國內(nèi)外農(nóng)民合作社合作金融研究與運(yùn)行實(shí)踐識(shí)議

黃佳琦 桂 勝 劉海波

一、問題的提出

黨的十九大報(bào)告提出鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，旨在全面推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織振興，打好三農(nóng)基礎(chǔ)，推動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。在城市化進(jìn)程的推動(dòng)下，大量人口涌入城市，剩下“出不去”或“不愿出去”的農(nóng)民留在農(nóng)村。雖然資源下鄉(xiāng)的政策使得農(nóng)村生活環(huán)境有了明顯改善，但如何提高留守農(nóng)民的抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力，是當(dāng)前鄉(xiāng)村振興背景下值得探討的問題。政府有關(guān)職能部門可根據(jù)農(nóng)民的意愿，以現(xiàn)有的農(nóng)村社會(huì)化服務(wù)組織，如專業(yè)協(xié)會(huì)和合作社為基礎(chǔ)引導(dǎo)和組織農(nóng)民圍繞某一產(chǎn)品組織起能夠進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營全程服務(wù)的社會(huì)化服務(wù)組織，如小麥協(xié)會(huì)、大豆協(xié)會(huì)、香蕉協(xié)會(huì)等等。①由此可知，農(nóng)民合作社作為農(nóng)村社會(huì)化服務(wù)組織，以農(nóng)產(chǎn)品為基礎(chǔ)聯(lián)合，以農(nóng)民為主體進(jìn)行管理和服務(wù)，能夠?qū)崿F(xiàn)低成本、高效益的生產(chǎn)和服務(wù)，符合農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的要求。農(nóng)民合作社不僅是一個(gè)生產(chǎn)互助組織，其嵌入鄉(xiāng)土社會(huì)的本質(zhì)使其能夠與互助金融相結(jié)合，發(fā)展出適用于農(nóng)民的農(nóng)村合作金融形式，并拓展農(nóng)民的生產(chǎn)生活保障路徑。

農(nóng)村合作金融最早產(chǎn)生于歐洲，并已經(jīng)建立起由政府引導(dǎo)和農(nóng)民自主參與的成熟的合作金融體系，而我國農(nóng)村合作金融起步較晚，且經(jīng)歷了多次轉(zhuǎn)型，目前仍處于理論與實(shí)踐的探索期。當(dāng)前，我國合作金融體系既包括傳統(tǒng)的尚未改制成農(nóng)村商業(yè)銀行的農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作基金、農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部開展的信用合作，也包括農(nóng)村資金互助社及隨著現(xiàn)代科技發(fā)展起來的互聯(lián)網(wǎng)新型合作金融形態(tài)等。②從金融性質(zhì)來看，我國農(nóng)村金融組織體系由政策性銀行、商業(yè)性銀行、合作金融機(jī)構(gòu)和非正規(guī)金融體系構(gòu)成③，農(nóng)村合作金融為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的金融支持，其內(nèi)生的“自救性”彌補(bǔ)了農(nóng)村政策性金融外部的“施救性”之不足，與市場化的商業(yè)性金融形成立體架構(gòu)④，因此農(nóng)村合作金融必不可少。當(dāng)前市場上存在正規(guī)性和非正規(guī)性兩種農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)形態(tài)，一方面，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)由于其自上而下外生于農(nóng)村，農(nóng)民的主導(dǎo)權(quán)有限，因此在農(nóng)民需求的驅(qū)使下，非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村借貸方面有一定市場；另一方面，正規(guī)性合作金融門檻高，對于農(nóng)民來說難以組織起來實(shí)現(xiàn)，所以出現(xiàn)了農(nóng)民合作社合作金融的多元形式。

已有研究不論是對農(nóng)民合作社合作金融的內(nèi)涵特征，還是其發(fā)展與實(shí)踐模式都進(jìn)行了一定程度上的研究分析。在政策法規(guī)的推動(dòng)下，各地也開始探索適合本地的農(nóng)民合作社合作金融模式，但由于外部監(jiān)管和內(nèi)部管理的不完善，使得農(nóng)民合作社合作金融的發(fā)展存在政策法規(guī)與具體實(shí)踐之間銜接不當(dāng)?shù)膯栴}，大多數(shù)農(nóng)民合作社合作金融仍處于合作社內(nèi)部低水平金融互助的初級階段。政策法規(guī)作為自上而下的力量，能夠起到規(guī)范和引導(dǎo)我國農(nóng)民合作社合作金融有序發(fā)展的作用，而具體實(shí)踐的有效性的實(shí)現(xiàn)，來自生活在本地社會(huì)中的農(nóng)民依照內(nèi)生需求形成自下而上的推力，但已有研究將自上而下的拉力與自下而上的推力看作兩種單獨(dú)的力量，且更多針對自上而下的政府行為進(jìn)行討論，缺乏對政府行為與農(nóng)民行為之間如何有機(jī)銜接的探索。筆者認(rèn)為，我國本土化的農(nóng)民合作社合作金融的發(fā)展，應(yīng)該充分調(diào)動(dòng)作為農(nóng)村合作金融主體的農(nóng)民自主性和組織性，而政府應(yīng)作為資源的供給者以及平臺(tái)的搭建者，服務(wù)于自下而上的農(nóng)民行為，以實(shí)現(xiàn)政府行為與農(nóng)民行為的有機(jī)銜接?；诖?，本文通過對國內(nèi)外農(nóng)村合作金融研究進(jìn)行梳理，并結(jié)合我國農(nóng)民合作社合作金融的理論與實(shí)踐狀況，探索適合我國農(nóng)村的多元合作金融形式。

二、國內(nèi)外農(nóng)村合作金融的研究述要

農(nóng)村合作金融最早產(chǎn)生于歐美國家，我國對農(nóng)村合作金融的探索起步晚，且經(jīng)歷了多次轉(zhuǎn)型，現(xiàn)仍處在不完善的階段。通過對國外成熟經(jīng)驗(yàn)的學(xué)習(xí)，可探索適合我國農(nóng)村合作金融發(fā)展的路徑。

（一）我國農(nóng)村合作金融的演進(jìn)及發(fā)展現(xiàn)狀

我國農(nóng)村合作金融從初創(chuàng)至今已有七十年的發(fā)展歷史。從我國農(nóng)村合作金融發(fā)展的歷史演變來看，經(jīng)歷了人民公社管理—農(nóng)業(yè)銀行管理—委托農(nóng)業(yè)銀行管理—人民銀行監(jiān)管—人民銀行、銀監(jiān)會(huì)與地方金融部門共管的過程。從設(shè)立之初的自愿出資、民主管理，到行政化色彩濃厚的管理，再到逐漸自主經(jīng)營，呈現(xiàn)出蜿蜒回歸到互助合作、自主經(jīng)營的良性趨勢，從最初單一性的農(nóng)村信用社到如今多元化的合作金融體系。⑤

1．改革開放前：農(nóng)村合作金融探索期

在國家介入農(nóng)村金融供給前，農(nóng)村的金融互助主要依靠親友互助或民間金融，比如當(dāng)鋪、高利貸等。⑥高利貸的剝削使得農(nóng)民的生產(chǎn)生活陷入困境。土地革命時(shí)期，湖北省黃岡農(nóng)民協(xié)會(huì)建立的合作社是我國最早出現(xiàn)的農(nóng)村信用合作組織⑦，是基于高利貸壓榨農(nóng)民的社會(huì)背景之下由農(nóng)民自發(fā)組織的信用合作組織。

1951年5月，第一次全國農(nóng)村金融會(huì)議正式提出，要試辦農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，并且將農(nóng)村信用社設(shè)計(jì)為以私有制為基礎(chǔ)、以村社福利為目的、群眾自愿結(jié)合的農(nóng)民資金互助組織，并由農(nóng)民行使所有權(quán)和管理權(quán)。⑧在政策的支持下，僅僅用了兩年的時(shí)間，在全國各地試辦的信用合作組織便達(dá)到兩萬余個(gè)，到1956年，這一數(shù)量已經(jīng)擴(kuò)張到近20萬。農(nóng)村信用合作組織，雖然政策規(guī)定其性質(zhì)是農(nóng)村的集體金融組織，要求體現(xiàn)組織上的群眾性、管理上的民主性以及業(yè)務(wù)經(jīng)營上的靈活性。但實(shí)際上，農(nóng)村信用合作組織既沒有離開國家銀行，也沒有離開基層政權(quán)，在行政控制下，農(nóng)民之間的合作流于形式。

