用委托人的授權(quán)侵占或者損害委托人及其企業(yè)的利益，打消代理人投機(jī)取巧的行為動(dòng)機(jī)，委托人的最優(yōu)監(jiān)督是必不可少的。而國(guó)家和政府作為國(guó)有企業(yè)的初始委托人，擁有企業(yè)剩余索取權(quán)是抽象的，國(guó)家和政府更不是具體的自然人或法人，加之國(guó)有企業(yè)較多，涉及行業(yè)廣泛?；谏鲜鲆蛩兀瑖?guó)家和政府難以對(duì)國(guó)有企業(yè)實(shí)施有效最優(yōu)監(jiān)督。

再者，國(guó)有企業(yè)通常會(huì)忽視人力資本產(chǎn)權(quán)重要性。在現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展中人力資本的相對(duì)地位快速上升甚至超過(guò)了金錢(qián)投入，也就是說(shuō)企業(yè)有了人力資本就有了發(fā)展的第一要素。但是國(guó)有企業(yè)對(duì)人力資本所有者包括經(jīng)理人員和廣大員工激勵(lì)不足，無(wú)法調(diào)動(dòng)員工積極性。在相同人力資本投入情況下，私營(yíng)企業(yè)人力資本使用效率往往要優(yōu)于國(guó)有企業(yè)。

三、國(guó)有企業(yè)改革中存在的公平問(wèn)題

（一）企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度出現(xiàn)的公平問(wèn)題

首先是企業(yè)產(chǎn)權(quán)界定的不公平。實(shí)踐證明，國(guó)有企業(yè)能完成企業(yè)產(chǎn)權(quán)界定的前提必須是在政權(quán)主導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)型向產(chǎn)權(quán)主導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)型過(guò)渡完成的背景下。如果政權(quán)主導(dǎo)向企業(yè)產(chǎn)權(quán)主導(dǎo)過(guò)渡無(wú)法完成，國(guó)企的產(chǎn)權(quán)界定以及現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的理性架構(gòu)均無(wú)法自我完成，這樣就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)權(quán)利和政府行政權(quán)力的作用相互交織，阻礙國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)步伐。此外，這種不公平的產(chǎn)權(quán)界定必然會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊、產(chǎn)權(quán)邊界不清以及產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)機(jī)制發(fā)育遲緩之下的企業(yè)所有者缺位或企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體虛置。

其次是企業(yè)產(chǎn)權(quán)配置結(jié)構(gòu)的不公平。在國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰和產(chǎn)權(quán)邊界模糊的背景下，政府一直片面地強(qiáng)調(diào)其對(duì)國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的絕對(duì)歸屬，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓與產(chǎn)權(quán)引入更多地受限于行政因素干擾，使得企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)權(quán)的配置因脫離市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制而缺乏效率。

（二）勞動(dòng)用工制度中存在的公平問(wèn)題

在員工與企業(yè)簽訂勞動(dòng)合約時(shí)往往會(huì)出現(xiàn)公平缺失現(xiàn)象。國(guó)有企業(yè)借助自身企業(yè)性質(zhì)在與國(guó)企職工簽訂勞動(dòng)合同時(shí)通常處于優(yōu)勢(shì)一方，使得企業(yè)不會(huì)尊重員工的選擇權(quán)或者是其他一些權(quán)利。在簽訂合同內(nèi)容方面，往往是由企業(yè)單方面決定的，能夠給予員工協(xié)商余地非常小，甚至沒(méi)有協(xié)商余地。企業(yè)員工作為勞動(dòng)關(guān)系的另一方當(dāng)事人，企業(yè)并沒(méi)有很好地尊重他們的想法，即便是勞動(dòng)合同簽訂，企業(yè)的這種行為也會(huì)降低人力資本的效率，甚至?xí)橐院蟮陌l(fā)展埋下隱患。

另外，還有一個(gè)嚴(yán)重的不公平現(xiàn)象就是勞動(dòng)者收益的排他權(quán)遭到忽視。例如一些技術(shù)員工的技術(shù)專利，或者是科研員工的研發(fā)成果理應(yīng)屬于員工和企業(yè)共享。但是在國(guó)企中盲目追求的“公平”，使得這些個(gè)人收益被強(qiáng)行平均化，上述勞動(dòng)者收入的支配權(quán)和成果產(chǎn)權(quán)的排他性均被企業(yè)忽視。這樣會(huì)嚴(yán)重打擊企業(yè)員工追求發(fā)展的積極性，企業(yè)職工的勞動(dòng)資源使用權(quán)會(huì)受到嚴(yán)重約束。

四、完善國(guó)有企業(yè)效率與公平均衡發(fā)展的建議

（一）以健全的動(dòng)力機(jī)制促進(jìn)效率

1.國(guó)有企業(yè)目標(biāo)單一化

國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)將國(guó)有資產(chǎn)保值增值和提供社會(huì)產(chǎn)品中的一個(gè)作為企業(yè)發(fā)展的目的。這兩類目標(biāo)不能并存于同一企業(yè)，國(guó)有企業(yè)要么是為了國(guó)有資產(chǎn)保值增值，要么是提供社會(huì)產(chǎn)品，再根據(jù)企業(yè)確定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不同將他們歸為不同的管理機(jī)構(gòu)。首先，政府應(yīng)該將能夠提供社會(huì)產(chǎn)品的國(guó)有企業(yè)納入自己的管轄范圍，將企業(yè)轉(zhuǎn)變成為政府管理社會(huì)的工具。其次，將以利潤(rùn)為目標(biāo)的國(guó)有企業(yè)必須隸屬于一個(gè)獨(dú)立于政府的、可以歸屬于全國(guó)人大的特殊機(jī)構(gòu)。只有這樣才能保證這類國(guó)有企業(yè)真正能夠排除來(lái)自行政權(quán)利對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的干擾，確保企業(yè)獨(dú)立自主地將利潤(rùn)作為進(jìn)入和退出某個(gè)行業(yè)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，使其成為活的國(guó)有生產(chǎn)資本。

