線上供應(yīng)鏈金融模式的風(fēng)險(xiǎn)防控

張曉萍 張若望

【摘 要】線上供應(yīng)鏈屬于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定程度的產(chǎn)物，是我國商業(yè)銀行基于互聯(lián)網(wǎng)金融，改造創(chuàng)新傳統(tǒng)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的重要趨勢(shì)。線上供應(yīng)鏈金融在運(yùn)營及發(fā)展過程中受多重因素影響，導(dǎo)致線上供應(yīng)鏈金融面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)則是其中的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)問題逐漸成為線上供應(yīng)鏈金融發(fā)展研究過程中所重點(diǎn)關(guān)注的問題之一。本文闡釋論述線上供應(yīng)鏈相關(guān)金融模式概念，分析其模式中潛在的各類風(fēng)險(xiǎn)，并探討相關(guān)解決措施，從而可以更好的控制線上供應(yīng)鏈金融潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題。

【關(guān)鍵詞】線上供應(yīng)鏈金融；風(fēng)險(xiǎn)；措施

供應(yīng)鏈金融屬于基于供應(yīng)鏈整體層面，在對(duì)供應(yīng)鏈資金的協(xié)助需求進(jìn)行滿足、對(duì)供應(yīng)鏈的財(cái)務(wù)成本進(jìn)行有效控制的前提下，所形成的系統(tǒng)性的金融應(yīng)對(duì)舉措。早在2014年，我國供應(yīng)鏈金融已經(jīng)超過10萬億規(guī)模，與之相關(guān)的產(chǎn)業(yè)也已經(jīng)超過萬億規(guī)模?，F(xiàn)階段下，互聯(lián)網(wǎng)和金融兩個(gè)行業(yè)的融合逐漸深化，在此背景下傳統(tǒng)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)也逐漸開始向線上化發(fā)展。隨著線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的逐漸推廣，其所存在的風(fēng)險(xiǎn)也慢慢體現(xiàn)出來，而且線上供應(yīng)鏈金融模式所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)中，最為顯著的風(fēng)險(xiǎn)就是操作風(fēng)險(xiǎn)。

一、線上供應(yīng)鏈金融相關(guān)概念內(nèi)涵

（一）線上供應(yīng)鏈金融內(nèi)涵

線上供應(yīng)鏈金融實(shí)質(zhì)上屬于供應(yīng)鏈金融的重要發(fā)展趨勢(shì)之一，其主要由在線融資、在線支付、在線電子商務(wù)等交易環(huán)節(jié)、在線物流與供應(yīng)鏈管理等多個(gè)部分共同組成，線上供應(yīng)鏈金融屬于交易性金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，在提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)高效率、低成本、高效以及集約化的經(jīng)營目標(biāo)。線上供應(yīng)鏈金融自身存在連續(xù)、封閉和自償?shù)忍攸c(diǎn)，由此可見線上供應(yīng)鏈金融屬于金融市場(chǎng)在當(dāng)前社會(huì)環(huán)境下發(fā)展的必然產(chǎn)物，其在金融市場(chǎng)體系中地位重要，能夠有效促進(jìn)金融市場(chǎng)的發(fā)展創(chuàng)新。同時(shí)線上供應(yīng)鏈金融發(fā)展過程中也會(huì)暴露出諸多風(fēng)險(xiǎn)，其也是線上供應(yīng)鏈金融未來發(fā)展所必須考慮的重點(diǎn)問題。

（二）線上供應(yīng)鏈金融模式操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵

線上供應(yīng)鏈金融的運(yùn)行過程中，對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)的依賴程度較高，互聯(lián)網(wǎng)自身所存在的諸多特點(diǎn)，很容易爆發(fā)安全問題，因此會(huì)間接放大線上供應(yīng)鏈金融相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。并且該模式在后臺(tái)運(yùn)行過程中，很可能會(huì)由于人為的誤操作所導(dǎo)致的一系列問題，對(duì)線上供應(yīng)鏈金融發(fā)展穩(wěn)定性產(chǎn)生嚴(yán)重影響。而且，主觀及客觀層面所爆發(fā)的線上供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)，都能夠直接和間接的影響線上供應(yīng)鏈金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。

當(dāng)前線上供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)大部分都源于操作環(huán)節(jié)，線上供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品存在參與主體眾多、較為復(fù)雜且周期性較短等問題，所以其存在操作風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)性、易發(fā)性、可控性及能夠決定收益等特點(diǎn)，相對(duì)于其他層面風(fēng)險(xiǎn)而言，線上供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)的破壞性及波及范圍都較為廣泛，若未能合理采取有效的應(yīng)對(duì)措施對(duì)其進(jìn)行識(shí)別和防控，則會(huì)嚴(yán)重影響整個(gè)線上供應(yīng)鏈金融的運(yùn)行。

