云南師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 王彩芬 李富昌

云南省地處我國(guó)西南部，氣候條件優(yōu)越，中藥資源豐富，三七、重樓、天門冬等中草藥得益于得天獨(dú)厚的環(huán)境而受到大眾的認(rèn)可。截至2020年云南中藥材種植面積達(dá)927萬畝，省內(nèi)有127個(gè)縣市區(qū)種植中藥材，涉及全省近20%的農(nóng)村人口，人均中草藥年收入超過3000元。中草藥種植銷售收入一直是當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的一項(xiàng)重要收入來源，但農(nóng)村金融發(fā)展緩慢，種植戶“融資難融資貴”問題一直阻礙著中草藥種植的發(fā)展。在此背景下，農(nóng)村訂單融資制度應(yīng)運(yùn)而生，“訂單融資”是通過合理有效的方式把農(nóng)戶、金融機(jī)構(gòu)、核心企業(yè)等參與者融合在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中的一種新型融資方式，目的是為了降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，盤活農(nóng)戶手中的資源，帶動(dòng)資金的流動(dòng)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速長(zhǎng)足發(fā)展[1]。

1 云南省中草藥種植農(nóng)戶融資現(xiàn)狀

農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，金融則是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。2020 年中央一號(hào)文件中，黨中央提出全面建成小康社會(huì)、全面打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的關(guān)鍵是彌補(bǔ)“三農(nóng)”領(lǐng)域的短板?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展、社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)都離不開金融的有效支持，農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)依賴于資金的支持[2]。進(jìn)入21 世紀(jì)以來，國(guó)家高度重視“三農(nóng)”問題，制定了一系列統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、縮小城鄉(xiāng)差距及農(nóng)民增收的機(jī)制，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得一系列的成效。隨著“三農(nóng)” 金融服務(wù)工作的持續(xù)推進(jìn)，云南省農(nóng)村普惠金融服務(wù)取得了良好的成效，為農(nóng)戶提供的理財(cái)產(chǎn)品、基金、債券、農(nóng)產(chǎn)品期貨、保險(xiǎn)等金融服務(wù)不斷增加。但城鎮(zhèn)化進(jìn)程速度加快，促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力不斷向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)資金需求不斷擴(kuò)大，現(xiàn)有的農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶提供的金融服務(wù)中存款仍然是主要業(yè)務(wù)，供給難以滿足農(nóng)村居民不斷上漲的資金需求，資金短缺在一定程度上仍然是阻礙農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素。

根據(jù)文獻(xiàn)研究來看，農(nóng)戶貸款選擇的第一位是親朋好友，第二位是信用社和銀行。貸款經(jīng)歷對(duì)所有選擇偏好都有顯著影響，總收入越高、農(nóng)業(yè)收入比例越高，農(nóng)戶更偏好于選擇正規(guī)機(jī)構(gòu)；外出務(wù)工勞動(dòng)力越多、固定資產(chǎn)價(jià)值越高，越偏好于選擇非正規(guī)渠道[3]。云南省在中草藥訂單融資方面進(jìn)行了一些探索，2019年廣發(fā)銀行昆明分行為當(dāng)?shù)氐呢毨Т逄峁┤谫Y進(jìn)行重樓的種植，并和云南白藥集團(tuán)簽訂了包銷協(xié)議，使種植、生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)形成閉環(huán)，為當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)扶貧打造了一個(gè)成熟的樣板。但是這樣的探索只是少數(shù)，大部分農(nóng)民仍然存在貸款無門路的問題，其中最主要的原因是：(1)農(nóng)民缺乏有效的抵押物；(2)農(nóng)民缺乏信用評(píng)級(jí)，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不愿意在農(nóng)村進(jìn)行放貸。

