淺談大型銀行績效考核方案在基層網(wǎng)點(diǎn)的傳導(dǎo)效率

丁玲

（中國建設(shè)銀行蕪湖分行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，安徽 蕪湖 241000）

隨著十四五發(fā)展規(guī)劃的明確，中國經(jīng)濟(jì)向新的發(fā)展階段進(jìn)軍。金融行業(yè)特別是銀行業(yè)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期承擔(dān)了不可替代的作用。各家銀行特別是國有大型銀行在保持穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)上，都迫不及待地希望跟上中國高質(zhì)量發(fā)展的速度。有效的考核模式對(duì)銀行推動(dòng)經(jīng)營目標(biāo)的落實(shí)起到了關(guān)鍵作用。在實(shí)際執(zhí)行過程中，對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)制定的考核政策在傳導(dǎo)中受到各種因素的影響，傳導(dǎo)效率也顯示出不同的結(jié)果，傳導(dǎo)效率越高，將更快地促進(jìn)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

一、總行績效考核在基層的傳導(dǎo)方式

根據(jù)目前我國國有大中型銀行的管理層級(jí)，基本上是總行-一級(jí)分行-二級(jí)分行-支行的四個(gè)管理層級(jí)，總行根據(jù)全行發(fā)展目標(biāo)制定相應(yīng)的考核方案。各家總行的考核方案與財(cái)政部對(duì)其的考核相銜接，結(jié)合個(gè)性化的發(fā)展目標(biāo)，突出關(guān)鍵的綜合性指標(biāo)，輔以部分具體的業(yè)務(wù)產(chǎn)品考核，成為當(dāng)下主要的績效考核方式。

各大國有商業(yè)銀行因業(yè)務(wù)涉及面較廣，機(jī)構(gòu)覆蓋國內(nèi)外，績效考核方案具有政策指導(dǎo)性、框架性的特點(diǎn)。通過突出EVA作為主要考核指標(biāo)、輔以重要業(yè)績指標(biāo)考核的方式，為各一級(jí)分行制定了重點(diǎn)突出、架構(gòu)完整的考核方案。一級(jí)分行在制定對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的考核方案時(shí)，在力爭完整傳導(dǎo)總行考核目標(biāo)的同時(shí)，通過指標(biāo)的拆分、考核形式的拓展，讓下級(jí)機(jī)構(gòu)在了解總行考核要求的基礎(chǔ)上，能夠明確本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)。

二、績效考核傳導(dǎo)受到影響的因素

各家銀行在績效考核政策的傳導(dǎo)基本是按層級(jí)逐級(jí)傳導(dǎo)，在給各層級(jí)一定管理和發(fā)展自主權(quán)的同時(shí)，不可避免地出現(xiàn)某些重要政策的影響力遞減的情況。發(fā)生傳導(dǎo)效應(yīng)遞減情況的因素主要有以下幾點(diǎn)：

（一）上級(jí)行考核政策重點(diǎn)不突出。各家銀行總行在制定考核政策時(shí)，需要根據(jù)財(cái)政部考核要求和自身發(fā)展規(guī)劃綜合考量，還要兼顧監(jiān)管部門的要求，在受多方面的影響下，考核政策能否全面、有效地將目標(biāo)傳導(dǎo)下去，是對(duì)總行內(nèi)部管理能力的一大考驗(yàn)。若政策制定出現(xiàn)偏差，通過多個(gè)層級(jí)的傳遞，將出現(xiàn)“差之毫厘，謬之千里”的結(jié)果。而一級(jí)分行對(duì)總行考核指標(biāo)的分解和調(diào)整，能否在突出總行政策導(dǎo)向的同時(shí)，與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)方向相銜接，也成為較大影響發(fā)展的因素。

（二）下層機(jī)構(gòu)對(duì)總行政策理解不到位，進(jìn)而造成政策傳導(dǎo)的不力。一級(jí)分行承擔(dān)著上傳下達(dá)的重要職責(zé)，對(duì)總行政策的理解不到位，將對(duì)考核方案的傳導(dǎo)和落實(shí)產(chǎn)生巨大影響。二級(jí)分行及以下機(jī)構(gòu)，是考核政策的執(zhí)行層面，在抓住考核精髓的同時(shí)，根據(jù)發(fā)展要點(diǎn)開展具體工作，才能不背離發(fā)展初衷。無論那一層級(jí)的分行，政策理解不到位、指標(biāo)分解有偏差，都將造成考核政策傳導(dǎo)弱化的情況。