1956年，農(nóng)戶不再作為獨(dú)立的經(jīng)營主體，這使得農(nóng)民不再有經(jīng)營性資金需求，農(nóng)村合作金融也由合作經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榧w經(jīng)濟(jì)，信用社先后被下放到人民公社和生產(chǎn)大隊(duì)，管理權(quán)被國家收走，此時(shí)農(nóng)村合作金融的性質(zhì)由私有制轉(zhuǎn)變?yōu)閲谢?，合作功能減弱，逐漸成為為國家工業(yè)化輸送資金的組織。

綜上可知，最初的金融合作組織由農(nóng)民自發(fā)組織成立，這意味著農(nóng)村合作金融對于農(nóng)民來說十分必要，但僅僅依靠農(nóng)民自身的力量是難以做好的，所以國家開始重視并介入到農(nóng)村合作金融的組建中。自此，我國進(jìn)入了農(nóng)村合作金融的探索期，但這一時(shí)期由于國家行政力量的過多介入，使得農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展極大地受到國家體制改革的影響，其合作性并未凸顯。

2．改革開放后：農(nóng)村合作金融調(diào)試期

1979年，中國農(nóng)業(yè)銀行恢復(fù)運(yùn)營后，農(nóng)村信用社由農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，其集體經(jīng)濟(jì)的性質(zhì)逐漸與專業(yè)銀行混同起來。國家的目的在于將農(nóng)村信用社辦成真正的農(nóng)村金融合作組織，但是一直以來，農(nóng)村信用社處于從屬關(guān)系之中，難以實(shí)現(xiàn)真正的自主管理。直到1993年，國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于金融體制改革的決定》，提出先將農(nóng)村信用社聯(lián)社從農(nóng)業(yè)銀行中獨(dú)立出來，辦成基層信用社的聯(lián)合組織。1996年，國家正式提出農(nóng)業(yè)銀行不再領(lǐng)導(dǎo)和管理農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社開始走上獨(dú)立發(fā)展之路。

但實(shí)際上，農(nóng)村信用社改革一方面沒有清晰的立法，另一方面在業(yè)務(wù)范圍上仍然沒有擺脫行政管理，導(dǎo)致其根本沒有調(diào)動(dòng)起廣大農(nóng)民的參與。再加上經(jīng)營管理方式?jīng)]有改善，長期負(fù)債運(yùn)營，壞賬擠壓嚴(yán)重，使農(nóng)村信用社陷入生存困境。最終，國家于2003年啟動(dòng)農(nóng)村信用社徹底商業(yè)化改革，其性質(zhì)轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村商業(yè)銀行。截至目前，農(nóng)村商業(yè)銀行仍然是農(nóng)村最主要的正規(guī)金融供給主體，但也因商業(yè)化改革，使其喪失了合作金融的內(nèi)部信息和監(jiān)督優(yōu)勢，使得有效支農(nóng)不足。⑨

農(nóng)村信用社改革的同時(shí)，在農(nóng)業(yè)行政部門的指導(dǎo)下，陸續(xù)成立了農(nóng)村合作基金會(huì)，為避免人民公社解體帶來集體資產(chǎn)嚴(yán)重流失，以清收鄉(xiāng)、村兩級集體資產(chǎn)為基礎(chǔ)，吸收農(nóng)民入股，并且在政府的推動(dòng)下發(fā)展迅猛。其后期演變?yōu)橹饕獮猷l(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款的運(yùn)營主體，但由于地方政府干預(yù)過多，最終于1999年被叫停。⑩

改革開放后，農(nóng)村合作金融進(jìn)入調(diào)試期，在市場經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)下，不僅原有的農(nóng)村合作社不斷調(diào)整性質(zhì)，探索貼合我國現(xiàn)實(shí)的農(nóng)村合作金融，而且在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主體多元化的影響下，農(nóng)村合作金融也在不斷豐富其自身，滿足多元農(nóng)民主體的需求。但由于對農(nóng)村合作金融的界定不清，使得行政、市場以及自治混同在一起，導(dǎo)致這一階段對我國農(nóng)村合作金融的探索雖有突破，但仍然沒有在農(nóng)民內(nèi)部實(shí)現(xiàn)以農(nóng)民自我服務(wù)為目的的農(nóng)村合作金融。

3．21世紀(jì)：新型農(nóng)村金融合作體系實(shí)踐期

進(jìn)入21世紀(jì)，“農(nóng)村大戶經(jīng)濟(jì)”出現(xiàn)。農(nóng)村大戶經(jīng)濟(jì)是指在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，專門從事某個(gè)環(huán)節(jié)的商品性生產(chǎn)或服務(wù)活動(dòng)并具有一定規(guī)模的農(nóng)戶，或以某一大戶為中心的數(shù)戶聯(lián)合體，有時(shí)也簡稱農(nóng)村大戶。農(nóng)村大戶經(jīng)濟(jì)以家庭承包經(jīng)營為基礎(chǔ)，但又突破了家庭的生產(chǎn)邊界，具有較為明顯的專業(yè)化、規(guī)?；?、科技化、社會(huì)化、商品化等特征。農(nóng)村大戶經(jīng)濟(jì)延伸和發(fā)展了家庭承包經(jīng)營，做到了既不動(dòng)搖家庭承包經(jīng)營的基礎(chǔ)，又能在現(xiàn)有體制下較好地發(fā)揮服務(wù)和引導(dǎo)作用，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié)上形成了新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，拓展了農(nóng)民增收渠道，增加了農(nóng)民收入。但在發(fā)展過程中，農(nóng)村大戶經(jīng)濟(jì)也出現(xiàn)了自身規(guī)模不夠大、少數(shù)農(nóng)村大戶自身素質(zhì)不高、市場行為不規(guī)范等問題，需要在農(nóng)村市場化建設(shè)的實(shí)踐中予以研究和解決。?由此可知，農(nóng)村大戶經(jīng)濟(jì)通過專業(yè)化的手段，將分散的家庭承包經(jīng)營戶組織起來，形成規(guī)?；霓r(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營模式。農(nóng)村大戶經(jīng)濟(jì)以專業(yè)化農(nóng)業(yè)作為橋梁，將農(nóng)民組織起來，為農(nóng)村合作金融的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

隨著農(nóng)戶資金需求持續(xù)旺盛，一些地區(qū)的農(nóng)民自愿出資入股成立資金合作社。2004年吉林省榆樹縣的8戶農(nóng)民成立了“百信農(nóng)村資金互助社”，這是我國最早的農(nóng)村資金互助社。農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。蘭永海等認(rèn)為，那些以承認(rèn)個(gè)人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)為基礎(chǔ)，以自愿入股的形式組織起來的，采用合作組織形式經(jīng)營的信用組織，也可以定義為資金互助組織?，拓寬了農(nóng)村資金互助社的研究范圍。農(nóng)村資金互助社具體可以劃分為三種形式：一是銀監(jiān)會(huì)正式批準(zhǔn)的、有正式金融牌照的農(nóng)村資金互助社；二是地方政府認(rèn)可的、在當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門注冊的農(nóng)民資金互助部；三是農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部設(shè)立的資金互助部，此類在黨的十七屆三中全會(huì)后，在政策推動(dòng)下快速發(fā)展。?黃邁將其拓展為五類：第一類是由銀監(jiān)部門批設(shè)的農(nóng)村資金互助社；第二類是由農(nóng)業(yè)部門推動(dòng)并依托農(nóng)民專業(yè)合作社而建立的資金互助合作社；第三類是由供銷社創(chuàng)辦或領(lǐng)辦的農(nóng)民資金互助社；第四類是由國家扶貧辦和財(cái)政部開展的貧困村互助資金試點(diǎn)（2006年開始）；第五類是農(nóng)民自發(fā)形成的農(nóng)民資金互助社。?

農(nóng)村資金互助社從理論上講分為正規(guī)和非正規(guī)三種類型，但是在運(yùn)作實(shí)質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生變化，可將其重新歸納為社區(qū)互助合作制、合伙人股份制以及高息攬儲(chǔ)的“假合作制”三種主要類型，這三種類型分別服務(wù)于社區(qū)精英、地方政府和外部力量，而并非是總量巨大且高度分散的小農(nóng)，最終導(dǎo)致農(nóng)村合作金融的“去合作化”。雖然我國存在多種合作金融模式，但尚未形成有效的農(nóng)村金融合作體系，存在地域不平衡、資金規(guī)模較小、覆蓋范圍較窄、基層組織專業(yè)性差、監(jiān)管困難、未形成有效聯(lián)合等問題。?

