惡意逃廢債行為的責(zé)任承擔(dān)和制度完善

賀桂華 吳儀

摘 要：信用是社會(huì)的基石。受當(dāng)前疫情對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)烈沖擊，金融風(fēng)險(xiǎn)提高的同時(shí)也影響了企業(yè)的良性經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致不僅是金融領(lǐng)域，網(wǎng)絡(luò)以及民間借貸領(lǐng)域失信現(xiàn)象也高發(fā)頻發(fā)，嚴(yán)重危及了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和誠(chéng)信社會(huì)的構(gòu)建。將打擊惡意逃廢債行為作為當(dāng)前的重點(diǎn)工作，也是深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè)戰(zhàn)略體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，在當(dāng)前特殊背景下探討惡意逃廢債行為的概念及其具體表現(xiàn)形式，然后結(jié)合相關(guān)法律規(guī)定，從預(yù)防到執(zhí)行兩個(gè)頂點(diǎn)提出完善打擊惡意逃廢債制度的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：信用體系建設(shè);惡意逃廢債行為;責(zé)任承擔(dān);制度完善

中圖分類號(hào)：D923.3? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A? ? ? 文章編號(hào)：1673-291X（2021）25-0152-04

一、研究背景

信用是金融體系的根基，也是整個(gè)社會(huì)的基石。面對(duì)當(dāng)前較為常態(tài)化的金融證券以及網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域失信現(xiàn)象，尤其是在統(tǒng)籌兼顧新冠肺炎疫情防控和社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行工作的特殊時(shí)期，已經(jīng)嚴(yán)重危及了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和誠(chéng)信社會(huì)的構(gòu)建。其次，將打擊惡意逃廢債行為寫入2020年政府工作報(bào)告[1]，是深入落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè)的決策部署的重要一環(huán)，進(jìn)一步彰顯了黨中央、國(guó)務(wù)院對(duì)社會(huì)信用體系建設(shè)的高度重視。加快構(gòu)建并完善社會(huì)信用體系建設(shè)，也是當(dāng)前打擊不斷增加和花樣百出的惡意逃廢債行為的核心目標(biāo)和主要方向。

尤其是當(dāng)前受疫情疊加影響，惡意逃廢債行為屢見(jiàn)不鮮。銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，疫情期間公民個(gè)人消費(fèi)貸款不良率上漲了0.13%，商業(yè)銀行貸款不良率更是達(dá)到了1.91%，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成的沖擊不言而喻。具體體現(xiàn)在履行不能和催收困難的一體兩面上：一方面，疫情期間企業(yè)復(fù)工延遲甚至破產(chǎn)率增加，整體失業(yè)率增加收入減少致使全行業(yè)包括企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)、公民的履約能力下降，不能履行約定的還款等合同義務(wù)，債務(wù)人還款意愿和履行能力直線下降;另一方面，企業(yè)的推遲復(fù)工和還款率的下降直接導(dǎo)致了催收困難。首先，借款人微弱的主觀還款意愿引誘其打開(kāi)惡意逃廢債的潘多拉魔盒，間接增加了催收難度。其次，企業(yè)停產(chǎn)停業(yè)期間平臺(tái)催收人員缺位，正常的催收、清償工作因此停擺，直接危及到企業(yè)資金回籠再投入的良性循環(huán)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也隨之增長(zhǎng)。由此可見(jiàn)，越是在面臨經(jīng)濟(jì)搖擺的脆弱時(shí)期越是要對(duì)逃廢債行為零容忍，不僅要將打擊惡意逃廢債作為當(dāng)前各大商業(yè)銀行的重要任務(wù)，更要作為金融機(jī)構(gòu)維權(quán)工作的重中之重。

