CPTPP與RCEP條款的對比分析

摘要：RCEP與CPTPP是當(dāng)前亞太國家組成簽署的兩大區(qū)域貿(mào)易協(xié)定，將會對亞太地區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易產(chǎn)生重大影響。中國在加快推進(jìn)RCEP規(guī)則落地生效的同時(shí)，也在申請加入CPTPP。將CPTPP中原產(chǎn)地規(guī)則、電子商務(wù)和爭端解決與RCEP進(jìn)行相互對比，總結(jié)出兩者之間的相同之處和不同之處，為進(jìn)一步強(qiáng)化制度型開放力度，中國應(yīng)加強(qiáng)CPTPP的對標(biāo)研究，依據(jù)條款協(xié)議原產(chǎn)地規(guī)則對海外生產(chǎn)基地進(jìn)行優(yōu)化，加強(qiáng)電子商務(wù)國際交流與合作，在RCEP爭端解決基礎(chǔ)上，盡力與CPTPP爭端條款接軌。

關(guān)鍵詞：RCEP；CPTPP；對比分析

中圖分類號：D9文獻(xiàn)標(biāo)識碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.23.067

0引言

《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》簡稱RCEP，在2022年1月1日正式實(shí)施。RCEP是亞太地區(qū)乃至世界上市場規(guī)模與覆蓋范圍最大、最重要的區(qū)域自由貿(mào)易協(xié)定，占全球人口的近30%，GDP總量的29%。截至到2022年上半年，RCEP成員國中，東盟仍然是中國第一大貿(mào)易伙伴，貿(mào)易總值達(dá)到2.37萬億元。RCEP的正式實(shí)施有助于改善亞太地區(qū)貿(mào)易投資環(huán)境，提高貿(mào)易投資自由化、便利化，增強(qiáng)亞太地區(qū)未來發(fā)展的潛力。

《全面與進(jìn)步跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》簡稱CPTPP，是美國退出《跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》后由日本牽頭擱置20項(xiàng)條款新的區(qū)域自貿(mào)協(xié)定。2018年3月8日，CPTPP舉行了簽字儀式并于年底正式生效，CPTPP的成員國總?cè)丝跒?.98億，GDP總量占全球的13.6%，是亞太區(qū)域內(nèi)首個(gè)大型的自由貿(mào)易區(qū)，同時(shí)也是世界范圍內(nèi)第三大的自由貿(mào)易區(qū)。中國在加快推進(jìn)RCEP規(guī)則落地生效的同時(shí)，也在申請加入CPTPP。日本作為CPTPP的主導(dǎo)國家，也在觀望美國是否重返CPTPP，這就給中國加入CPTPP帶來了許多挑戰(zhàn)。

1原產(chǎn)地規(guī)則對比

1.1原產(chǎn)地規(guī)則

1.1.1原產(chǎn)貨物的認(rèn)定

CPTPP第3.2條與RCEP第3.2條中兩者均對原產(chǎn)貨物的認(rèn)定采用了相同的標(biāo)準(zhǔn)，其一是貨物在一個(gè)或多個(gè)成員國的領(lǐng)土內(nèi)完全屬于獲得和生產(chǎn)；其二是在一個(gè)成員國領(lǐng)土內(nèi)僅使用來自一個(gè)或多個(gè)成員國的原產(chǎn)材料生產(chǎn)；其三是在一個(gè)成員國領(lǐng)土內(nèi)雖然使用非原產(chǎn)材料進(jìn)行生產(chǎn)，但符合協(xié)議附件中產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則方面所列的適用條件。以上標(biāo)準(zhǔn)滿足其中一個(gè)即可。對于產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則，CPTPP和RCEP在其第三章附件中均采用了3種標(biāo)準(zhǔn)來判定產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則。

在區(qū)域價(jià)值成分標(biāo)準(zhǔn)判定產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則時(shí)，CPTPP和RCEP的計(jì)算方法有所差別，CPTPP提供四個(gè)方法來計(jì)算區(qū)域價(jià)值，分別為凈成本法、價(jià)格法、增值法、扣減法，而其中使用凈成本法計(jì)算區(qū)域價(jià)值時(shí)僅針對汽車產(chǎn)品的產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則，體現(xiàn)出對汽車產(chǎn)品原產(chǎn)地資格確定的嚴(yán)謹(jǐn)。另外，CPTPP并未對上述區(qū)域價(jià)值成分規(guī)定一個(gè)統(tǒng)一數(shù)值，作為貨物取得原產(chǎn)地資格的標(biāo)準(zhǔn)；而是根據(jù)CPTPP附件3-D，通過不同計(jì)算方法得出的區(qū)域價(jià)值成分，只要有一個(gè)滿足CPTPP附件3-D中的具體要求，貨物就可以獲得原產(chǎn)地資格。

RCEP則提供兩個(gè)方法來計(jì)算區(qū)域價(jià)值，分別為間接/扣減法和直接/累加法，在間接法中基于離岸貨物價(jià)格扣除非原產(chǎn)材料價(jià)格進(jìn)行計(jì)算，而直接法中基于原產(chǎn)材料價(jià)格加各種成本進(jìn)行計(jì)算。在RCEP第三章附件一中明確規(guī)定，其區(qū)域價(jià)值成分值必須大于等于百分之四十時(shí)，使用非原產(chǎn)材料生產(chǎn)的貨物才能取得原產(chǎn)貨物資格。由此可見CPTPP對于用區(qū)域價(jià)值成分方法使非原產(chǎn)材料生產(chǎn)的貨物取得原產(chǎn)貨物資格比RCEP更寬泛。