我國農(nóng)村合作金融一直都是在政府主導(dǎo)下推進(jìn)的，游走在“自主管理”“官辦”和“準(zhǔn)官辦”的循環(huán)怪圈之中。農(nóng)村合作金融改革不管在政策目標(biāo)、發(fā)展方向、綜合體系以及業(yè)務(wù)范圍等都依賴于政府的決策和部署。盡管農(nóng)村合作金融改革的不斷深化在很大程度上改變了政府插手金融的深度和廣度，但總體上改革的過程還是自上而下的政策推動(dòng)，政府主導(dǎo)這一根本的特點(diǎn)始終沒有發(fā)生變化。?由于對資金互助社的監(jiān)管政策模糊、監(jiān)管法規(guī)缺失和監(jiān)管力量薄弱，監(jiān)管部門在核準(zhǔn)時(shí)采取了較為謹(jǐn)慎的態(tài)度，目前全國也僅有49家農(nóng)村資金互助社被批準(zhǔn)設(shè)立。而依托合作社建立的農(nóng)村互助社或者直接在專業(yè)合作社內(nèi)部實(shí)行金融互助的組織是當(dāng)前農(nóng)村金融互助的主體。

（二）國外農(nóng)村合作金融的經(jīng)驗(yàn)借鑒

19世紀(jì)末期，農(nóng)村合作金融最先產(chǎn)生于歐洲國家，之后擴(kuò)展到歐美乃至亞洲國家。目前，發(fā)達(dá)國家已經(jīng)建立起成熟的農(nóng)村合作金融制度體系，與此同時(shí)，一些中等發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家的農(nóng)村合作金融也在迅速發(fā)展，逐漸成為推動(dòng)農(nóng)村金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。?

1．發(fā)達(dá)國家的體系化合作金融

發(fā)達(dá)國家農(nóng)村合作金融的制度體系是完整的縱向一體化的組織系統(tǒng)，都是在基層自發(fā)形成合作金融基礎(chǔ)之后，投入巨額財(cái)政資金，建立全國性的合作體系。比如德國的信貸合作社、法國的農(nóng)業(yè)信貸互助銀行、美國的農(nóng)業(yè)信貸協(xié)會(huì)和日本的農(nóng)業(yè)信用協(xié)同組合，具體表現(xiàn)為政府參股和行政管控兩種方式。?

美國農(nóng)村合作金融以貸款特征劃分機(jī)構(gòu)，針對農(nóng)戶中短期和長期信貸，實(shí)行職能間的分化制衡。最上層是聯(lián)邦農(nóng)業(yè)信貸管理局，進(jìn)行統(tǒng)籌和管理；中層是以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特征劃分的地區(qū)，并且分設(shè)了合作社銀行、聯(lián)邦中間信貸銀行和聯(lián)邦土地銀行三家，實(shí)現(xiàn)職能上的制衡；下層是以農(nóng)場主自發(fā)組織的基層合作金融組織。通過建立三級架構(gòu)，形成分工與合作的農(nóng)村金融體系。

德國和法國的農(nóng)村合作金融同樣也是三級架構(gòu)，但是政府在中央層參與管理，形成了“自下而上參股，自上而下服務(wù)”的農(nóng)村合作金融體系。下級合作金融組織通過向上級參股進(jìn)而參與決策，上級機(jī)構(gòu)為下級提供資金、信息、技術(shù)方面的服務(wù)。各級是具有獨(dú)立法人資格的金融實(shí)體機(jī)構(gòu)，自主運(yùn)營核算，開展綜合性業(yè)務(wù)。

日本農(nóng)村合作金融基于農(nóng)協(xié)，與政府的三個(gè)層次一一對應(yīng)，在全國形成縱向體系。此外，其在橫向設(shè)置了多個(gè)服務(wù)型職能部門，各個(gè)職能部門上下貫通，形成綜合性為農(nóng)服務(wù)體系。日本農(nóng)協(xié)的合作金融體系利用縱向體系降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，利用橫向網(wǎng)絡(luò)為農(nóng)戶提供最大的經(jīng)濟(jì)支撐，降低了風(fēng)險(xiǎn)和成本，提高了效益。?

2．發(fā)展中國家及地區(qū)的農(nóng)村合作金融模式探索

發(fā)展中國家及地區(qū)雖然沒有形成像發(fā)達(dá)國家那樣的農(nóng)村合作金融體系，但其發(fā)展同樣迅速，已經(jīng)成為推動(dòng)農(nóng)村金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。與發(fā)達(dá)國家不同，發(fā)展中國家及地區(qū)多采取區(qū)別性的“小農(nóng)偏向”信貸政策，針對本國現(xiàn)實(shí)，根據(jù)當(dāng)?shù)厝嗣裥枨笾贫ㄞr(nóng)村金融支持政策。

印度合作性質(zhì)的信貸機(jī)構(gòu)分為兩類：一是提供短、中期貸款的合作機(jī)構(gòu)，主要是信貸合作社，信貸合作社是向農(nóng)民提供廉價(jià)信貸的來源；另一類是提供長期信貸的合作機(jī)構(gòu)，主要是土地開發(fā)銀行，土地開發(fā)銀行是為了適應(yīng)長期信貸的需要而設(shè)立的。現(xiàn)在，印度既有合作性質(zhì)的農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)，又有政策性金融機(jī)構(gòu)以及商業(yè)銀行支持農(nóng)業(yè)的發(fā)展。?墨西哥實(shí)行分類對口的金融支持模式，根據(jù)農(nóng)戶不同的情況，分別由不同的金融機(jī)構(gòu)提供資金供給。墨西哥支持農(nóng)村發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)比較齊全，包括國家農(nóng)業(yè)銀行、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、國家外貿(mào)銀行、全國金融公司及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，黎和貴將其總結(jié)為6+1模式。?

3．借鑒與啟示

通過對國外農(nóng)村合作金融經(jīng)驗(yàn)的梳理，對探索適合我國的農(nóng)村金融合作模式具有以下借鑒與啟示意義：

第一，政府與合作金融的關(guān)系。農(nóng)村合作金融最初是農(nóng)民自發(fā)的組織行為，但隨著農(nóng)村金融需求的多元化，僅僅依靠農(nóng)民自身的力量難以實(shí)現(xiàn)金融供給，所以在農(nóng)村合作金融組織的成立初期，需要政府參與，以協(xié)助農(nóng)民組織和建立起具有金融供給能力的金融主體。從國外的經(jīng)驗(yàn)中可以看出，政府在基層形成合作金融基礎(chǔ)之后開始注入資金，并且通過制度設(shè)計(jì)和法規(guī)建立，支持和引導(dǎo)農(nóng)村金融合作組織走向規(guī)范化和體系化，幫助農(nóng)村合作金融組織在發(fā)展初期清理障礙，并且在政府的引導(dǎo)下防止合作金融組織在自主發(fā)展的過程中走向異化。雖然政府的支持和引導(dǎo)具有重要作用，但是農(nóng)村合作金融的服務(wù)主體是廣大具有差異性和分散性的農(nóng)民群體，多樣化的農(nóng)民需求無法與體系化的金融合作組織適配。為了解決這一問題，國外合作金融組織采取縱向體系化與橫向職能化相結(jié)合的方式，政府不干預(yù)職能部門的運(yùn)作，僅僅扮演監(jiān)管的角色，通過多元化的職能部門來實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作金融組織的靈活性，保證多樣化的農(nóng)民需求能夠得到滿足。所以政府與合作金融之間的關(guān)系，不能是上下級的領(lǐng)導(dǎo)與管理關(guān)系，而應(yīng)當(dāng)是政府把控外部體制建設(shè)，為農(nóng)村合作金融保留機(jī)制設(shè)置和自主管理的空間。