二、概念及表現(xiàn)形式

（一）概念界定

根據(jù)文義解釋方法，逃廢債“逃”在法律意義上是一種主觀意愿，“廢”作動(dòng)詞時(shí)可以解釋為使債務(wù)作廢的主觀故意，作形容詞時(shí)指的是已經(jīng)變成空殼的客觀不能還款的狀態(tài)。實(shí)務(wù)中逃廢債行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)主要包括：借款人借款數(shù)額較大，逾期超過(guò)6個(gè)月并且有證據(jù)表明借款人具有還款能力，經(jīng)過(guò)金融機(jī)構(gòu)合法和必要的催收后仍拒不還款[2]。因此，“欠債不還”四個(gè)字并不能完全精確地概括逃廢債，它的核心在于債務(wù)人所持有的主觀故意：有能力履行債務(wù)卻不盡力履行的一種民事違約行為?！坝新男袀鶆?wù)能力”看重債務(wù)人充分履行債務(wù)的能力，即便債務(wù)人沒(méi)有收入來(lái)源，只要有可供履行的財(cái)產(chǎn)。而債務(wù)人主觀上的“不盡力履行”既可以表現(xiàn)為積極地竭力規(guī)避債務(wù)履行，也可以只是消極的欠債不還，而惡意逃廢債則往往要求債務(wù)人竭盡所能去逃避履行債務(wù)。因此，對(duì)于惡意逃廢債的認(rèn)定主要在于對(duì)債務(wù)人惡意逃債的主觀意愿的把握，要做到打破作為債權(quán)人或者相關(guān)機(jī)構(gòu)和債務(wù)人之間主觀認(rèn)同的局限性，更重要的是做到聯(lián)系證據(jù)的客觀事實(shí)推定，這一點(diǎn)對(duì)債權(quán)人和相關(guān)機(jī)構(gòu)人為判斷的要求較高。畢竟隨著經(jīng)濟(jì)和網(wǎng)絡(luò)的深入發(fā)展，債務(wù)人逃廢債的手段越發(fā)五花八門，經(jīng)驗(yàn)和水平在不斷增長(zhǎng)，隱蔽性也得到了顯著提高。

（二）企業(yè)逃廢銀行債務(wù)主要表現(xiàn)形式

由于民間借貸或者網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域債務(wù)人逃廢債手段眾多，難以一一贅述，因此這里只列舉企業(yè)金融借貸活動(dòng)中逃廢銀行債務(wù)的具有代表性的方法。

1.簽訂承包、租賃合同。成立新公司①與原負(fù)債企業(yè)簽訂租賃合同，或者將廠房、機(jī)器設(shè)備等資產(chǎn)低價(jià)租賃給個(gè)人，新公司使用舊企業(yè)的原生產(chǎn)鏈運(yùn)營(yíng)，原負(fù)債企業(yè)既無(wú)法清償債務(wù)，也不主動(dòng)申請(qǐng)破產(chǎn)，導(dǎo)致法院不能執(zhí)行租賃物[3];在訴訟過(guò)程中原負(fù)債企業(yè)與另一關(guān)聯(lián)債務(wù)人串通簽訂租賃合同，并偽造合同簽訂時(shí)間，意在惡意終止執(zhí)行程序的進(jìn)行，使法院無(wú)法處置抵押資產(chǎn)，最終令銀行債權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。

2.假訴訟，真轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。經(jīng)營(yíng)不善的負(fù)債企業(yè)往往存在多個(gè)債權(quán)人，原債務(wù)人既可以選擇與關(guān)聯(lián)企業(yè)互相串通，也可以在數(shù)個(gè)債權(quán)人中選擇與某個(gè)或多個(gè)債權(quán)人（企業(yè)或個(gè)人）“合作”，通過(guò)民事訴訟或者申請(qǐng)支付令的方式率先轉(zhuǎn)移企業(yè)合法資產(chǎn)，導(dǎo)致銀行債權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)[4];還有一種虛假訴訟的代表方式，即與關(guān)聯(lián)企業(yè)或者個(gè)人串通虛構(gòu)不存在的債權(quán)債務(wù)關(guān)系提起訴訟以參與到負(fù)債企業(yè)的財(cái)產(chǎn)分配中，實(shí)則惡意提起虛假訴訟，拖延法院執(zhí)行程序?；蛘呃门c他人真實(shí)存在的財(cái)產(chǎn)糾紛，虛增債務(wù)以至于負(fù)債企業(yè)無(wú)力清償，然后順利由法院在雙方當(dāng)事人的合意下對(duì)負(fù)債企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行查封，查封后企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)依然沒(méi)有中斷，但是此后銀行為主張債權(quán)申請(qǐng)法院查封成為不能[5]。利用訴訟保全明修棧道，暗中轉(zhuǎn)移資產(chǎn)度陳倉(cāng)，逃廢銀行和其他債權(quán)人的債權(quán)。