（三）上級(jí)行政策在下級(jí)行不適用。由于各地方發(fā)展?fàn)顩r不同，政府的發(fā)展目標(biāo)也各有特點(diǎn)，一、二級(jí)分行在制定發(fā)展目標(biāo)和考核辦法時(shí)，未能根據(jù)緊跟當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，不能全面融入政府發(fā)展對(duì)金融支持的要求，導(dǎo)致基層機(jī)構(gòu)單純爭取指標(biāo)絕對(duì)量的增加，而不能做到游刃有余的做大做強(qiáng)。銀行作為金融服務(wù)行業(yè)，如不能跟隨當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展要求，影響自身業(yè)務(wù)的同時(shí)，也會(huì)導(dǎo)致當(dāng)?shù)亟鹑谂c實(shí)體發(fā)展的錯(cuò)位。

（四）考核基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的支持不到位。EVA指標(biāo)在中國銀行業(yè)的推廣和使用已近20年。在10年之前，因基礎(chǔ)數(shù)據(jù)無法支撐，導(dǎo)致EVA考核浮于面上，未能真正達(dá)到其考核的目標(biāo)。近10年來，各家銀行的科技基礎(chǔ)不斷增強(qiáng)，數(shù)據(jù)分解和提取能力有力支撐了EVA的考核要求，但部分?jǐn)?shù)據(jù)受各類因素影響，依然存在使用手工統(tǒng)計(jì)的方式。數(shù)據(jù)分解穿透性不夠、準(zhǔn)確性存疑的情況，還在影響考核數(shù)字化能力。

三、緩解影響因素的方法探討

從考核辦法在基層網(wǎng)點(diǎn)的落實(shí)情況來看，政策傳導(dǎo)受到上文內(nèi)容的影響，解決問題癥結(jié)可以從多個(gè)方面開展：

（一）深化政策對(duì)考核指導(dǎo)，制定與國家及地方發(fā)展相統(tǒng)一的考核方案。銀行作為金融服務(wù)業(yè)的重要一環(huán)，應(yīng)為國家建設(shè)、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做好支持保障，銀行內(nèi)部的考核方案也應(yīng)順應(yīng)本職要求，不同層級(jí)機(jī)構(gòu)在深入了解當(dāng)?shù)卣叩幕A(chǔ)上，將其融入考核方案中，方能實(shí)現(xiàn)銀行在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展中的服務(wù)和引導(dǎo)作用。

（二）審慎設(shè)定單項(xiàng)考核指標(biāo)。各家銀行都制定了服務(wù)國家建設(shè)、特別是十四五創(chuàng)新發(fā)展要求的中長期規(guī)劃，將發(fā)展規(guī)劃細(xì)化至具體產(chǎn)品，審慎確定重點(diǎn)產(chǎn)品，集中力量落實(shí)發(fā)展要求，方能實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展的以點(diǎn)帶面，整體發(fā)展再上臺(tái)階。

（三）增強(qiáng)考核指標(biāo)在逐層傳遞中的可操作性。根據(jù)銀行各管理層級(jí)的工作重心不同，總行考核方案的政策指導(dǎo)性要求更高，落實(shí)到基層機(jī)構(gòu)后，要求考核指標(biāo)更加直觀、具有更強(qiáng)的操作性，與客戶相關(guān)聯(lián)、與產(chǎn)品結(jié)合，盡量使用更加簡單、明了的考核指標(biāo)。

（四）充分利用大數(shù)據(jù)功能，提升考核準(zhǔn)確性。隨著金融科技發(fā)展，各家有意識(shí)的突出了數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)的拓展。在業(yè)務(wù)前臺(tái)，已全面使用大數(shù)據(jù)信息推送，精準(zhǔn)開展客戶營銷。數(shù)據(jù)中臺(tái)的功能拓展，將前臺(tái)業(yè)績與績效考核系統(tǒng)相聯(lián)通，不限定與柜面、自助設(shè)備的業(yè)績計(jì)量，還包括云工作室、商機(jī)推送轉(zhuǎn)化等渠道的聯(lián)通，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)、員工的業(yè)績能夠?qū)崿F(xiàn)全面完整的收集，并按落實(shí)分成。優(yōu)化各類數(shù)據(jù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)精準(zhǔn)的最后一公里績效分配。

四、結(jié)束語

概而言之，績效考核是銀行推動(dòng)發(fā)展的重要手段，科學(xué)有效的考核方案能夠加快發(fā)展速度、提高政策落地效率。提升績效考核方案的傳導(dǎo)效率，強(qiáng)化政策在基層的落地效果，確保發(fā)展方向不偏航、不走樣，同時(shí)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理水平的優(yōu)化，考核方式的創(chuàng)新，方能有力促進(jìn)績效考核在業(yè)務(wù)發(fā)展中的作用，推動(dòng)銀行健康穩(wěn)健發(fā)展。