二、我國線上供應(yīng)鏈金融管理模式中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題

（一）對(duì)于線上供應(yīng)鏈金融模式操作相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)缺乏深度認(rèn)識(shí)

巴塞爾新資本協(xié)議中已經(jīng)明確現(xiàn)階段下，操作相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的影響力已經(jīng)逐漸與市場(chǎng)及信用風(fēng)險(xiǎn)同級(jí)別，是三大風(fēng)險(xiǎn)之一，當(dāng)前國內(nèi)外絕大部分商業(yè)銀行都已經(jīng)對(duì)此予以高度重視，并且將其作為主要的風(fēng)險(xiǎn)來源渠道進(jìn)行管控，但我國尚存在少數(shù)商業(yè)銀行尚未能夠認(rèn)識(shí)到操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性，對(duì)其僅僅停留在概念層面的認(rèn)識(shí)，并未能夠?qū)Υ藰?gòu)建針對(duì)性的管控制度及措施，使得我國在應(yīng)對(duì)線上供應(yīng)鏈金融模式操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無法從根本對(duì)其進(jìn)行分析和處理，很難對(duì)其所可能產(chǎn)生的后果予以有效控制，現(xiàn)階段下，該模式下所存在的主要風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)是操作風(fēng)險(xiǎn)，需要社會(huì)各界對(duì)此予以高度重視，若無法對(duì)其采取針對(duì)性的有效措施，就很可能導(dǎo)致嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

（二）缺乏有效的線上供應(yīng)鏈金融模式管理措施

只有具備行之有效的管理措施，才能夠?qū)€上供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)予以有效控制。但當(dāng)前因?yàn)椴糠制髽I(yè)對(duì)于自身信息的披露不夠徹底和透明，導(dǎo)致相關(guān)數(shù)據(jù)缺失，無法構(gòu)建有效的歷史數(shù)據(jù)庫及供應(yīng)數(shù)據(jù)庫?，F(xiàn)階段下我國線上供應(yīng)鏈金融模式的操作尚留在行政管理和手工操作方面，其對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，主要憑借管理人員的直覺與經(jīng)驗(yàn)及其自律性，風(fēng)險(xiǎn)事件的評(píng)估都是采用事后處理的方式，缺乏科學(xué)有效的措施及標(biāo)準(zhǔn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估與控制。

（三）針對(duì)線上供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏有效的技術(shù)支持與保障

切實(shí)有效的線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施，必須要建立在強(qiáng)力且有效的技術(shù)支持及保障基礎(chǔ)上。該模式是依托互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)技術(shù)而存在，其相對(duì)于傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，在技術(shù)層面上級(jí)別更高，只有具備更為先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，才能夠有效遏制其所存在的風(fēng)險(xiǎn)問題。如此需要更為先進(jìn)和高級(jí)的管理技術(shù)知識(shí)，但我國對(duì)于相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效認(rèn)知，所以在風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)的引進(jìn)方面投入較少，無法有效預(yù)防和控制潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題。

（四）商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度存在不足

商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度存在不足，導(dǎo)致其無法有效管理線上供應(yīng)鏈金融模式的風(fēng)險(xiǎn)。問題主要體現(xiàn)在兩方面，第一，目前我國商業(yè)銀行所實(shí)行的分級(jí)管理制度無助于管理相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。我國商業(yè)銀行所實(shí)行的是總分行制度，基層營業(yè)廳網(wǎng)點(diǎn)與總行之間有多個(gè)層級(jí)存在，此模式會(huì)在一定程度上對(duì)快速傳遞信息產(chǎn)生阻礙，使得風(fēng)險(xiǎn)管理的難度上升，并很可能有新的風(fēng)險(xiǎn)在此過程中產(chǎn)生，讓風(fēng)險(xiǎn)管理工作的難度明顯上升；第二，我國現(xiàn)有的商業(yè)銀行中，絕大部分都未能就操作風(fēng)險(xiǎn)設(shè)立獨(dú)立的管理部門，僅憑各部門對(duì)自身內(nèi)部進(jìn)行管理，但線上供應(yīng)鏈金融運(yùn)行過程中涉及多個(gè)部門，其風(fēng)險(xiǎn)也涵蓋多個(gè)部門，由于存在目標(biāo)沖突、流程混亂且交叉的糟糕管理局面，對(duì)于線上供應(yīng)鏈金融相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理能力提升產(chǎn)生嚴(yán)重阻礙。