3.“保殼”“破殼”重新“做人”。通過(guò)申請(qǐng)公司破產(chǎn)清算或者破產(chǎn)重整“洗掉”債務(wù)，懸空銀行以及相關(guān)債權(quán)人的債權(quán)。此外，根據(jù)《逃廢銀行債務(wù)客戶名單管理辦法》第6條第一款②的規(guī)定，實(shí)務(wù)中還包括改制、分立、合并這些逃廢銀行債務(wù)方法。

4.拒不執(zhí)行法院與仲裁生效法律文書(shū)。被執(zhí)行人采取各種手段拒絕簽收，逃避送達(dá)，抗拒執(zhí)行，一旦執(zhí)行程序無(wú)法落實(shí)，債權(quán)人的債權(quán)也無(wú)從實(shí)現(xiàn)。

5.法人逃逸。負(fù)債企業(yè)法人、主管或者直接負(fù)責(zé)人卷款逃逸，只留下負(fù)債累累的空殼企業(yè)，銀行和其他債權(quán)人的債權(quán)難以實(shí)現(xiàn)。

三、惡意逃廢債責(zé)任承擔(dān)

按照中共中央、國(guó)務(wù)院兩辦于2016年發(fā)布的《關(guān)于加快推進(jìn)失信被執(zhí)行人信用監(jiān)督、警示和懲戒機(jī)制建設(shè)的意見(jiàn)》的要求，要在堅(jiān)持合法性原則的基礎(chǔ)上完善失信被執(zhí)行人名單制度，進(jìn)一步規(guī)范失信被執(zhí)行人信用信息的全方位共享，形成全社會(huì)聯(lián)合治理的合力。核心是構(gòu)建聯(lián)合懲戒的高效信用監(jiān)督、懲戒機(jī)制的形成，確保從限制高消費(fèi)和嚴(yán)守市場(chǎng)準(zhǔn)入資格等各個(gè)方面精準(zhǔn)打擊失信行為，最終形成令失信主體寸步難行的常態(tài)化的、可持續(xù)發(fā)展的社會(huì)主義誠(chéng)信社會(huì);嚴(yán)格追究妨礙司法機(jī)關(guān)執(zhí)行類犯罪的刑事責(zé)任，加大對(duì)拒不執(zhí)行生效判決、裁決以及虛假訴訟等其他影響司法機(jī)關(guān)正常案件審理的犯罪行為的形式懲戒力度;及時(shí)推進(jìn)關(guān)于失信被執(zhí)行人強(qiáng)制執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)的立、改、廢以及解釋工作的進(jìn)行，加快加強(qiáng)失信信息公開(kāi)、聯(lián)合懲戒等各項(xiàng)工作的法制化、科學(xué)化建設(shè)，增強(qiáng)相關(guān)立法的實(shí)用性水平。

2020年4月21日，最高人民法院印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)破產(chǎn)案件依法高效審理的意見(jiàn)》，就破產(chǎn)程序中的各項(xiàng)問(wèn)題提出指導(dǎo)意見(jiàn)的同時(shí)，也重申了要加大打擊惡意逃廢債行為的力度，厘清了參與破產(chǎn)程序中惡意逃廢債行為的責(zé)任承擔(dān)方式。意見(jiàn)明確指出，各地、各級(jí)人民法院要精準(zhǔn)掌握惡意逃廢債違法行為的入刑標(biāo)準(zhǔn)：為維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，管理人應(yīng)當(dāng)依法行使《破產(chǎn)法》中規(guī)定的撤銷權(quán)和取回權(quán)③追回被轉(zhuǎn)移、處分的債務(wù)人財(cái)產(chǎn)，并對(duì)相關(guān)主管人員一并主張損害賠償?shù)让袷仑?zé)任。一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)相關(guān)主管人員存在惡意侵占、挪用、隱匿企業(yè)財(cái)產(chǎn)等違法行為，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定追究相關(guān)人員的刑事責(zé)任。④充分體現(xiàn)了惡意逃廢債行為責(zé)任承擔(dān)的交叉性，民事違約行為一旦侵犯《刑法》法益也要承擔(dān)過(guò)界的刑事責(zé)任。