2 中草藥訂單融資分析

近年來，供應(yīng)鏈作為一種新的金融創(chuàng)新模式為企業(yè)解決了融資難的問題，這種模式也可以同樣創(chuàng)新地應(yīng)用于農(nóng)村的融資難問題，提高農(nóng)民生產(chǎn)和擴(kuò)大生產(chǎn)的支持力度，促進(jìn)中草藥的種植與生產(chǎn)，提高農(nóng)戶收入，形成良性循環(huán)。農(nóng)業(yè)訂單融資經(jīng)過不斷發(fā)展已經(jīng)形成了多種創(chuàng)新模式。例如單純針對(duì)農(nóng)戶的訂單融資、針對(duì)專業(yè)家庭農(nóng)場(chǎng)的農(nóng)業(yè)訂單[4]。這兩種訂單模式前者更適用于農(nóng)戶數(shù)量不多且集中生產(chǎn)的情況，后者則需要政府對(duì)農(nóng)村進(jìn)行統(tǒng)一管理，發(fā)展較為成熟。

考慮到云南中草藥種植量較大，農(nóng)戶較多，且發(fā)展較為不成熟的的情況，本文主要討論的是依托農(nóng)業(yè)合作社的農(nóng)業(yè)訂單融資。在此模式下中草藥種植戶將通過農(nóng)村合作社被集中起來，利用與核心企業(yè)簽訂的訂單作為抵押物向銀行進(jìn)行融資，整個(gè)供應(yīng)鏈的參與者為中草藥種植戶、農(nóng)村合作社、銀行、核心企業(yè)。具體操作流程如圖1所示。

圖1 以農(nóng)村合作社為依托的中草藥訂單融資

(1)中草藥種植戶與農(nóng)村合作社簽訂合約，合作社根據(jù)具體情況與核心企業(yè)簽訂收購(gòu)合同并監(jiān)督種植戶購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。(2)合作社將簽訂的合同交給銀行作為抵押物申請(qǐng)貸款。(3)銀行對(duì)企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行審核，通過專業(yè)人員進(jìn)行評(píng)估以確定貸款額度，同時(shí)要求核心企業(yè)在此充當(dāng)擔(dān)保人的責(zé)任。(4) 銀行審核無誤后發(fā)放貸款給農(nóng)村合作社，合作社將貸款按約定分配給種植戶，企業(yè)在此也應(yīng)扮演監(jiān)督者的角色，確保資金用于中草藥的生產(chǎn)而非其他用途。(5)合作社和企業(yè)應(yīng)積極協(xié)助種植戶進(jìn)行生產(chǎn)，通過專業(yè)技術(shù)指導(dǎo)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。(6)中草藥到收獲期后合作社按合同約定統(tǒng)一交售給核心企業(yè)。(7)農(nóng)村合作社在收到貨款后將貸款提交到銀行賬戶用于償還種植戶的貸款，并將剩余收入返還給種植戶。

這樣的融資方式可以將農(nóng)戶集中起來進(jìn)行融資生產(chǎn)，產(chǎn)生規(guī)模效益，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村合作社的加入也起到監(jiān)督作用，降低種植戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)雙贏。

3 中草藥訂單融資的意義

3.1 為種植戶解決了融資難的問題

基于農(nóng)村“融資難融資貴”，種植戶缺乏抵押物的問題，中草藥訂單融資提供了可行的解決辦法。依托供應(yīng)鏈，核心企業(yè)和農(nóng)村合作社一方面可以解決種植戶抵押物的問題，另一方面也解決了種植戶信用難以評(píng)級(jí)的問題。通過對(duì)核心企業(yè)的考察實(shí)現(xiàn)信用轉(zhuǎn)移，讓銀行愿意放貸給種植戶。通過合作社的監(jiān)督和技術(shù)指導(dǎo)保障了科學(xué)生產(chǎn)，降低了農(nóng)戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，提高了銀行放貸意愿。

3.2 為銀行降低了放貸風(fēng)險(xiǎn)