第二，合作金融自身的定位與原則?；趪庀冗M(jìn)經(jīng)驗(yàn)，能夠發(fā)現(xiàn)，不論是發(fā)達(dá)國家成熟的農(nóng)村合作金融體系，還是發(fā)展中國家及地區(qū)在合作金融上的模式探索，他們的共性在于改革最終保留了合作金融組織的自主性空間，支持多元化的金融供給主體，能夠讓農(nóng)民根據(jù)自身的需求，充分發(fā)揮主動(dòng)性，與金融供給主體進(jìn)行對接，實(shí)現(xiàn)需求與供給的適配。政府并不參與到農(nóng)村合作金融的過程之中，而是運(yùn)用法律和制度對農(nóng)村金融合作組織實(shí)現(xiàn)監(jiān)管，防止農(nóng)村合作金融脫離支農(nóng)支小和不以盈利為目的的初衷。

第三，合作金融的因地制宜。國外農(nóng)村合作金融的發(fā)展雖然具有相似性，但是其成功的關(guān)鍵不在于對先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的照搬照抄，而在于各個(gè)國家根據(jù)自己的實(shí)際情況采取適合本國環(huán)境的農(nóng)村合作金融模式。比如，發(fā)達(dá)國家的政府實(shí)力強(qiáng)，農(nóng)民群體數(shù)量少，所以政府可以通過高額財(cái)政投入推動(dòng)合作金融完成體系化建設(shè)，以多元化供給激發(fā)多樣性需求；而欠發(fā)達(dá)國家及地區(qū)，更多的是在政府引導(dǎo)下形成具有區(qū)別性的農(nóng)村合作金融模式。對于我國來說，農(nóng)民群體巨大，且地區(qū)之間存在差異，所以在借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，更要因地制宜，探索適合我國農(nóng)村的合作金融模式。比如有的學(xué)者提出，在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)和有條件的地區(qū)，由于農(nóng)村信用社的服務(wù)對象已經(jīng)發(fā)生很大變化，可以對農(nóng)村信用社進(jìn)行股份制改造，而在暫不具備條件的地區(qū)，實(shí)行股份合作制，組建農(nóng)村合作銀行。?

三、農(nóng)村合作金融的必要性

合作金融的內(nèi)涵并不統(tǒng)一，一些學(xué)者認(rèn)為合作金融具有內(nèi)生性，還有一些學(xué)者將內(nèi)生性與外生性都作為農(nóng)村合作金融的特點(diǎn)，但不論是內(nèi)生還是外生，農(nóng)村合作金融的宗旨是農(nóng)民的廣泛參與，以及農(nóng)村金融資源對“三農(nóng)”的有效配置。?學(xué)者普遍對農(nóng)村合作金融持認(rèn)可態(tài)度，認(rèn)為農(nóng)村合作金融的存在十分必要，基于已有文獻(xiàn)，筆者將從需求和供給角度對農(nóng)村合作金融的必要性進(jìn)行梳理。

（一）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境及農(nóng)民金融需求

與發(fā)達(dá)國家不同，我國雖然耕地面積較大，但是農(nóng)業(yè)經(jīng)營依然以分散的小農(nóng)為主，“大國小農(nóng)”是我國的基本國情。?

從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境來看，我國幅員遼闊、地形差別大，使得農(nóng)業(yè)的自然生產(chǎn)條件存在差異，并且農(nóng)村長時(shí)間以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主要經(jīng)濟(jì)來源，導(dǎo)致我國不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，農(nóng)戶的行為偏好有較大差別，所面臨的金融市場也存在較大差異，所以在我國，不同地區(qū)的農(nóng)民借貸行為各有特點(diǎn)。?根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度，我國農(nóng)村合作金融呈現(xiàn)出不同的地區(qū)分類，大致可以分為沿海現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)、傳統(tǒng)農(nóng)區(qū)以及城郊地區(qū)。?在沿?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)，農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)條件較好，并且在市場化的影響下，農(nóng)民對于金融借貸的觀念開放，對商業(yè)金融的認(rèn)可度較高，所以農(nóng)民有動(dòng)力也有能力組織起來，自發(fā)建立互助合作金融組織。在傳統(tǒng)農(nóng)區(qū)，農(nóng)民自身的經(jīng)濟(jì)條件較差，使得農(nóng)民自發(fā)組織形成合作金融組織的能力有限。與此同時(shí)，農(nóng)民資金需求旺盛，在過去主要依靠民間金融滿足借貸需求，所以在傳統(tǒng)農(nóng)區(qū)，政府鼓勵(lì)和引導(dǎo)是農(nóng)村合作金融形成的主要方式。在城郊地區(qū)農(nóng)村，農(nóng)民的兼業(yè)性較強(qiáng)，一部分小規(guī)模兼業(yè)農(nóng)戶有資金需求，所以針對部分人的金融需要，城郊地區(qū)多采用少量政策性投入結(jié)合部分農(nóng)戶自愿入資的方式成立農(nóng)村合作金融組織。

除了農(nóng)業(yè)環(huán)境的差異，我國農(nóng)民正處于城市化進(jìn)程之中，農(nóng)民除了生產(chǎn)性需求之外，還存在社會(huì)結(jié)構(gòu)影響下的非生產(chǎn)性需求，比如婚喪嫁娶、建房或者買房，這使得我國農(nóng)民的金融需求呈現(xiàn)出生產(chǎn)性與非生產(chǎn)性混合的狀態(tài)，導(dǎo)致農(nóng)民的借貸目的具有高度模糊性。再加上農(nóng)民的抵押物缺失、貸款金額小、貸款時(shí)間短等特性，加大了農(nóng)村金融環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)性。

綜上，我國農(nóng)村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境復(fù)雜，農(nóng)民金融需求多樣，使得我國需要依靠多元化的金融供給主體滿足了農(nóng)村多樣化的金融需求。

（二）農(nóng)村資金供給現(xiàn)狀

農(nóng)民的多樣化需求吸引了社會(huì)資本進(jìn)入和商業(yè)金融機(jī)構(gòu)回歸?，目前活躍在農(nóng)村金融市場的主要有三種金融組織形式：商業(yè)性金融，比如國有銀行的分支機(jī)構(gòu)、完成商業(yè)化改制的農(nóng)村信用社、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行等；政策性金融，比如農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行；內(nèi)生性金融，即以農(nóng)戶為主體的資金互助合作。?

按照金融組織的生成劃分，商業(yè)性金融和政策性金融屬于外生性金融。與農(nóng)村內(nèi)生性金融相比，外生性金融在制度成本、資金成本等方面有比較優(yōu)勢，而內(nèi)生性金融在信息成本、管理成本、信用成本、擔(dān)保物處置成本、資源配置成本等方面有較大優(yōu)勢。?

雖然金融組織形式多樣，但是在實(shí)踐中，農(nóng)村發(fā)展所需要的資金大部分來源于商業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款，還有一部分來源于國家的專項(xiàng)財(cái)政支持，金融供需結(jié)構(gòu)單一，資金來源途徑太少，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能夠滿足當(dāng)前農(nóng)村發(fā)展和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要。?基于此，農(nóng)村金融活動(dòng)主要面臨三大問題：第一，可獲得性，即能否及時(shí)方便獲得資金；第二，交易成本，即能否降低因信息不對稱帶來的交易成本；第三，益貧性，即能否公義地更多惠及窮人。?

（三）農(nóng)村合作金融的必要性

商業(yè)性金融組織以盈利為目的，而農(nóng)戶的分散性以及規(guī)模有限，增加了商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)由于信息不對稱而帶來的交易成本和風(fēng)險(xiǎn)，使得商業(yè)性金融組織正逐漸上收，退出農(nóng)村市場。而政策性金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域集中在商業(yè)性金融和內(nèi)生性金融夠不到的區(qū)域，依靠財(cái)政資金，服務(wù)范圍有限，屬于保障型金融，單一的出資主體無法與多樣化的農(nóng)民需求對接。而農(nóng)村合作金融組織作為內(nèi)生性金融組織，可借助村社內(nèi)部資源的挖掘和汲取，降低成本，提高效益，彌補(bǔ)外生性金融組織因服務(wù)不足而留下的空間，有助于解決農(nóng)村金融活動(dòng)在農(nóng)村面臨的三大問題。

首先，農(nóng)村合作金融組織能夠?qū)崿F(xiàn)資金的可獲得性。農(nóng)村合作金融組織作為內(nèi)生性金融組織，扎根于農(nóng)村和農(nóng)民之中，且其準(zhǔn)入門檻低，手續(xù)簡便，能夠滿足農(nóng)民及時(shí)方便獲得資金的要求。其次，農(nóng)村合作金融組織能夠降低交易成本。農(nóng)村合作金融組織的封閉性將其限制在一定地域范圍內(nèi)，熟人社會(huì)的屬性使得借貸雙方知根知底，能夠利用社會(huì)關(guān)系和村莊內(nèi)的“面子貨幣”?降低交易成本。最后，農(nóng)村合作金融組織具有益貧性。農(nóng)民在熟人社會(huì)中經(jīng)過長期互動(dòng)達(dá)成村莊共識(shí)，形成共同體意識(shí)，樂于進(jìn)行一些益貧性微型金融活動(dòng)。?總之，農(nóng)村合作金融體現(xiàn)了農(nóng)村內(nèi)部成員的互幫互助，對于緩解城鄉(xiāng)金融資源配置失衡、促進(jìn)鄉(xiāng)村振興建設(shè)有重要價(jià)值。?

