開拓創(chuàng)新 砥礪前行 為公司高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)力量

審計(jì)督導(dǎo)處是中國(guó)五礦集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)五礦）審計(jì)部的核心二級(jí)處室之一。近年來，審計(jì)督導(dǎo)處全體員工開拓創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，勇于擔(dān)當(dāng)，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，認(rèn)真履行工作職責(zé)，以扎實(shí)的專業(yè)能力和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)開展各項(xiàng)審計(jì)工作，有效地發(fā)揮了審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)職能，為促進(jìn)中國(guó)五礦高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)了應(yīng)有的力量。

開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，成績(jī)顯著

審計(jì)督導(dǎo)處一直秉持中國(guó)五礦審計(jì)部“以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以監(jiān)督為核心、以增值為目的、以專業(yè)為引領(lǐng)”的工作理念，緊密圍繞中國(guó)五礦風(fēng)險(xiǎn)管控重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排處室各項(xiàng)工作任務(wù)，認(rèn)真開展包括經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、重大投資項(xiàng)目審計(jì)、專項(xiàng)管理審計(jì)、重大資產(chǎn)交接審計(jì)等各類審計(jì)項(xiàng)目。同時(shí)，認(rèn)真落實(shí)處室各項(xiàng)職責(zé)，高效完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

一是不斷加大對(duì)重大投資項(xiàng)目的結(jié)（決）算審計(jì)力度，創(chuàng)造直接效益。持續(xù)做好有色子企業(yè)某重大冶煉項(xiàng)目、礦業(yè)子企業(yè)某棚改項(xiàng)目、貿(mào)易子企業(yè)某物流園項(xiàng)目、金融子企業(yè)某辦公寫字樓項(xiàng)目等30多個(gè)重大工程項(xiàng)目的結(jié)（決）算審計(jì)工作，2016年至2020年度累計(jì)審減金額3.5億元，降低了投資成本，創(chuàng)造了直接效益，同時(shí)從外部監(jiān)管、投資控制、招投標(biāo)、合同管理、施工管理和財(cái)務(wù)管理等多方面提出審計(jì)問題和改進(jìn)建議，促進(jìn)企業(yè)管理水平不斷提高。

二是對(duì)重大投資建設(shè)項(xiàng)目創(chuàng)新開展過程跟蹤審計(jì)，推動(dòng)審計(jì)關(guān)口前移。從建設(shè)項(xiàng)目投資立項(xiàng)到竣工交付使用等各階段項(xiàng)目管理活動(dòng)進(jìn)行審查、監(jiān)督和分析，從事后監(jiān)督轉(zhuǎn)為事中監(jiān)督，對(duì)確保建設(shè)項(xiàng)目規(guī)范高效運(yùn)行、建設(shè)資金合法合理使用、工程造價(jià)有效控制、建設(shè)預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)起到了積極的促進(jìn)作用。2017年至2019年度累計(jì)對(duì)子企業(yè)某30萬(wàn)噸鉀項(xiàng)目、某辦公寫字樓項(xiàng)目、子企業(yè)某車用鋰電項(xiàng)目、子企業(yè)某重大冶煉項(xiàng)目完成了20余次現(xiàn)場(chǎng)過程跟蹤審計(jì)工作，提出問題400余項(xiàng)，通過現(xiàn)場(chǎng)問題反饋和意見交換，搭建了“上下溝通、及時(shí)總結(jié)，發(fā)現(xiàn)問題、及時(shí)解決”的溝通平臺(tái)，使審計(jì)成果得到及時(shí)充分的運(yùn)用，切實(shí)做到了立審立改，使項(xiàng)目達(dá)到了投資可控、質(zhì)量可控和效益可控的預(yù)期目的，對(duì)確保項(xiàng)目規(guī)范運(yùn)行、降低工程造價(jià)起到重要作用。