銀行作為投資風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者，在農(nóng)村的放貸意愿不高，甚至許多銀行在農(nóng)村吸納儲(chǔ)蓄以后到一些風(fēng)險(xiǎn)較低的地方進(jìn)行放貸。究其原因：一是農(nóng)民缺乏有效抵押物，二是農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)不完善，導(dǎo)致農(nóng)民融資越來越難，形成惡性循環(huán)。訂單融資的出現(xiàn)為銀行放貸提供了企業(yè)的擔(dān)保，銀行可以根據(jù)供應(yīng)鏈的情況對(duì)放貸額度進(jìn)行科學(xué)評(píng)估、降低風(fēng)險(xiǎn)，銀行和核心企業(yè)也可以相互監(jiān)督，提高效率。

3.3 為農(nóng)村金融服務(wù)模式創(chuàng)新提供了新思路

這種依托于村委會(huì)的訂單融資方式，在一定程度上集中了農(nóng)戶進(jìn)行生產(chǎn)融資，降低了金融服務(wù)的成本。同時(shí)由于利益捆綁，供應(yīng)鏈上下游需要互相監(jiān)督和合作，才能實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈整體的優(yōu)化決策，讓供應(yīng)鏈上的參與者都能獲益[5]。這種方式的探索為我國(guó)農(nóng)村金融創(chuàng)新提供了新的思路，探討在缺乏有效抵押物和信用評(píng)級(jí)不完善的情況下如何為農(nóng)村提供金融服務(wù)，吸引商業(yè)銀行為農(nóng)戶放貸。同時(shí)也通過這種方式改變農(nóng)民的觀念，增加對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信任度。

3.4 為鄉(xiāng)村振興核心領(lǐng)域提供了金融支持

金融是解決鄉(xiāng)村振興“錢從哪里來”問題的重要途徑，同時(shí)鄉(xiāng)村振興也為金融體系提供了新的發(fā)展空間。首先，融資的增加有利于提高種植戶的收入，提高農(nóng)戶的幸福感。其次，金融支持對(duì)其他產(chǎn)業(yè)的拉動(dòng)也是不言而喻的，農(nóng)業(yè)盤活了資本，增加了消費(fèi)，帶來了一系列良性循環(huán)。最后，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)由高速發(fā)展向高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)變，金融對(duì)中草藥金融的支持不僅有利于云南省中草藥規(guī)?；a(chǎn)，還有利于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)由產(chǎn)量導(dǎo)向轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)量導(dǎo)向。

4 中草藥訂單融資發(fā)展建議

中草藥訂單融資對(duì)云南省中草藥種植業(yè)的發(fā)展提供了新的方法支持，在解決了種植戶融資難問題的同時(shí)，也確保了供應(yīng)鏈金融參與者的利益，為供應(yīng)鏈金融參與者的決策提供了理論依據(jù)。但是這種模式在云南仍然處于探索應(yīng)用階段，從實(shí)踐來看，目前發(fā)展仍存在一定局限性。為了促進(jìn)中草藥訂單融資的發(fā)展，應(yīng)從以下幾個(gè)方面采取措施。

4.1 因地制宜

目前，中國(guó)山東壽光、陜西富平等地在實(shí)施農(nóng)業(yè)訂單融資的過程中都為云南省中草藥訂單融資提供了可借鑒的經(jīng)驗(yàn)，特別是山東壽光的蔬菜訂單融資。根據(jù)不同農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)訂單的主體創(chuàng)新了兩種訂單融資模式，達(dá)到助推產(chǎn)業(yè)發(fā)展目的的同時(shí)又促進(jìn)形成了公司與農(nóng)戶雙贏的局面[6]。但是云南省需要考慮到中草藥種植周期較長(zhǎng)，區(qū)別于周期較短的蔬菜，在借鑒其他地區(qū)的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)時(shí)應(yīng)該考慮到云南省中草藥的特殊性，因地制宜，特別是銀行要考慮到貸款周期，核心企業(yè)要考慮到市場(chǎng)的需求。

