提升銀行金融風險控制水平的措施研究

姜婷婷

摘 要：銀行業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著至關重要的作用。國內(nèi)銀行業(yè)當前的業(yè)務規(guī)模越來越大，規(guī)模增速和貸款增速日益下降，負債成本越來越大，銀行盈利能力降低，銀行面臨的挑戰(zhàn)越來越多，金融風險日益嚴峻。在我國經(jīng)濟發(fā)展面臨較大下行壓力的情況下，銀行業(yè)如何正確地分析和把握流動性風險、信用風險、利率風險等各種金融風險及采取有效措施應對、預防和控制金融風險，是值得深入思考的重要課題。本文以村鎮(zhèn)銀行為例，提出了銀行業(yè)控制金融風險的具體建議和操作策略。

關鍵詞：銀行金融風險;控制水平;村鎮(zhèn)銀行

0 引言

當前我國經(jīng)濟面臨較大的下行壓力，國家正在大力推進“六穩(wěn)” “六?！惫ぷ?，希望能夠促使經(jīng)濟社會走上高質(zhì)量發(fā)展的道路。商業(yè)銀行和經(jīng)濟發(fā)展的關聯(lián)度非常之高，已經(jīng)受到后者的較大影響。當前，銀行業(yè)務規(guī)模增長越來越緩慢，貸款增速下降，負債成本增加，降低了銀行盈利能力。銀行業(yè)如何在重壓和挑戰(zhàn)之下，科學地應對和化解金融風險問題，積極應對這些挑戰(zhàn)和壓力，有效預防各類金融風險，促使銀行走上可持續(xù)發(fā)展的道路，是銀行業(yè)亟待解決的問題。

1 金融風險及其類型

1.1 金融風險的概念

金融風險是經(jīng)濟活動中諸多經(jīng)濟要素存在的不確定性可能導致銀行損失的概率。銀行在國民經(jīng)濟發(fā)展過程中發(fā)揮著至關重要的角色，它能夠連接資金的需求方和供給方。當然，它也不可避免地面臨多種類型的金融風險。因此，金融風險管理始終是銀行業(yè)的核心業(yè)務之一，必須將金融風險控制當作銀行不變的話題，確保資金安全和降低金融風險。只有銀行高效率地控制金融風險，方可確保金融市場的可持續(xù)發(fā)展。

1.2 金融風險的類型

銀行主要面臨下列幾類金融風險：首先是信用風險。它也被叫作違約風險，指的是證券發(fā)行人、借款人或相關交易對方受到多種因素的影響，無力或者不愿履行合同條件而導致違約的問題。它會讓交易對方、投資者或者銀行受到一定程度的損失。其次是流動性風險。銀行管理的一個主要目標是銀行按照存款持續(xù)時間的長短，合理地配置貸款資產(chǎn)，以避免出現(xiàn)擠兌風險等。再次是面臨一定利率風險。利率風險會在極大程度上影響銀行的常規(guī)性經(jīng)營活動。通常情況下，銀行內(nèi)部因素和所面臨的外部形勢都會使銀行出現(xiàn)一定的利率風險。從盈利視角分析利率風險給銀行造成的危害，要側(cè)重于利率變化如何影響銀行的貸款業(yè)務。傳統(tǒng)意義上的銀行缺口管理措施，盡管操作簡單易行，然而卻屬于靜態(tài)方式，無法觀察和預測利率的未來變動影響銀行資產(chǎn)負債的情況。當前銀行業(yè)正在借助大數(shù)據(jù)、云計算等多種金融科技，積極地開展利率動態(tài)管理，銀行業(yè)要重視分析未來金融風險沖擊和影響銀行經(jīng)營管理的情況。此即本文研究的重中之重。

2 銀行建設科學合理的金融風險控制系統(tǒng)

2.1 構(gòu)建金融風險控制系統(tǒng)目標

銀行在長期經(jīng)營管理的過程中，要結(jié)合自身的實際需要和金融風險的未來發(fā)展趨勢，確立科學合理的金融風險控制系統(tǒng)目標，才能有利于其設計科學合理的金融風險控制系統(tǒng)。其目標是盡可能地借助各種先進的金融科技，充分收集和利用各種信息資源，充分地分享和交換各種金融資源，深入地運用以網(wǎng)絡為基礎的大數(shù)據(jù)技術(shù)、云計算技術(shù)等，借助大數(shù)據(jù)資源為銀行打造共享知識和數(shù)據(jù)的信息化協(xié)同平臺，讓銀行能夠充分地共享和交換信息、數(shù)據(jù)和知識。而且，應該打造基于分類金融的管理單元，金融風險控制系統(tǒng)的核心是通過規(guī)避金融風險，提升銀行的經(jīng)濟效益。它也應該成為銀行分析、預測、管理、控制金融風險的重要工具，為管理層打造科學、系統(tǒng)化的金融系統(tǒng)分析工具和機制，以有效地控制和預警銀行金融風險，穩(wěn)步削減銀行業(yè)務運行可能遭受的各種損失。