隨著市場化、城市化和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展，農(nóng)村金融需求日益多元化。農(nóng)民在市場經(jīng)濟(jì)的引導(dǎo)下，競爭意識(shí)強(qiáng)烈，對資金的需求也更加強(qiáng)烈，呈現(xiàn)出農(nóng)村金融無法滿足農(nóng)民金融需求的狀況，在這一表象的引導(dǎo)下，地方開始想辦法往農(nóng)村注入資金。但徐祥臨根據(jù)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民缺乏資金與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)賬面資金充裕是并存的，越是經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的農(nóng)村，其農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)賬面上的閑置資金越多，所以根本原因不在于缺少資金，而在于缺乏把大量閑置資金用于支持農(nóng)村發(fā)展的體制機(jī)制?，對這一問題的認(rèn)識(shí)使得我國走上了農(nóng)村商業(yè)金融改革的路子，但最終的實(shí)踐證明，農(nóng)村商業(yè)金融存在制度性短板。在實(shí)踐中，農(nóng)民已經(jīng)開始通過自己的力量探索滿足自身金融需求的方式，作為一種自下而上內(nèi)生于農(nóng)村內(nèi)部的金融供給形式的農(nóng)民合作社合作金融，值得試點(diǎn)和探究。

四、農(nóng)民合作社合作金融的發(fā)展與實(shí)踐困境

合作金融是適合我國農(nóng)村金融的必然方式，結(jié)合國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與國內(nèi)現(xiàn)實(shí)情況，我國在農(nóng)村合作金融上也探索出一系列實(shí)踐模式。自21世紀(jì)以來，構(gòu)建新型農(nóng)村合作金融體系是我國在農(nóng)村合作金融上探索的方向。習(xí)近平在擔(dān)任浙江省委書記期間，以瑞安市為試點(diǎn)單位，提出探索建立農(nóng)民專業(yè)合作社、供銷合作社、信用合作社融合的“三位一體”的新型農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)體系，并部署了“三位一體”改革試點(diǎn)工作。?農(nóng)民合作社開展金融合作是我國新型農(nóng)村合作金融發(fā)展研究的重點(diǎn)。?

（一）內(nèi)涵及特征

農(nóng)民合作社合作金融是指以產(chǎn)業(yè)為紐帶，以成員信用為基礎(chǔ)，由本社全部或部分農(nóng)戶成員自愿出資籌集互助資金，為本社成員發(fā)展專業(yè)化生產(chǎn)提供互助資金借款業(yè)務(wù)的資金互助性業(yè)務(wù)活動(dòng)。?農(nóng)民合作社合作金融采用合作制的治理結(jié)構(gòu)，實(shí)行民主管理，通過將社員的閑置資金以入股的方式集中起來，在社員間進(jìn)行互助性借貸。以行政村為運(yùn)行范圍，堅(jiān)持恪守“不出村，不出社”的原則，且不以盈利為目的。合作社合作金融，是嵌入和內(nèi)生于合作社內(nèi)部、內(nèi)生于產(chǎn)業(yè)發(fā)展和生產(chǎn)過程的金融活動(dòng)和金融機(jī)制。?

基于合作社合作金融的內(nèi)涵可以看出，農(nóng)民合作社合作金融活動(dòng)需要具備以下特征：一是內(nèi)生性，即依托或基于合作社；二是合作性，即強(qiáng)調(diào)成員共同出資；三是封閉性，即在組織內(nèi)部封閉運(yùn)行；四是互助性，即滿足農(nóng)民之間的借貸需求。除此之外，趙鐵橋認(rèn)為，合作社內(nèi)部金融合作還應(yīng)具有非機(jī)構(gòu)性和產(chǎn)業(yè)性兩個(gè)重要特點(diǎn)。?徐建奎和劉西川認(rèn)為，合作社合作金融的內(nèi)涵中忽視了風(fēng)險(xiǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度不足。?

（二）政策法規(guī)

2008年，黨的十七屆三中全會(huì)首次提出，允許有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作。2009年，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于做好農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見》。之后，中央一號(hào)文件多次提到合作社合作金融。2014年中央一號(hào)文件首次提出，要依托農(nóng)民專業(yè)合作社建立新型農(nóng)村金融合作組織。2015年中央一號(hào)文件提出，開展農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助試點(diǎn)。2016年中央一號(hào)文件提出，擴(kuò)大在農(nóng)民合作社內(nèi)部開展信用合作試點(diǎn)的范圍。2019年《關(guān)于金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的指導(dǎo)意見》明確要求，探索新型農(nóng)村合作金融發(fā)展的有效途徑，穩(wěn)妥開展農(nóng)民合作社內(nèi)部信用合作試點(diǎn)。

（三）主要模式

潘淑娟等從資金需求特征入手，將合作社內(nèi)部信用合作的具體模式分為三類：第一類是大型合作社“物流金融”式信用合作；第二類是社際間交互擔(dān)保信用合作；第三類是社內(nèi)交互信用保險(xiǎn)合作。?汪小亞和帥旭從依托對象入手，認(rèn)為除了圍繞農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的相關(guān)環(huán)節(jié)，合作社與內(nèi)部社員之間以“貨物”等方式開展商業(yè)信用合作，以及依托合作社設(shè)立具有資金互助功能的業(yè)務(wù)單元或獨(dú)立的資金互助組織兩種形式之外，還可以開展社員之間貨幣信用合作的第三種形式，即基于“公司+合作社+農(nóng)戶”農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈開展商業(yè)信用和貨幣信用合作。?薛桂霞和孫煒琳基于信用中介，將農(nóng)民合作社合作金融分為貨幣信用合作和商品信用合作兩大類，商品信用又分為賒銷回購補(bǔ)償和有償調(diào)劑購銷賬款。?譚智心從農(nóng)民需求入手，提出以農(nóng)民合作社為依托的農(nóng)村合作金融可以分為兩種類型：一種類型是在農(nóng)民合作社內(nèi)部成立資金互助部門，用于解決農(nóng)民生產(chǎn)和生活上的小額、短期、應(yīng)急資金需求；另一種類型是以農(nóng)民合作社社員的互助資金作為抵押或擔(dān)保，從外部金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資，可以解決農(nóng)民稍大點(diǎn)的資金需求。此外，還有類似農(nóng)村資金互助社這樣的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)（如金寨縣供銷社主導(dǎo)成立的資金互助社），此類模式可以解決農(nóng)民或農(nóng)村經(jīng)營主體（家庭農(nóng)場、合作社、企業(yè)等）更大的資金需求。?黃邁將商業(yè)信用合作和貨幣信用合作兩種模式進(jìn)一步具體化為以賒銷為特征的商業(yè)信用合作、以資金互助或擔(dān)保互助為核心的貨幣信用合作、依托產(chǎn)業(yè)鏈或銀政資金的混合式信用合作三種不同模式。?