另外，隨著網(wǎng)絡(luò)與公眾生活的黏性的不斷加深，網(wǎng)貸在滿足了大量消費(fèi)者的需求的同時(shí)，網(wǎng)貸失信人數(shù)也在不斷增長(zhǎng)。惡意逃廢債失信人除了要承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任和刑事責(zé)任之外，相關(guān)的行政責(zé)任也在等待正式落實(shí)，可以預(yù)見(jiàn)到在不遠(yuǎn)的未來(lái)為逃廢債失信人編織起法律和社會(huì)相配合的全方位的懲戒網(wǎng)。按照2018年9月國(guó)家互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步做好網(wǎng)貸行業(yè)失信懲戒有關(guān)工作的通知》的規(guī)定，要求網(wǎng)貸平臺(tái)按照收集—公告—報(bào)送的順序，最終將符合要求的惡意逃廢債黑名單由國(guó)家整治辦接入央行征信系統(tǒng)。隨著當(dāng)前越來(lái)越多的金融平臺(tái)信用數(shù)據(jù)向央行征信的不斷延伸，未來(lái)借款人的借款信息將全平臺(tái)共享，惡意逃廢債行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即被各大金融機(jī)構(gòu)拉入失信黑名單，拒不還款的失信人不但會(huì)被限制高消費(fèi)行為，遠(yuǎn)距離出行、購(gòu)房、子女教育都會(huì)受到影響。在一定程度上起到了約束借款人，維護(hù)社會(huì)誠(chéng)信與秩序的利好效果。

四、完善打擊惡意逃廢債制度的對(duì)策

構(gòu)建完善的打擊惡意逃廢債體系，重點(diǎn)在于形成從預(yù)防到執(zhí)行的完美閉環(huán)。預(yù)防，即加強(qiáng)全社會(huì)的信用體系建設(shè)，建立覆蓋全社會(huì)的征信系統(tǒng)，達(dá)到習(xí)總書(shū)記“一處失信，處處受限”的標(biāo)準(zhǔn)。執(zhí)行，在于懲戒力度和廣度的穿透，形成政府部門與司法機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)的多部門聯(lián)合懲戒格局，充分體現(xiàn)監(jiān)管的效率和力度，嚴(yán)厲制裁逃廢債失信行為。

（一）預(yù)防——構(gòu)建以信用為核心的新型市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制

1.完善審查機(jī)制，從源頭預(yù)防逃廢債的產(chǎn)生。首先，建立完善的信用評(píng)級(jí)制度，包括企業(yè)和個(gè)人的全方位信用等級(jí)評(píng)價(jià)，可以考慮和專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)公司進(jìn)行合作，研發(fā)專門的信用評(píng)級(jí)APP。銀行和金融機(jī)構(gòu)綜合借款人的信用評(píng)級(jí)與資產(chǎn)狀況以及還款能力多方面等進(jìn)行借款考量，從根源上減少惡意逃廢債行為的發(fā)生;其次，多部門、全方位信息共享與公示以提高信用等級(jí)評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確度和可信度，減少失誤，提高信用評(píng)級(jí)的利用率和惠民水平，真正做到構(gòu)建以信用為核心的誠(chéng)信社會(huì);最后，完善擔(dān)保審查機(jī)制，嚴(yán)格借款人的擔(dān)保審查程序，提高容錯(cuò)率。

2.建立全社會(huì)征信共享機(jī)制。推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)和央行的數(shù)據(jù)共享，完善央行征信體系的廣度和深度。強(qiáng)化征信對(duì)借款者的信用約束，讓信用滲透進(jìn)全社會(huì)的方方面，達(dá)到警示潛在的失信人和弘揚(yáng)誠(chéng)信的目的。

（二）執(zhí)行——構(gòu)筑更完善的逃廢債清理懲戒機(jī)制

1.沖破民事債權(quán)的思維藩籬，建立民事協(xié)商—行政制裁—刑事懲戒的有序增長(zhǎng)式懲治體系。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)與公檢法部門之間的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，多管齊下，推動(dòng)民事、行政、刑事結(jié)合的大口徑、高強(qiáng)度逃廢債行為監(jiān)督治理體系建設(shè)，一并加大強(qiáng)制執(zhí)行的力度以及強(qiáng)制措施的依法適用，最終達(dá)到“處置一個(gè)、震懾一批、警示一片”的良好效果[6]。