2.2 搭建金融風險控制系統(tǒng)架構(gòu)

現(xiàn)代銀行當前的知識管理系統(tǒng)應該且已經(jīng)和它的核心業(yè)務密切融合，非常融洽地滲透在銀行運營管理的整個過程中。所以，銀行風險控制系統(tǒng)重點涵蓋了下列組成部分：數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)源、應用控制、數(shù)據(jù)交換、綜合服務管理系統(tǒng)。首先，知識管理平臺是能夠讓銀行實現(xiàn)金融知識以及金融信息的管理以及咨詢的平臺。其次，風險仿真系統(tǒng)重點模擬業(yè)務運行過程中諸多金融風險要素的具體變化狀況，先把相關運行數(shù)據(jù)變換為相關信息，然后轉(zhuǎn)換為相關知識，在此基礎上科學地優(yōu)化相關的管理決策。再次，綜合業(yè)務系統(tǒng)可以有效地測量、解決和分析所面臨的各種金融風險，從而削減銀行的金融損失。搭建金融風險控制系統(tǒng)，重點要加強以下幾方面的構(gòu)建：

（1）銀行金融風險模擬系統(tǒng)。金融行業(yè)牽涉到相當多的工業(yè)企業(yè)領域，在各種經(jīng)濟活動的風險變換多端，比如流動性風險、信用風險等。假如無法及時有效地解決各種金融風險，可能會給銀行帶來不可避免的損失，在較大程度上影響地方和國家的經(jīng)濟發(fā)展。這個子系統(tǒng)能夠模擬和分析過去的諸多經(jīng)濟活動，可以對未來可能出現(xiàn)的金融業(yè)務狀況進行有效預測，為控制削減金融風險提供可靠的依據(jù)，實施有效的金融風險防范措施，穩(wěn)步促進經(jīng)濟的平穩(wěn)健康發(fā)展。（2）控制金融風險的知識共享平臺。銀行的業(yè)務內(nèi)容注定了它牽涉到多個學科、業(yè)務部門。因此，銀行相關業(yè)務部門應該打造知識、數(shù)據(jù)、信息共享體系。這個體系要全方位地控制、管理、監(jiān)督銀行資金的整個循環(huán)流動過程，統(tǒng)一管理多個部門和多個領域的金融信息、知識和數(shù)據(jù)。（3）金融風險業(yè)務綜合管理系統(tǒng)。它應該立足于前面的金融風險仿真系統(tǒng)，綜合把握現(xiàn)代銀行金融管理的發(fā)展趨勢，從而打造融合了金融風險計量、識別和控制的金融風險業(yè)務綜合管理系統(tǒng)。

2.3 構(gòu)建風險識別系統(tǒng)

風險識別系統(tǒng)應該選取三個層面的金融風險指標。首先是宏觀經(jīng)濟指標。它可以有效地表明宏觀經(jīng)濟環(huán)境是否穩(wěn)定健康。其次是泡沫風險指標。側(cè)重表明風險資產(chǎn)價格的實際變化狀況。再次是世界主要經(jīng)濟指標。世界主要經(jīng)濟指標重點分析我國宏觀經(jīng)濟在多大程度上受到國外經(jīng)濟發(fā)展的影響。風險計量系統(tǒng)能夠采取經(jīng)濟計量原理，有效地識別、科學計算計量風險識別系統(tǒng)中的相關風險指標，對經(jīng)濟變量的危險性進行分析。第一，金融機構(gòu)的相關風險計量。通過篩選銀行的特定風險識別指標，有重點地研究和分析。第二，針對金融行業(yè)進行的風險計量，側(cè)重于計量被監(jiān)管主要行業(yè)的相關風險識別指標。而且要對世界范圍內(nèi)的各種風險沖擊實施風險計量，要盡可能地關注開放經(jīng)濟情況下各國的貨幣政策和主要國家的實時匯率變化狀況。風險控制系統(tǒng)采取風險控制的多種管理方法和措施，降低發(fā)生風險的概率，使損失程度以及概率下降，能夠為銀行的可持續(xù)運營護航，為銀行管理層正確決策提供科學依據(jù)以及合理性的風險控制預案。