綜上可知，合作社合作金融的基礎(chǔ)模式為商業(yè)信用合作和貨幣信用合作兩種，學(xué)者將這兩種基礎(chǔ)模式的內(nèi)涵進(jìn)一步細(xì)化和豐富，并且結(jié)合實(shí)踐提出不同的形式和操作模式，推動(dòng)合作社合作金融在理論與實(shí)踐層面的發(fā)展。

（四）地方合作金融的運(yùn)行實(shí)踐

在政策法規(guī)的推動(dòng)下，各省開始在農(nóng)村探索和推行金融合作，但各省由于基礎(chǔ)條件不同，在農(nóng)村合作金融的發(fā)展上呈現(xiàn)出不同的發(fā)展形勢。苑鵬和彭瑩瑩對128家農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行問卷調(diào)查，對合作社開展信用合作的現(xiàn)狀特點(diǎn)做了初步的分析，他們指出，資金互助更適用于兼業(yè)小農(nóng)，對于專業(yè)農(nóng)戶而言，依托龍頭企業(yè)的農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈融資前景廣闊。而農(nóng)民合作社既可以扮演農(nóng)戶融資服務(wù)的直接提供者，也可以扮演融資服務(wù)的中介。?黃邁先后赴5省9縣調(diào)研了35家農(nóng)民合作社信用合作情況，發(fā)現(xiàn)各地模式豐富多元，他從中總結(jié)出合作社金融合作存在互助金構(gòu)成多元和高度重視風(fēng)控的共性，以及試點(diǎn)進(jìn)度、社員身份和范圍界定等差異。?

1．湖北省的合作金融試點(diǎn)

湖北省于2015年開展了10個(gè)農(nóng)村合作金融試點(diǎn)縣工作。其中枝江市作為湖北省首個(gè)農(nóng)村合作金融創(chuàng)新試點(diǎn)縣（市），于2015年7月由枝江市政府整合資源成立國有企業(yè)，并聯(lián)合其他企業(yè)發(fā)起成立市農(nóng)民合作社聯(lián)合社，吸納專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場以及種養(yǎng)大戶等農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，建立起“政府+合作社+金融”的新型農(nóng)村合作金融，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體存入資金，為農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供政策優(yōu)惠以及資金支持，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。?后續(xù)計(jì)劃進(jìn)一步拓展其職能，并打造成為農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)的綜合平臺(tái)。?

整體上來說，湖北省大部分農(nóng)民仍以農(nóng)村信用合作社為基礎(chǔ)實(shí)現(xiàn)合作性金融，對農(nóng)民互助金融的關(guān)注不足。雖然湖北省農(nóng)民合作社數(shù)量龐大，但是其金融互助的功能性不強(qiáng)，大多數(shù)僅僅停留在農(nóng)業(yè)的賒銷環(huán)節(jié)。此外在財(cái)務(wù)管理和盈余分配上存在一定問題。比如，部分合作社沒有建賬，也沒有專業(yè)財(cái)務(wù)人員，并且在日常賬務(wù)的處理上不規(guī)范。所以，從已有研究中來看，湖北省農(nóng)民合作社合作金融仍面臨一些阻礙，同時(shí)有很大的發(fā)展空間，具體實(shí)踐中的問題，有待筆者及團(tuán)隊(duì)結(jié)合湖北省合作金融實(shí)踐情況做進(jìn)一步研究。

2．安徽省的合作金融模式

安徽省在農(nóng)村金融合作上發(fā)展較早，現(xiàn)已在實(shí)踐中探索出一些合作方式。通過對已有研究的梳理發(fā)現(xiàn)，安徽省的農(nóng)村合作金融主要表現(xiàn)為兩種實(shí)踐方式，一種是以合作社為基礎(chǔ)，引入外部資金實(shí)現(xiàn)農(nóng)民之間的互助，這種實(shí)踐方式主要以安徽金寨為代表；另一種是在合作社內(nèi)部展開資金互助活動(dòng)，這種實(shí)踐方式主要以安徽安慶為代表。

第一種實(shí)踐方式。安徽金寨被確定為全國第二批農(nóng)村改革試驗(yàn)區(qū)，主要任務(wù)就是為農(nóng)村資金互助社進(jìn)行創(chuàng)新探索，完善農(nóng)村金融組織體系。王輝和何頻經(jīng)過對金寨的實(shí)踐考察，認(rèn)為可以分為兩種模式，一是“股金+合作資金”模式，除了社員入股的資金之外，社員還可以將閑散資金放到合作社內(nèi)，再加上農(nóng)民合作社提取的公積金和上級撥給的專項(xiàng)資金，共同構(gòu)成合作資金，實(shí)現(xiàn)社員之間的貸款互助；二是“股金+銀行資金”的模式，除了社員出資之外，合作社要作為銀行與社員之間的擔(dān)保中介，建立“社員小額入股存入合作銀行，銀行多倍放大貸款額度”的合作金融模式。[51]譚智心認(rèn)為，還應(yīng)存在“供銷股金+合作資金”的第三種新型農(nóng)村合作金融組織試點(diǎn)典型模式，他還提出，應(yīng)該規(guī)范發(fā)展第一種模式，積極推進(jìn)第二種模式，嚴(yán)格管理第三種模式。[52]

第二種實(shí)踐方式。2011年，安徽省農(nóng)業(yè)委員會(huì)將安慶市作為整體推進(jìn)合作社開展信用合作的試點(diǎn)，逐步探索出了一套從資金籌集、使用、風(fēng)險(xiǎn)防范到收益分配的運(yùn)行機(jī)制。潘忠苗和陳群總結(jié)了安慶市農(nóng)民專業(yè)合作社信用合作的主要操作模式，即以產(chǎn)業(yè)為支撐，允許管理規(guī)范的農(nóng)民專業(yè)合作社在內(nèi)部開展資金互助活動(dòng)，采取“對內(nèi)不對外、吸股不吸儲(chǔ)、分紅不分息”的經(jīng)營原則，為合作社成員提供短期、生產(chǎn)性資金借款服務(wù)。[53]

綜上，安徽省合作金融的實(shí)踐探索整體上豐富了農(nóng)民的貸款渠道，增加了農(nóng)民的擔(dān)保形式，分?jǐn)偭私鹑陲L(fēng)險(xiǎn)。

3．河南省的國家級普惠金融改革試驗(yàn)區(qū)

河南省農(nóng)村金融的構(gòu)成主體多元，包括政策性金融、商業(yè)金融、合作金融、小額貸款以及民間金融，但是政策性和商業(yè)性金融在農(nóng)村的覆蓋率低，合作金融機(jī)構(gòu)仍以農(nóng)村信用合作社為主，目前，農(nóng)民80%的金融需求都是依靠小額貸款和民間金融來滿足。[54]

河南省蘭考縣作為首個(gè)國家級普惠金融改革試驗(yàn)區(qū)，到2018年9月底，全縣共有5家農(nóng)民合作社（聯(lián)合社）興辦有信用合作業(yè)務(wù)。趙曉峰和海莉娟以蘭考縣南馬莊生態(tài)農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)合作社和胡寨農(nóng)牧哥哥農(nóng)民專業(yè)合作社為例，從信用合作資金規(guī)模擴(kuò)增和信用合作資金放貸風(fēng)險(xiǎn)防控的角度出發(fā)，系統(tǒng)剖析了信用合作的生長機(jī)制，認(rèn)為合作社信用合作的生長關(guān)鍵在于必須解決“治理交易成本”的難題。[55]

綜上，河南省合作金融的實(shí)踐探索整體上仍處于農(nóng)民自發(fā)組織的階段，政府在合作金融發(fā)展上發(fā)揮的作用較小。

安徽省和河南省在農(nóng)村合作金融的發(fā)展上雖然處于不同階段，但是其總體上具有相同之處。首先，農(nóng)村合作金融的內(nèi)生性。農(nóng)民在自身需求的引導(dǎo)下，能夠自發(fā)組織產(chǎn)生滿足其自身金融需求的非正規(guī)合作金融組織。其次，農(nóng)村合作金融形式的多樣化。農(nóng)民可以依托在村莊社會(huì)中的血緣關(guān)系、地緣關(guān)系以及業(yè)緣關(guān)系，組織起多樣化的合作金融形式。最后，農(nóng)村合作金融的發(fā)展需要依靠政府的力量。雖然農(nóng)民具有自發(fā)組織滿足其金融需求的動(dòng)力，但是其能力和資源有限，實(shí)力較弱，無法依靠自身的力量發(fā)展壯大，所以政府的引導(dǎo)和支持對于農(nóng)村合作金融的發(fā)展具有重大意義。