三是著力推進(jìn)審計(jì)體系建設(shè)，跟蹤審計(jì)項(xiàng)目開展，確保項(xiàng)目審計(jì)質(zhì)量。認(rèn)真落實(shí)構(gòu)建“集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效、監(jiān)督有力”的審計(jì)監(jiān)督體系的指導(dǎo)思想，跟蹤督導(dǎo)集團(tuán)總部審計(jì)機(jī)構(gòu)組織開展的重要審計(jì)項(xiàng)目，并利用審計(jì)信息系統(tǒng)對(duì)審計(jì)項(xiàng)目全過程資料和成果文件進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)控和歸檔檢查，每季度匯總直管企業(yè)內(nèi)部審計(jì)成果及工作總結(jié)，及時(shí)掌控集團(tuán)公司存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的重要問題及時(shí)進(jìn)行上報(bào)。

四是定期對(duì)中國(guó)五礦下屬內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核、評(píng)價(jià)及管理。為進(jìn)一步推進(jìn)中國(guó)五礦“五位一體”審計(jì)體系建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)直管企業(yè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)集中管理，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督合力，審計(jì)督導(dǎo)處每年度組織召開直管企業(yè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人述職考評(píng)會(huì)議，從內(nèi)審機(jī)構(gòu)的體制機(jī)制建設(shè)情況、內(nèi)審工作的開展情況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題、審計(jì)整改情況及成果運(yùn)用、審計(jì)體系的配合與協(xié)同等五個(gè)方面進(jìn)行綜合考核評(píng)價(jià)，并將考核評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)中國(guó)五礦董事長(zhǎng)、黨組組織部（備案），同時(shí)發(fā)送至各直管企業(yè)負(fù)責(zé)人。

五是統(tǒng)籌調(diào)配內(nèi)部審計(jì)各項(xiàng)資源，確保審計(jì)體系上下聯(lián)動(dòng)，統(tǒng)一行動(dòng)。每年初組織制定及下發(fā)各直管企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)重點(diǎn)工作指導(dǎo)函，指導(dǎo)中國(guó)五礦審計(jì)體系各級(jí)內(nèi)審機(jī)構(gòu)確定當(dāng)年的審計(jì)方向，明確當(dāng)年需要重點(diǎn)開展的審計(jì)工作，以及各直管企業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)需配合集團(tuán)審計(jì)工作提供的人力資源配合度指標(biāo)。

六是強(qiáng)化外部審計(jì)資源使用，統(tǒng)籌外部審計(jì)力量管理工作。通過組織選聘建立了重大投資項(xiàng)目審計(jì)中介機(jī)構(gòu)庫(kù)，并強(qiáng)化任務(wù)要求和質(zhì)量監(jiān)督，建立了“定期跟蹤、節(jié)點(diǎn)報(bào)送、梳理重點(diǎn)、清單管理”的工作機(jī)制，對(duì)各外部中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的審計(jì)工作進(jìn)行督導(dǎo)和管理。定期對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)工作底稿與階段性工作成果進(jìn)行抽查審核，不定期和中介機(jī)構(gòu)一起參與現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作，及時(shí)把握并動(dòng)態(tài)修正事務(wù)所在人員安排、審計(jì)底稿等方面的問題，對(duì)于存在的重大結(jié)算審計(jì)爭(zhēng)議問題進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)和支持，確保工作質(zhì)量。

勇?lián)厝?，不畏艱辛，迎難而上

與中冶集團(tuán)融合后，中國(guó)五礦業(yè)務(wù)高速發(fā)展，營(yíng)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)態(tài)更加復(fù)雜，審計(jì)業(yè)務(wù)更加飽滿，如何在完成自身審計(jì)業(yè)務(wù)的同時(shí)對(duì)其他審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行保質(zhì)保量督導(dǎo)，給審計(jì)督導(dǎo)處帶來巨大的挑戰(zhàn)，在時(shí)間緊、人員少、任務(wù)重的情況下，處室的同事們不辭艱辛，迎難而上，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。

在中國(guó)五礦天南地北的項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，處處閃現(xiàn)著審計(jì)督導(dǎo)處同志們挺拔堅(jiān)強(qiáng)的身影?；臒o人煙的青海戈壁灘上，高海拔、低氣壓的五礦鹽湖留下了他們消瘦的身影;驕陽(yáng)似火、酷暑難耐的湖南銅鉛鋅基地?fù)]灑下他們工作的汗水;南方的連日暴雨，上海的梅雨季節(jié)，他們也堅(jiān)守在自己的審計(jì)崗位上，風(fēng)里雨里都是審計(jì)。常年在外四處奔波，他們用青春和熱情見證著五礦的不斷發(fā)展，用一摞摞憑證和卷宗守護(hù)著中國(guó)五礦的砥礪前行。