2.建立國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化、流動(dòng)化

我國(guó)的國(guó)有及其控股企業(yè)不僅存在著外部政府行政權(quán)利控制的問(wèn)題，同時(shí)還存在著企業(yè)內(nèi)部管理控制問(wèn)題。出現(xiàn)這樣復(fù)雜交叉現(xiàn)象，主要還是因?yàn)閲?guó)企股權(quán)過(guò)于集中、企業(yè)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)過(guò)于龐大造成的。目前現(xiàn)有的上市國(guó)有企業(yè)中幾乎百分之百都是由政府控股的，并且處于大股東地位，占據(jù)著領(lǐng)導(dǎo)決策權(quán)。因此，國(guó)有企業(yè)在股權(quán)改革方面應(yīng)該嘗試引進(jìn)多方股東，改變企業(yè)股權(quán)分布，弱化政府絕對(duì)控股地位。這種方式是建立國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化的最佳方法之一。除了極少數(shù)特殊行業(yè)和企業(yè)必須由政府獨(dú)資組成國(guó)有企業(yè)，其他大部分國(guó)有企業(yè)皆可采取上述方法，進(jìn)行股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整，將企業(yè)的決策權(quán)歸還企業(yè)董事會(huì)和股東大會(huì)。在進(jìn)行股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整同時(shí)還應(yīng)該注重企業(yè)產(chǎn)權(quán)即股權(quán)的流動(dòng)化，不宜由國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司獨(dú)家控制和直接經(jīng)營(yíng)股份制企業(yè)中的國(guó)有股權(quán)，應(yīng)當(dāng)增加企業(yè)之間、企業(yè)與不同經(jīng)濟(jì)組織之間相互交叉持股和間接經(jīng)營(yíng)的形式，并支持他們手中國(guó)有企業(yè)股權(quán)流動(dòng)。實(shí)行國(guó)有企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化和流動(dòng)化，不但順應(yīng)我國(guó)現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度改革的方向，還能幫助企業(yè)適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。

（二）建立和完善公平的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

經(jīng)濟(jì)學(xué)的競(jìng)爭(zhēng)理論認(rèn)為，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率取決于競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，這是因?yàn)樵谕耆?jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，企業(yè)只有不斷創(chuàng)新、不斷提升自身的效率才能獲取凈利潤(rùn)。因此，盡管大多數(shù)國(guó)有企業(yè)在各自行業(yè)能夠占據(jù)相對(duì)壟斷地位，但隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制不斷改革，國(guó)有企業(yè)的發(fā)展也離不開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律。建立和完善公平的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制主要包括兩個(gè)方面，一是要在國(guó)有企業(yè)內(nèi)部建立起競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制;二是要完善國(guó)有企業(yè)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。

國(guó)有企業(yè)內(nèi)部平等的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制通常會(huì)被傳統(tǒng)觀念所忽略，這是因?yàn)橐酝墓接^認(rèn)為“不患寡，患不均”。在國(guó)企這個(gè)蛋糕上，企業(yè)內(nèi)部員工在追求收入平等時(shí)都會(huì)覺(jué)得蛋糕大小不重要，最關(guān)鍵的是要人人均而分之。傳統(tǒng)體制忽視競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)的重要性，會(huì)降低企業(yè)內(nèi)部工作效率。首先是因?yàn)槿狈降母?jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)，間接地剝奪了員工平等參與競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。再者是因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)機(jī)制的不平等現(xiàn)象會(huì)加劇員工之間的不平等狀況。例如有能力的員工由于不均等的機(jī)會(huì)問(wèn)題，無(wú)法在企業(yè)得到發(fā)展，無(wú)法滿足員工對(duì)于工作的期望，打消其積極性。因此必須發(fā)展和完善企業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，降低因“尋租”和“共謀”等濫用權(quán)力的行為對(duì)貧富差距和弱勢(shì)群體帶來(lái)的消極影響。

完善國(guó)有企業(yè)外部公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境也很有必要。依據(jù)現(xiàn)有的競(jìng)爭(zhēng)理論認(rèn)為，國(guó)有企業(yè)當(dāng)前經(jīng)營(yíng)效率不高與其在行業(yè)里一家獨(dú)大的地位有關(guān)，缺乏公平的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。完善外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境需要還幾個(gè)方面進(jìn)行，首先放寬國(guó)有企業(yè)所在行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，讓私營(yíng)經(jīng)濟(jì)成分的企業(yè)參與進(jìn)來(lái)，提高行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度;其次要從國(guó)有企業(yè)入手，將政府與企業(yè)剝離開(kāi)來(lái)，給予國(guó)有企業(yè)充分的自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。另外是要為國(guó)有企業(yè)減負(fù)，減輕部分社會(huì)成本，使國(guó)有企業(yè)從多重非利潤(rùn)目標(biāo)中解脫出來(lái);同時(shí)建立起公平合理的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)秩序，嚴(yán)厲打擊假冒偽劣產(chǎn)品和走私行為。只有真正讓國(guó)有企業(yè)輕裝上陣參與行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，才能切實(shí)提高國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率。

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