綜合已有研究，可以發(fā)現(xiàn)，雖然各地合作社合作金融的發(fā)展程度不同，但是我國農(nóng)民合作社合作金融在實(shí)踐操作中仍然停留在合作社內(nèi)部的資金互助上，并且這一資金的互助呈現(xiàn)出在賒銷農(nóng)資等低水平的金融互助上，能夠以合作社為中介，為農(nóng)民提供擔(dān)保以獲取外部金融服務(wù)的合作社較少，說明當(dāng)前我國的合作社合作金融仍處在不成熟階段。如何真正打通農(nóng)村合作金融的“最后一公里”[56]，是值得我們持續(xù)關(guān)注的問題。

（五）地方合作金融呈現(xiàn)的問題與解決對策

孔祥智和史冰清對農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織的運(yùn)行機(jī)制及影響農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織在農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系中作用發(fā)揮的因素進(jìn)行了分析，并提出了相關(guān)的政策建議。[57]藍(lán)虹和穆爭社對我國新型農(nóng)村合作金融發(fā)展中的十大問題進(jìn)行了深入分析，并提出了具有操作性的政策建議。[58]趙曉峰對農(nóng)村合作金融的生長機(jī)制進(jìn)行分析，提出要適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境帶來的壓力和挑戰(zhàn)，不斷爭取社會(huì)合法性、政治合法性、行政合法性和法律合法性，并對獲得的豐富資源進(jìn)行整合。[59]徐建奎和劉西川針對合作社內(nèi)部的信用合作，從風(fēng)險(xiǎn)控制的視角，對不同模式之間存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，進(jìn)而通過確立資金規(guī)模邊界和運(yùn)作范圍邊界實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的控制。[60]黃邁從政策制度、現(xiàn)實(shí)操作和潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)三個(gè)層面梳理了農(nóng)民合作社合作金融的主要問題。[61]

截至目前，學(xué)界認(rèn)為，合作社合作金融存在的問題主要集中在以下幾個(gè)方面：第一，外部監(jiān)管問題，主要是從法律法規(guī)和制度上考慮。有關(guān)合作社合作金融的法律法規(guī)不健全，比如法律登記不健全、法律監(jiān)管不健全、法律規(guī)范性不強(qiáng)等。有關(guān)合作社合作金融的制度設(shè)置不健全，比如制度建設(shè)模糊、制度監(jiān)管缺失等。法律和制度的不健全使得合作社合作金融的監(jiān)管部門模糊，處于無人監(jiān)管的狀況，或是監(jiān)管方式“一刀切”，限制了合作社合作金融的發(fā)展。第二，內(nèi)部管理問題，主要是從合作社合作金融的理論定位與實(shí)踐操作上考慮。當(dāng)前，合作社合作金融的定位不清，與民間借貸之間存在界限混淆的問題。此外，合作社合作金融在社員身份、服務(wù)范圍、運(yùn)行方式和盈余分配等問題上都沒有明確統(tǒng)一的管理規(guī)定。在實(shí)踐中，大部分合作社合作金融對既有的制度并未落實(shí)到位，管理人員的分工與職責(zé)不明，管理過程不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)差，甚至出現(xiàn)了以合作金融為名、以高息攬儲(chǔ)為實(shí)的假合作社等?？傊徽撌窃诶碚搶用孢€是在實(shí)踐層面，我國的合作社合作金融仍存在很大的發(fā)展空間。

為了“保護(hù)農(nóng)民安全、順利進(jìn)入市場”，“政府有關(guān)職能部門根據(jù)農(nóng)民的意愿，以現(xiàn)有的農(nóng)村社會(huì)化服務(wù)組織為基礎(chǔ)引導(dǎo)和組織農(nóng)民成立社會(huì)化服務(wù)組織，并在成立前兩年給予一定的財(cái)力支持和政策指導(dǎo)，待社會(huì)化服務(wù)組織能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)后，完全交由農(nóng)民按照協(xié)會(huì)章程進(jìn)行管理和開展服務(wù)活動(dòng)，政府只對社會(huì)化服務(wù)組織的違法行為和違反市場規(guī)則進(jìn)行監(jiān)管”。[62]由此可見，政府首先要以農(nóng)村現(xiàn)有的社會(huì)化服務(wù)組織為基礎(chǔ)，避免因直接植入而導(dǎo)致“水土不服”的問題。其次，政府要以農(nóng)民需求為主，結(jié)合農(nóng)民需求引導(dǎo)和組織農(nóng)民。最后，政府在扶持農(nóng)民組建起符合自身意愿和需求的社會(huì)化服務(wù)組織后，應(yīng)從支持者退回到監(jiān)管者的角色，給予農(nóng)民合作組織充分的自由。

學(xué)界對農(nóng)民合作社合作金融的對策建議，大致可以歸納為以下幾個(gè)方面：

第一，國家層面。首先，在國家層面要明確農(nóng)民合作社合作金融的定位是為農(nóng)民服務(wù)，將農(nóng)民的利益放在第一位。其次，要拓寬農(nóng)民資金互助組織的資金來源渠道，如建議人民銀行將其他金融機(jī)構(gòu)尋找出路的資金以再貸款的形式直接批發(fā)給農(nóng)民資金互助合作組織[63]；再如，創(chuàng)新金融政策，鼓勵(lì)政策性和商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)與合作金融對接，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候考慮對合作金融或民間金融進(jìn)行國家立法[64]，以促進(jìn)農(nóng)民合作社合作金融的發(fā)展。接著，國家要明確監(jiān)管主體，對合作社合作金融的運(yùn)行方向進(jìn)行監(jiān)管，防止出現(xiàn)異化。最后，要在國家層面探索構(gòu)建體系化農(nóng)村合作金融的制度機(jī)制。

第二，地方政府層面。首先，地方政府要切實(shí)落實(shí)國家政策和法律法規(guī)，并結(jié)合本地的實(shí)際情況進(jìn)行模式探索，發(fā)掘適合本地的合作金融模式。其次，地方政府要進(jìn)一步強(qiáng)化和完善合作社合作金融的外部監(jiān)管機(jī)制。[65]接著，地方政府要對農(nóng)民合作社合作金融的內(nèi)部管理進(jìn)行細(xì)化，比如管理方式、人員培訓(xùn)等，強(qiáng)調(diào)民主、透明、規(guī)制，切忌政府包辦、一哄而上。[66]

第三，基層層面。基層政府作為政策制度的落實(shí)者，要進(jìn)一步營造有利于農(nóng)民合作社合作金融的生活和發(fā)展環(huán)境，做好對農(nóng)民的宣傳、教育和培訓(xùn)工作。村集體組織要以合作金融為突破口，把社區(qū)綜合性合作社做實(shí)做強(qiáng)[67]，并綜合開展信貸服務(wù)。[68]

五、小結(jié)與展望

僅僅依靠市場和政府，無法滿足所有人的金融需求，尤其是處于弱勢地位的農(nóng)村和農(nóng)民，農(nóng)村合作金融作為重要的補(bǔ)充金融活動(dòng)，對于我國構(gòu)建金融體系具有重要意義。而農(nóng)民合作社合作金融憑借其投入少、門檻低、覆蓋面廣的特性，成為當(dāng)前農(nóng)村合作金融的主要形式之一，更重要的是，農(nóng)民合作社合作金融最初是農(nóng)民之間依托合作社這一載體組織起來的自發(fā)互助行為，使其與農(nóng)村的生存環(huán)境較好地融合在一起。

發(fā)達(dá)國家在農(nóng)村合作金融上的探索起步早，目前已經(jīng)呈現(xiàn)出比較成熟的狀態(tài)，我國在借鑒發(fā)達(dá)國家的成熟經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，也在逐步探索。已有研究較多地從理論層面入手，更多提倡從國家宏觀層面進(jìn)行法律制度上的改革，對地方政府這一中觀層面關(guān)注不多，對基層政府及基層組織的關(guān)注更加有限。自上而下的改革對于構(gòu)建體系化的合作金融十分重要，宏觀層面需要建立規(guī)范化的制度，引導(dǎo)我國農(nóng)村合作金融的健康有序發(fā)展，保障實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作金融的合作制基礎(chǔ)。但是，自上而下的改革需要一定時(shí)間，當(dāng)前農(nóng)民內(nèi)生的需求日漸增加，在農(nóng)村積蓄了巨大的能量，形成了自下而上的推力。在我國，農(nóng)村環(huán)境呈現(xiàn)出區(qū)域差異，生活于農(nóng)村環(huán)境之中的農(nóng)民需求也會(huì)呈現(xiàn)出不同的狀態(tài)，如果農(nóng)民擁有在村莊區(qū)域內(nèi)的自發(fā)組織動(dòng)力和能力，則可以實(shí)現(xiàn)農(nóng)民對自身需求在一定程度上的滿足。所以自上而下的制度建設(shè)與自下而上的自發(fā)組織兩種路徑，其本質(zhì)在于農(nóng)村合作金融活動(dòng)的邊界劃定。宏觀層面甚至是中觀層面，需要建立起硬性的制度，劃定農(nóng)村合作金融活動(dòng)的運(yùn)行邊界，防止其偏離農(nóng)民群體。而在微觀層面，由于農(nóng)村合作金融活動(dòng)內(nèi)生于農(nóng)民多樣化的需求之中，所以其本質(zhì)是農(nóng)民的自治行為，需要保留一定的靈活空間，使其能夠依照農(nóng)民的意愿在有限度空間內(nèi)實(shí)現(xiàn)自主管理。