3 村鎮(zhèn)銀行防范金融風險的有效對策

本文以村鎮(zhèn)銀行為例，提出了它在防范金融風險過程中應該采取的策略和對策。

3.1 大力健全股東結(jié)構(gòu)

村鎮(zhèn)銀行的所有資本或者大部分資本主要是民間資本，政府資本完成了早期協(xié)助成立村鎮(zhèn)銀行的任務后，應該循序漸進地退出村鎮(zhèn)銀行，優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行的資本結(jié)構(gòu)，將產(chǎn)業(yè)資本和金融資本、異地資本和本地資本、自然人資本以及法人資本等有機地結(jié)合起來。采取“資本放開”的同時，又要強化資本約束和資本監(jiān)管;增強股東的責任感以及關注度，本地股東要達到一定比例，借助他們的地緣、人緣優(yōu)勢優(yōu)化現(xiàn)有的股東結(jié)構(gòu);支持銀行員工以及高管在規(guī)定范圍內(nèi)持股，強化約束以及激勵措施;強化審查股東資質(zhì)的力度，拒絕各類虛假出資者、投機者、盲目投資者。

3.2 完善銀行經(jīng)營管理機制

村鎮(zhèn)銀行以服務三農(nóng)、服務縣域為辦行宗旨和定位，必須大力開展業(yè)務創(chuàng)新，形成全新的核心競爭優(yōu)勢。不斷優(yōu)化信貸模式，打造“農(nóng)戶+協(xié)會+企業(yè)” “農(nóng)戶+企業(yè)”的合理信貸模式，結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展的具體要求，為種養(yǎng)大戶、專業(yè)戶、龍頭企業(yè)提供配套化的各種金融服務。還要構(gòu)建面向這些銀行客戶的損失分擔或者擔保機制，信貸資金要采取封閉運行機制。它可以強化社員和龍頭企業(yè)之間的合作，合理兼顧三方利益，增強信貸資金的可靠性和安全性。金融部門要強化風險內(nèi)控，科學解決風險防范以及業(yè)務發(fā)展之間的關系;依據(jù)“治理有效、運行科學、簡化形式、股東參與”的指導原則，重視在金融風險防控過程中的核心功能，全面監(jiān)督銀行的風險控制活動，直接管控大額貸款以及重點風險部位;推動實施相應的內(nèi)部管理機制，對業(yè)務流程進行規(guī)范，以實現(xiàn)有效制衡的目標。

3.3 強化金融風險監(jiān)管力度

要積極地強化金融風險監(jiān)管的力度，恪守“管法人、增強透明度、管內(nèi)控、管風險”的業(yè)務監(jiān)管思想，依據(jù)“準確分類—提足撥備—做實利潤—資本充足率達標”的規(guī)定，持續(xù)監(jiān)管各個村鎮(zhèn)銀行的金融風險。銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應該結(jié)合各個村鎮(zhèn)銀行當前的資產(chǎn)質(zhì)量狀況、資本充足情況，實施針對性的監(jiān)管措施。強化金融風險監(jiān)管，優(yōu)化和創(chuàng)新符合村鎮(zhèn)銀行特點和實踐的金融風險監(jiān)管措施和方式，強化“引導式”監(jiān)管、“盯住式”監(jiān)管、“先導式”監(jiān)管、“聯(lián)動式”監(jiān)管。在此過程中要建立和實施存款保險制度，建立健全市場退出機制，大力強化金融風險監(jiān)管，增強一線監(jiān)管隊伍的綜合素質(zhì)和業(yè)務能力，投入更多的資源和設施，強化基層監(jiān)管，夯實崗位監(jiān)管職責，實施現(xiàn)場定期走訪、監(jiān)管日志制度，保障主要風險指標符合監(jiān)管要求。

4 結(jié)語

當前經(jīng)濟全球化深入發(fā)展，國內(nèi)不少商業(yè)銀行紛紛“走出去”，受到國內(nèi)外經(jīng)濟形勢的強烈影響。為了有效應對各種金融風險帶來的壓力、挑戰(zhàn)，化解金融風險危機，要扎實地防范以及控制金融風險。它是銀行自身的職責，也是各級主管部門要深入研究的重要課題。為此，相關單位要深入研究金融風險理論，逐步搭建完善銀行金融風險控制體系，全面監(jiān)控資金流通的情況，以真正有效地防范、控制金融風險，降低發(fā)生金融風險的概率。

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