2.構(gòu)建完善的惡意逃廢債企業(yè)黑名單制度，建立健全跨部門失信企業(yè)聯(lián)合通報(bào)及懲戒機(jī)制。一旦被人民法院依法認(rèn)定為惡意逃廢債務(wù)并且拒不歸還，立即被列為黑名單再具體由法院通報(bào)給各個(gè)相關(guān)部門、金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，企業(yè)及其相關(guān)責(zé)任人員不僅被有關(guān)部門依法限制其市場(chǎng)融資、辦理工商注冊(cè)登記等各項(xiàng)資格準(zhǔn)入事項(xiàng)，并且其逃廢債信息還會(huì)上報(bào)央行征信系統(tǒng)及全國(guó)信用信息共享平臺(tái)進(jìn)行共享，甚至包括互聯(lián)網(wǎng)巨頭的數(shù)據(jù)共享，從衣食住行等各個(gè)消費(fèi)領(lǐng)域全方位限制失信人，提高違法違規(guī)成本。

3.完善守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒制度。聯(lián)系信用等級(jí)評(píng)價(jià)制度，信用評(píng)級(jí)為優(yōu)的納稅企業(yè)和個(gè)體在政府采購(gòu)、銀行貸款、業(yè)務(wù)辦理等各方面享受更加便利、優(yōu)惠的政策;以健全信用監(jiān)管為基礎(chǔ)，強(qiáng)化信用信息的全方位共享，構(gòu)建政府部門帶頭，充分協(xié)調(diào)各行業(yè)協(xié)會(huì)、金融機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)和新聞媒體之間的聯(lián)合懲戒模式。同時(shí)，結(jié)合惡意逃廢債黑名單的適用，推動(dòng)全行業(yè)、市場(chǎng)化的信用分享與監(jiān)管模式的形成，最終建立起人人自危自覺(jué)的社會(huì)主義誠(chéng)信社會(huì)。

4.引入互聯(lián)網(wǎng)仲裁，提高司法效率。處理網(wǎng)貸平臺(tái)逃廢債案件的傳統(tǒng)方法因?yàn)榫W(wǎng)貸借款人分散度高、借款金額小的事實(shí)因素，法院、仲裁機(jī)構(gòu)一直面臨著案件數(shù)量多、辦案時(shí)間長(zhǎng)等問(wèn)題，使得這類案件處理效率低下，達(dá)不到懲戒逃廢債借款人的目的。而互聯(lián)網(wǎng)仲裁具有高效、低成本、一裁終局和批量處理等優(yōu)勢(shì)，大幅縮短和降低了仲裁時(shí)間和訴訟周期，更適合當(dāng)前大數(shù)據(jù)模式下的逃廢債案件的高效解決。而且眾所周知，仲裁裁決書(shū)擁有與法院判決書(shū)相同的效力，加上“互聯(lián)網(wǎng)”三個(gè)字也不例外。一旦被申請(qǐng)人拒不履行生效裁決，也可轉(zhuǎn)而向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，開(kāi)啟對(duì)失信被執(zhí)行人的強(qiáng)制執(zhí)行程序。

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Responsibility and System Improvement for Malicious Evasion of Debt

HE Gui-hua，WU Yi

（School of Humanities，Changan University，Xian 710054，China）

Abstract：Credit is the cornerstone of society.Affected by the current outbreak strong impact on the real economy，financial risks increase but also affect the companys healthy business，resulting not only in the financial sector，networks and civil areas of lending credit loss is a high incidence of frequent，seriously endanger the social and economic development and the integrity of society Construction.Taking the fight against malicious evasion of debts as the current priority is also a key link in the in-depth implementation of the strategic system of the Party Central Committee and the State Council on strengthening the construction of the social credit system.Therefore，this article explores the concept of malicious evasion of debts and its specific manifestations under the background of the current special period，and then proposes suggestions for perfecting malicious evasion of debts in combination with current relevant laws and regulations from prevention to enforcement.

Key words：credit system construction;malicious debt evasion;responsibility;perfect system

[責(zé)任編輯 文 遠(yuǎn)]