所以筆者認(rèn)為，當(dāng)前我國農(nóng)村合作金融的發(fā)展，不僅需要在宏觀和中觀層面進(jìn)行建設(shè)性的完善，還需要從基層入手，同步推動(dòng)農(nóng)村合作金融的發(fā)展。我國本土化的合作金融，應(yīng)該利用起我國基層自治的體制優(yōu)勢，同時(shí)結(jié)合村莊社會(huì)的熟人社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，汲取村莊所擁有的資源，充分發(fā)揮和調(diào)動(dòng)農(nóng)民的組織性和自治性，將金融合作嵌入到農(nóng)民自治活動(dòng)中。

注釋：

①?[62]參見高小蘭：《習(xí)近平農(nóng)村市場化思想研究》，吉林大學(xué)2018年碩士學(xué)位論文；張夢：《習(xí)近平社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)思想研究》，河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)2018年碩士學(xué)位論文。

②⑤⑩??[63][65]周昌發(fā)：《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下的農(nóng)村合作金融制度改進(jìn)》，《科學(xué)決策》2020年第12期。

③張德元、張亞軍：《關(guān)于農(nóng)民資金互助合作組織的思考與分析》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)家》2008年第1期。

④白欽先：《發(fā)展農(nóng)業(yè)政策性金融是長久性戰(zhàn)略決策》，《農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融》2015年第4期。

⑥???[67]徐祥臨：《發(fā)展合作金融 破解農(nóng)民貸款難瓶頸》，《國家治理》2019年第2期。

⑦[68]曾康霖：《我國農(nóng)村金融模式的選擇》，《金融研究》2001年第10期。

⑧⑨???溫嘯宇、劉學(xué)俠：《我國農(nóng)村合作金融的國際借鑒》，《理論視野》2020年第2期。

??蘭永海、高俊、溫鐵軍：《農(nóng)村資金互助組織的三種不同類型及其比較研究》，《貴州社會(huì)科學(xué)》2018年第1期。

?參見王曙光等：《普惠金融——中國農(nóng)村金融重建中的制度創(chuàng)新與法律框架》，北京大學(xué)出版社2013年版。

????[61]黃邁、譚智心、汪小亞：《當(dāng)前中國農(nóng)民合作社開展信用合作的典型模式、問題與建議》，《西部論壇》2019年第3期。

?吳永紅、郭曉鳴：《中國農(nóng)村合作金融的發(fā)展與選擇》，《中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)》2001年第10期。

?康書生、鮑靜海、李巧莎：《外國農(nóng)業(yè)發(fā)展的金融支持——經(jīng)驗(yàn)及啟示》，《國際金融研究》，2006年第7期。

?黎和貴：《國外農(nóng)村金融體系的制度安排及經(jīng)驗(yàn)借鑒》，《國際金融研究》2009年第1期。

?熊學(xué)萍、劉長青：《日本農(nóng)村合作金融運(yùn)作模式及其對我國農(nóng)村信用社改革的啟示》，《科學(xué)·經(jīng)濟(jì)·社會(huì)》2004年第4期。

?謝家智、冉光和：《中國農(nóng)村金融制度變遷的路徑依賴》，《農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題》2000年第5期。

?朱守銀、張照新、張海陽、汪承先：《中國農(nóng)村金融市場供給和需求——以傳統(tǒng)農(nóng)區(qū)為例》，《管理世界》2003年第3期。

??[64][66]苑鵬、彭瑩瑩：《農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作的現(xiàn)狀研究》，《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)》2013年第4期。

???徐旭初：《農(nóng)村合作金融路在何方》，《農(nóng)村經(jīng)營管理》2014年第5期。

?王煜宇、張霞：《農(nóng)民資金互助社對外合作之困境及制度構(gòu)建》，《現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討》2020年第3期。

?董治國：《農(nóng)村新型金融合作體系的構(gòu)建研究》，《人民論壇·學(xué)術(shù)前沿》2020年第1期。

?[55]趙曉峰、海莉娟：《合作社信用合作資金規(guī)模擴(kuò)增與放貸風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制分析》，《西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2020年第3期。

??薛桂霞、孫煒琳：《對農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作的思考》，《農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題》2013年第4期。

?何廣文：《合作社信用合作的制度優(yōu)勢及可持續(xù)發(fā)展的路徑探討》，《中國農(nóng)民合作社》2017年第4期。

?趙鐵橋：《農(nóng)村金融改革的主攻方向究竟何在？——略談發(fā)展新型農(nóng)村合作金融的路徑和目標(biāo)》，《農(nóng)村經(jīng)營管理》2017年第12期。

?[60]徐建奎、劉西川：《合作社內(nèi)部信用合作研究綜述：基于風(fēng)險(xiǎn)控制的視角》，《浙江理工大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2018年第2期。

?潘淑娟、王剛貞：《農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助的現(xiàn)狀及運(yùn)行機(jī)制——基于調(diào)查案例視角》，《中國農(nóng)村金融》2012年第14期。

?汪小亞、帥旭：《農(nóng)民專業(yè)合作社信用合作的模式及現(xiàn)實(shí)選擇》，《中國農(nóng)村金融》2012年第14期。

?[52]譚智心：《貧可貸 富可貸 不講信譽(yù)不可貸——基于安徽省金寨縣新型農(nóng)村合作金融組織資金互助的調(diào)查》，《農(nóng)村工作通訊》2017年第21期。

?葉翔鳳、胡義飛：《農(nóng)村合作金融創(chuàng)新的精進(jìn)突破——基于湖北省枝江市“農(nóng)合聯(lián)+金融”創(chuàng)新模式的調(diào)查》，《學(xué)習(xí)月刊》2017年第11期。

?戴瑞瑛、張紫薇、吳倩倩、賀晨曦、戴子寒：《“政府+合作社+金融”:農(nóng)村新型經(jīng)營主體融資困境的一個(gè)新突破——基于湖北省枝江市實(shí)地調(diào)研》，《湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)報(bào)》（人文社會(huì)科學(xué)版）2018年第9期。

[51]王輝、何頻：《對安徽農(nóng)民資金互助發(fā)展現(xiàn)狀的思考——以安徽金寨為例》，《安徽行政學(xué)院學(xué)報(bào)》2017年第5期。

[53]潘忠苗、陳群：《積極開展信用合作 促進(jìn)農(nóng)民增產(chǎn)增收——安慶市農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助和信用合作試點(diǎn)工作綜述》，《中國農(nóng)民合作社》2013年第7期。

[54]朱清華：《河南省農(nóng)村金融需求與供給現(xiàn)狀分析》，《經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊》2015年第20期。

[56]中共湖北省委財(cái)經(jīng)辦（湖北省委農(nóng)辦）：《著力打通農(nóng)村金融“最后一公里”——湖北省農(nóng)村合作金融創(chuàng)新試點(diǎn)工作回顧》，《中國農(nóng)民合作社》2016年第6期。

[57]孔祥智、史冰清：《當(dāng)前農(nóng)民專業(yè)合作組織的運(yùn)行機(jī)制、基本作用及影響因素分析》，《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)》2009年第1期。

[58]藍(lán)虹、穆爭社：《中國新型農(nóng)村合作金融發(fā)展十大問題論爭》，《上海金融》2017年第4期。

[59]趙曉峰：《農(nóng)民合作社信用合作的生長機(jī)制分析》，《西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2017年第6期。