這些碩果累累成績(jī)?nèi)〉玫谋澈?，是審?jì)督導(dǎo)處同事們擁有著一顆為了審計(jì)事業(yè)忘卻自我、無私奉獻(xiàn)的心，他們留下了一個(gè)又一個(gè)感人的故事，有的十年如一日奮斗在審計(jì)工作一線，愛崗敬業(yè)，從無怨言;有的一身正氣，不懼困難挑戰(zhàn)，不怕報(bào)復(fù)威脅;有的為公司直接創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益，通過審減節(jié)約成本數(shù)千萬(wàn)元。正是同事們用審計(jì)人忠誠(chéng)擔(dān)當(dāng)、積極作為、客觀公正、勤勉奉獻(xiàn)的品質(zhì)和特點(diǎn)，詮釋著中國(guó)五礦內(nèi)部審計(jì)職業(yè)精神和職業(yè)責(zé)任。

孜孜不倦，刻苦鉆研，專業(yè)立身

審計(jì)督導(dǎo)處工作責(zé)任重，業(yè)務(wù)覆蓋面廣，不但涉及企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理，還涉及財(cái)務(wù)、內(nèi)控，尤其是重大投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)把控，這就要求審計(jì)人員不僅要掌握審計(jì)和財(cái)務(wù)相關(guān)知識(shí)，還需具備證券、鋼鐵、有色、施工等相關(guān)行業(yè)的知識(shí)背景，為此，大家在保持自身專業(yè)素養(yǎng)的同時(shí)，始終虛心學(xué)習(xí)，與時(shí)俱進(jìn)，保持一種學(xué)習(xí)的活力和動(dòng)力。在開展項(xiàng)目前，同志們不斷進(jìn)行沙盤推演，項(xiàng)目結(jié)束后再進(jìn)行模擬復(fù)盤，對(duì)于新項(xiàng)目還要就之前未接觸過的行業(yè)知識(shí)進(jìn)行集中學(xué)習(xí)，像海綿一樣吸收知識(shí)，汲取營(yíng)養(yǎng)，為開展工作做好知識(shí)儲(chǔ)備。在選礦車間，大家仔細(xì)聽取專業(yè)人員講解，了解礦石從破碎到細(xì)選的每一個(gè)步驟;在施工現(xiàn)場(chǎng)，大伙頭頂安全帽，與工程師一起探討建筑材料的選用、施工工期的安排，將學(xué)習(xí)融入了工作的方方面面。

團(tuán)結(jié)互助，風(fēng)清氣正，奮發(fā)圖強(qiáng)

審計(jì)督導(dǎo)處人員層次結(jié)構(gòu)合理，知識(shí)背景相互融合，是一支具有強(qiáng)大凝聚力、高效執(zhí)行力、親密向心力的戰(zhàn)斗團(tuán)隊(duì)，面臨艱巨任務(wù)時(shí)，總能同進(jìn)取、共擔(dān)當(dāng)。每當(dāng)有人在辦公室加班，處室總會(huì)有人主動(dòng)留下來一起共同研究探討，一起分擔(dān);出差到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，工作之余大家還會(huì)一起跑步、打球、健身，用彼此的陪伴消除旅途的疲憊;參加各類專業(yè)考試，更是互相結(jié)伴、探討難點(diǎn)，共同進(jìn)步、一起提高。他們不僅是同事，更是有著親人般感情的朋友。

對(duì)待工作，審計(jì)督導(dǎo)處積極有加，熱忱如火;對(duì)待學(xué)習(xí)，他們相互扶持，共同成長(zhǎng)，以共同打造一支過硬的專業(yè)團(tuán)隊(duì)。今后，他們將繼續(xù)迎接艱巨的任務(wù)，發(fā)揮凝心聚力的團(tuán)隊(duì)優(yōu)勢(shì)，為中國(guó)五礦事業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

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