（五）難以有效控制外部供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)

線上供應(yīng)鏈金融模式下，其供應(yīng)鏈上所有成員都與銀行存在直接關(guān)聯(lián)，同鏈中所有企業(yè)之間存在緊密的合作關(guān)系，所以互相之間的利益也都被捆綁在一起，其中任何一個(gè)節(jié)點(diǎn)爆發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，都可能會(huì)對(duì)整條產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)生直接影響。但現(xiàn)有的線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施普遍只適用于銀行內(nèi)部，無法有效控制外部供應(yīng)鏈所存在的風(fēng)險(xiǎn)問題。且當(dāng)前我國供應(yīng)鏈金融環(huán)境還有著不同企業(yè)節(jié)點(diǎn)的發(fā)展高度不一、對(duì)于供應(yīng)鏈的管理存在漏洞和信息化程度相對(duì)較低、物流環(huán)境復(fù)雜、運(yùn)輸及倉儲(chǔ)缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)等問題，無法實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)督與控制，從而降低線上供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)管控有效性。

三、強(qiáng)化線上供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)控制效果的具體措施

（一）提升相關(guān)操作人員的專業(yè)技能與職業(yè)素養(yǎng)

線上供應(yīng)鏈金融與傳統(tǒng)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)相比，其對(duì)于操作人員的專業(yè)技能和職業(yè)素養(yǎng)要求更高，要確保線上供應(yīng)鏈金融模式穩(wěn)定高效的運(yùn)行，就必須要不斷提升操作人員的專業(yè)技能及職業(yè)素養(yǎng)?？梢圆扇≡诮逃嘤?xùn)的方式，強(qiáng)化操作人員對(duì)于介紹供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，提高其對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)定期組織技術(shù)培訓(xùn)活動(dòng)，提高操作人員的操作準(zhǔn)確性和有效性，盡可能規(guī)避誤操作問題。除此之外還應(yīng)當(dāng)從職業(yè)素養(yǎng)角度加強(qiáng)培訓(xùn)，幫助操作人員樹立廉潔自律、愛崗敬業(yè)的職業(yè)道德意識(shí)，有效控制線上供應(yīng)鏈金融模式所存在的各類風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對(duì)當(dāng)前線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管體系進(jìn)行優(yōu)化

只有具備健全的線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，才能夠第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，確保管理措施得以有效落實(shí)。具體可以通過對(duì)線上供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行收集匯總，構(gòu)建計(jì)量模型，進(jìn)行定量分析，結(jié)合相關(guān)結(jié)果制定風(fēng)險(xiǎn)防范體系，確保其科學(xué)和有效，對(duì)此具體可以細(xì)化成三方面開展工作。分別為數(shù)據(jù)收集監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急控制。數(shù)據(jù)收集監(jiān)測(cè)環(huán)節(jié)，主要負(fù)責(zé)對(duì)線上供應(yīng)鏈金融在運(yùn)行時(shí)所體現(xiàn)出的與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的關(guān)鍵數(shù)據(jù)信息進(jìn)行收集，并且基于此制定的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)庫，應(yīng)用定量分析措施，對(duì)現(xiàn)存的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估分析，如果出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，則立即轉(zhuǎn)入第二步驟，當(dāng)前VAR評(píng)價(jià)法、模糊綜合評(píng)價(jià)法等屬于常用評(píng)價(jià)方法；風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)警步驟，主要負(fù)責(zé)匯總和整理往期發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，并將其制作為標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)視力庫，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，能夠第一時(shí)間將其與事例庫中的事例進(jìn)行比對(duì)，確定風(fēng)險(xiǎn)的種類，并按照預(yù)設(shè)的方案進(jìn)行處理；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急控制環(huán)節(jié)，主要針對(duì)事例庫中已有的風(fēng)險(xiǎn)事件確定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，若出現(xiàn)事例庫中沒有的新型風(fēng)險(xiǎn)，必須要第一時(shí)間對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急控制措施進(jìn)行更新。

（三）強(qiáng)化線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)支持

相關(guān)部門必須要加強(qiáng)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問題的管理技術(shù)提升，確保保障系統(tǒng)與信息的安全可靠，由于目前互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管控措施也在不斷的更新和提升，為能夠有效控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門必須要積極引進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并基于此結(jié)合自身實(shí)際情況創(chuàng)新研發(fā)，確保其能夠有效支持風(fēng)險(xiǎn)管控工作的開展；此外線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的開展需要基于龐大的互聯(lián)網(wǎng)設(shè)備，所以必須要加強(qiáng)對(duì)于相關(guān)硬件設(shè)施的管理及維護(hù)工作，及時(shí)更新硬件設(shè)施及操作系統(tǒng)，應(yīng)用具有較高安全系數(shù)的信息管理措施，有效遏制計(jì)算機(jī)病毒及不法分子所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)問題，確保線上供應(yīng)鏈金融體系得以穩(wěn)定運(yùn)行。