4.2 政府加強(qiáng)支持

訂單融資有利于農(nóng)村的發(fā)展，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興，為金融服務(wù)提供了新思維[7]。但訂單融資涉及種植戶、銀行、合作社、核心企業(yè)，難以通過市場(chǎng)進(jìn)行單獨(dú)調(diào)節(jié)，需要政府參與進(jìn)行鼓勵(lì)和引導(dǎo)。特別是對(duì)于金融機(jī)構(gòu)和核心企業(yè)這樣以收益為目的的參與者，如果缺乏政府的政策支持就很難和農(nóng)戶與合作社進(jìn)行合作。對(duì)于農(nóng)戶，政府也應(yīng)該積極引導(dǎo)改變觀念，及時(shí)購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，同時(shí)加強(qiáng)與農(nóng)村合作社的交流，積極掌握供應(yīng)鏈的情況，提高辦事效率。

4.3 鼓勵(lì)支持核心企業(yè)

核心企業(yè)作為供應(yīng)鏈中不可或缺的重要參與者，是供應(yīng)鏈的核心。一方面分擔(dān)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面又為種植戶提供了收購(gòu)服務(wù)。一旦缺少了核心企業(yè)，整個(gè)供應(yīng)鏈就無法運(yùn)行。正因如此，很多企業(yè)會(huì)擔(dān)心參與供應(yīng)鏈的行為會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)而拒絕參與，這就需要政府和社會(huì)的鼓勵(lì)和支持。政府需要為核心企業(yè)提供積極的引導(dǎo)，促進(jìn)核心企業(yè)與其他企業(yè)的協(xié)同運(yùn)作，鼓勵(lì)技術(shù)部門與企業(yè)積極合作，科學(xué)合理地簽訂農(nóng)業(yè)訂單，在保護(hù)自己權(quán)益的同時(shí)也保持整個(gè)供應(yīng)鏈的穩(wěn)定。企業(yè)自身也應(yīng)該意識(shí)到，供應(yīng)鏈整體的最優(yōu)決策將大于個(gè)體的最優(yōu)決策，才能在未來更加有競(jìng)爭(zhēng)力[8]。

4.4 建立健全監(jiān)督體系

供應(yīng)鏈的健康運(yùn)行離不開參與者的互相監(jiān)督，農(nóng)村合作社在監(jiān)督體系中扮演著重要的角色。對(duì)于種植戶，合作社有權(quán)監(jiān)督其是否將貸款資金用在中草藥的生產(chǎn)上和后續(xù)的誠(chéng)信還款上；企業(yè)合作社有權(quán)利監(jiān)督其提供科學(xué)合理的訂單，保護(hù)種植戶的權(quán)益。所以農(nóng)村合作社必須要建立健全監(jiān)督體系，確立獎(jiǎng)懲制度，增加資金流動(dòng)的透明度，必要時(shí)應(yīng)該邀請(qǐng)相關(guān)方面的專家參與指導(dǎo)，增強(qiáng)農(nóng)村合作社的專業(yè)性。

4.5 加強(qiáng)宣傳，提高種植戶的信任度

農(nóng)村種植戶普遍受教育程度較低，對(duì)金融機(jī)構(gòu)較為陌生，缺乏信任，根據(jù)調(diào)查，農(nóng)戶在進(jìn)行生產(chǎn)融資時(shí)大部分是向親友籌集資金，甚至?xí)M(jìn)行一些非正規(guī)途徑的小額貸款。歸根結(jié)底還是政府和金融機(jī)構(gòu)的宣傳不到位，所以在進(jìn)行模式創(chuàng)新和探索時(shí)有必要對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行宣傳教育，提高對(duì)金融機(jī)構(gòu)和合作社的信任度，同時(shí)也要宣傳違約的弊端，讓種植戶在思想上真正認(rèn)同這種模式，供應(yīng)鏈才能正常運(yùn)行。