關(guān)于優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的財政政策探討

龍泳普

【摘要】村鎮(zhèn)銀行對滿足農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)需求以及激活農(nóng)村金融市場具有重要作用，有必要對其進行財政政策扶持。本文對當(dāng)前村鎮(zhèn)銀行持續(xù)發(fā)展中面臨的困境和現(xiàn)行財政扶持政策的不足進行了分析，并進一步就如何優(yōu)化財政扶持政策進行了探討，希望對相關(guān)工作的改善提升能夠有所建議。

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行 ?可持續(xù)發(fā)展 ?財政政策 ?優(yōu)化建議

一、研究意義

改革開放以來，我國在農(nóng)村建設(shè)與發(fā)展方面取得了顯著成就，當(dāng)前農(nóng)村的金融市場日益繁榮就是一個典型表現(xiàn)。與此同時，我們也要清醒地認(rèn)識到，農(nóng)村發(fā)展也表現(xiàn)出了一些自己的特性，比如農(nóng)村市場越來越呈現(xiàn)出多樣性的特點，同時農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展速度也存在一定的不均勻性，這些都致使農(nóng)村金融服務(wù)及相關(guān)產(chǎn)品的需求也表現(xiàn)出了多層次性。在這種背景下，村鎮(zhèn)銀行只有提供多元化的金融服務(wù)（如圖1所示）選擇以滿足不同層次上的需求，才能真正有效激活農(nóng)村的金融市場，這同時也是確保村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的一個重要舉措。然而現(xiàn)實卻是我國村鎮(zhèn)銀行在持續(xù)發(fā)展中面臨著一些困境，再加上現(xiàn)行財政政策在風(fēng)險掌控、政策目標(biāo)和針對性方面都有所不足，造成村鎮(zhèn)銀行不能很好地履行自身釋放農(nóng)村金融需求并激活其市場的職能，這對農(nóng)村和村鎮(zhèn)銀行自身的持續(xù)發(fā)展都是極其不利的。本文正是基于以上考慮，對當(dāng)前村鎮(zhèn)銀行持續(xù)發(fā)展中面臨的困境和現(xiàn)行財政扶持政策的不足進行了分析，并進一步就如何優(yōu)化財政扶持政策進行了探討，希望對相關(guān)工作的改善提升能夠有所建議。

二、持續(xù)發(fā)展中面臨的困境分析

（一）資金來源受限

一方面，農(nóng)民和立足于農(nóng)村的一些中小企業(yè)基本上不會有太多閑置資金，這就在很大程度上決定了村鎮(zhèn)銀行的存款總額的持續(xù)增長比較有限。另一方面，村鎮(zhèn)銀行總體上屬于一種新興事物，相較于農(nóng)村信用社和一些已經(jīng)長期存在的大型商業(yè)銀行相比，規(guī)模和網(wǎng)點數(shù)量都比較少，使得其對農(nóng)民的吸引力有限。

（二）風(fēng)險管控難度大

村鎮(zhèn)銀行因為其服務(wù)定位的緣故，信貸業(yè)務(wù)的主要對象是“三農(nóng)。但農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展存在不均性，且經(jīng)濟體制比較脆弱，導(dǎo)致信貸資金鏈容易存在風(fēng)險隱患。村鎮(zhèn)銀行發(fā)放的貸款類型主要是信用貸款，比較容易產(chǎn)生信貸的道德風(fēng)險。

三、現(xiàn)行財政扶持政策及存在的缺陷

（一）對村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險掌控不夠

隨著農(nóng)村城鎮(zhèn)化進程的不斷加快，可以預(yù)見未來的村鎮(zhèn)銀行在數(shù)量上一定會不斷增多，而這就會加劇市場競爭，使得為了爭取業(yè)績而降低信貸審批標(biāo)準(zhǔn)，使得客戶的整體質(zhì)量出現(xiàn)下滑，這樣就會產(chǎn)生較大的經(jīng)營風(fēng)險。

（二）扶持政策目標(biāo)不明確

但現(xiàn)行扶持政策主要是提供補貼，這雖然在一定程度上化解了村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風(fēng)險，但對引領(lǐng)村鎮(zhèn)銀行開拓更多的金融服務(wù)卻貢獻有限，至于通過扶持引領(lǐng)農(nóng)村金融行業(yè)走上正軌以為農(nóng)民生產(chǎn)和生活謀取更多的金融福利則涉及較少甚至不涉及。

（三）扶持政策沒有體現(xiàn)區(qū)域性特征

我國的地域跨度比較大，不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平存在差異，不同農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展速度更是表現(xiàn)了不均性，而這就要求農(nóng)村金融服務(wù)的供需之間也應(yīng)該體現(xiàn)出區(qū)域性特征。但現(xiàn)行財政政策對村鎮(zhèn)銀行的扶持方式往往比較單一，沒有因地制宜甚至是因機構(gòu)制宜出臺針對性的扶持政策，而是在全國范圍內(nèi)采用一刀切的方式。

四、優(yōu)化財政政策的相關(guān)建議

（一）建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度

為了應(yīng)對和化解村鎮(zhèn)銀行運營中的風(fēng)險隱患，應(yīng)建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。一方面，可以由銀監(jiān)會對風(fēng)險準(zhǔn)備金進行直接收取和管理，對遇到經(jīng)營困難的農(nóng)村金融機構(gòu)提供幫助，助其化解經(jīng)營風(fēng)險;另一方面，地方政府可以將村鎮(zhèn)銀行繳納的稅金按照一定比例退給銀監(jiān)會以豐富風(fēng)險準(zhǔn)備金的來源。

（二）完善農(nóng)業(yè)政策保險體系

因為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特殊性，使得農(nóng)村經(jīng)濟還存在一定的“靠天吃飯”的特點，而這就增大了村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險。而農(nóng)業(yè)保險可以穩(wěn)定農(nóng)業(yè)的發(fā)展，這能間接緩解并分散村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險。因此，通過各級政府、保險公司以及社會各有關(guān)方面的共同努力，應(yīng)盡快建立完善農(nóng)業(yè)保險體系，實現(xiàn)大型災(zāi)害下的風(fēng)險分散機制。

（三）為持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境條件

財政政策對村鎮(zhèn)銀行的扶持要農(nóng)村金融環(huán)境建設(shè)進行納入，為村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造一個良好的環(huán)境條件。通過實施財政補貼和稅收優(yōu)惠等政策，促使金融專業(yè)人才向農(nóng)村基層金融機構(gòu)進行輸入，提升村鎮(zhèn)銀行從業(yè)者的整體專業(yè)水平。

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