（四）強(qiáng)化內(nèi)控，構(gòu)建完善的線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)止損方案

線上供應(yīng)鏈金融運(yùn)行過程中勢(shì)必存在部分無法預(yù)知和控制的風(fēng)險(xiǎn)，而此類風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失最終都是由商業(yè)銀行承擔(dān)，所以必須要構(gòu)建完善的線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)止損方案，確保其能夠有效應(yīng)對(duì)此類問題，盡可能加損失控制到最低。當(dāng)前較為常用的操作風(fēng)險(xiǎn)止損方案分為三種，第一，預(yù)期線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備金，由銀行按照自身的營業(yè)收入以一定比例進(jìn)行計(jì)提，一旦爆發(fā)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，將計(jì)提的損失準(zhǔn)備金用于彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)；第二，將線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失按照損失程度標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，同時(shí)要應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本配置技術(shù)控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，由于此金融業(yè)務(wù)整體特殊，因此需要為操作風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置更高比例的資本金；第三，同供應(yīng)鏈中的各成員合作時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取契約或合同的方式實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，將風(fēng)險(xiǎn)分散到供應(yīng)鏈中的其他企業(yè)節(jié)點(diǎn)，及時(shí)止損相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)損失。

實(shí)現(xiàn)線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的止損控制。

（五）構(gòu)建完善的線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)防范協(xié)同體系

線上供應(yīng)鏈金融屬于由商業(yè)銀行主導(dǎo)、供應(yīng)鏈上各節(jié)點(diǎn)企業(yè)共同參與的金融服務(wù)，本身存在綜合性特點(diǎn)，與其他金融產(chǎn)品相比，其必須要由供應(yīng)鏈上各節(jié)點(diǎn)企業(yè)共同協(xié)作，才能夠穩(wěn)定運(yùn)行，銀行與各成員企業(yè)之間的的利益密切相關(guān)，所以對(duì)于線上供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的防范不應(yīng)當(dāng)局限于銀行內(nèi)部，而是需要堅(jiān)持銀行主導(dǎo)，與同供應(yīng)鏈上其他企業(yè)共同努力，建設(shè)健全的風(fēng)險(xiǎn)防范措施體系，通過全鏈的共同努力，實(shí)現(xiàn)對(duì)該模式下所存在的各類風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。核心企業(yè)作為供應(yīng)鏈的管理成員，必須要具有良好的信譽(yù)，并能夠向銀行推薦資質(zhì)良好的經(jīng)銷商，保障全鏈成員的可靠，從源頭杜絕可能存在的外部風(fēng)險(xiǎn)；此外，第三方物流企業(yè)需要制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化對(duì)于物流商品的監(jiān)督管理，讓自身更具信息化，深入與銀行間的溝通，盡可能控制可能由外部導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)問題；銀行必須要讓自身的核心領(lǐng)導(dǎo)作用得到充分發(fā)揮，確保擁有健全的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理體系，優(yōu)化處理線上供應(yīng)鏈金融的具體 操作流程模式，提高其標(biāo)準(zhǔn)化程度，與全鏈成員共同落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

四、結(jié)束語

線上供應(yīng)鏈金融運(yùn)行及發(fā)展過程中，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)存在一定的客觀性和主觀性，所以全鏈成員必須要通力合作，充分認(rèn)識(shí)到當(dāng)前線上供應(yīng)鏈金融管理模式中所存在的風(fēng)險(xiǎn)問題，并合理采取有效措施，有效規(guī)避相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，提升線上供應(yīng)鏈金融運(yùn)行穩(wěn)定性，保障各節(jié)點(diǎn)企業(yè)的順利開展。

（河北金融學(xué)院，河北 保定

071051；河北省科技金融協(xié)同創(chuàng)新中心，河北 保定 071051）

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作者簡介：張曉萍 （1983—）女，蒙古族，河北承德人，河北金融學(xué)院，碩士，講師，研究方向：數(shù)據(jù)挖掘、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、稅收籌劃；張若望 （1984—）男，漢族，河北保定人，河北金融學(xué)院，碩士，助教，研究方向：金融風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管。