1.1.2累積規(guī)則對比

CPTPP第3.10條第2款和RCEP第3.4條第1款都對累計(jì)規(guī)則進(jìn)行了規(guī)定，即如果有一個(gè)或多個(gè)成員國的原產(chǎn)貨物或原產(chǎn)材料在另一個(gè)成員國的領(lǐng)土內(nèi)用于生產(chǎn)另一個(gè)其他貨物，那么這種原產(chǎn)貨物或原產(chǎn)材料應(yīng)當(dāng)被視為原產(chǎn)于該另一個(gè)成員國，這種累積規(guī)則叫作傳統(tǒng)累積規(guī)則。

CPTPP第3.10條第3款出現(xiàn)了關(guān)于累積規(guī)則的創(chuàng)造性規(guī)定，即在一個(gè)或多個(gè)成員國的領(lǐng)土內(nèi)，來自這些成員國的生產(chǎn)商使用一些屬于非原產(chǎn)的材料來進(jìn)行的生產(chǎn)活動可計(jì)入這些貨物的原產(chǎn)成分，無論這種生產(chǎn)活動是否授予這些材料之前本身的原產(chǎn)地位。這就是所謂的“完全累積”規(guī)則。完全累積使得對不具備原產(chǎn)資格貨物的加工過程增值，也可進(jìn)行累積，計(jì)入?yún)^(qū)域增值；因此，是更加寬松自由的累積規(guī)則，而與之相比RCEP關(guān)于累計(jì)規(guī)則方面的條款則沒有CPTPP那樣寬松。

1.2原產(chǎn)地程序

1.2.1原產(chǎn)地證明

在原產(chǎn)地證明方面，RCEP比CPTPP形式上更加靈活。

CPTTP第3.20條第1款規(guī)定一締約方應(yīng)規(guī)定進(jìn)口商可根據(jù)出口商、生產(chǎn)商或進(jìn)口商填寫的原產(chǎn)地證書提出優(yōu)惠關(guān)稅待遇請求。對于文萊達(dá)魯薩蘭國、馬來西亞、墨西哥、秘魯和越南，應(yīng)不遲于本協(xié)定分別對其生效之日后5年將第1款適用于進(jìn)口商出具的原產(chǎn)地證書，即對上述國家進(jìn)口商出具原產(chǎn)地證書規(guī)定5年過渡期。CPTPP所規(guī)定的原產(chǎn)地證明僅為原產(chǎn)地證書，在形式上較為單一，并未規(guī)定原產(chǎn)地證書之外的原產(chǎn)地聲明。

RCEP第3.16條對原產(chǎn)地證明規(guī)定了兩種形式：其一是第三章第十七條（原產(chǎn)地證書）所述的由簽證機(jī)構(gòu)所授予的原產(chǎn)地證書。其二是第三章第十八條中的原產(chǎn)地聲明。而其中的原產(chǎn)地聲明又可以分為兩種形式：第一個(gè)是有門檻的原產(chǎn)地聲明，由RCEP第3.18條第1款第1項(xiàng)規(guī)定需要經(jīng)核準(zhǔn)的出口商出具；第二個(gè)是無門檻的原產(chǎn)地聲明，由RCEP第3.18條第1款第2項(xiàng)規(guī)定出口商或生產(chǎn)商進(jìn)行出具。

1.2.2免責(zé)條款

CPTPP第3.23條和RCEP第3.22條均規(guī)定了免責(zé)條款。

CPTPP第3.23條規(guī)定兩項(xiàng)免責(zé)條款：（1）進(jìn)口貨物的完稅價(jià)格不超過1000美元或進(jìn)口締約方的等值貨幣或進(jìn)口締約方可能設(shè)定的任何更高金額；（2）屬進(jìn)口締約方已免除要求或不要求進(jìn)口商出示原產(chǎn)地證書的貨物。RCEP第3.22條第3款規(guī)定兩項(xiàng)免責(zé)條款：（1）進(jìn)口貨物的完稅價(jià)格不超過200美元或與其等額的進(jìn)口締約方貨幣，或進(jìn)口締約方規(guī)定的其他更高金額；（2）進(jìn)口締約方免除提交要求的貨物。從CPTPP和RCEP雙方免責(zé)條款規(guī)定可以看出，兩個(gè)協(xié)議在進(jìn)口貨物的完稅價(jià)格規(guī)定方面有所不同，其中CPTPP為不超過1000美元，而RCEP為不超過200美元。

2電子商務(wù)對比

CPTPP和RCEP在電子商務(wù)章節(jié)框架方面相似但又有所不同，CPTPP框架方面涵蓋數(shù)字產(chǎn)品的非歧視待遇、關(guān)于接入和使用互聯(lián)網(wǎng)開展電子商務(wù)的原則、互聯(lián)網(wǎng)互通費(fèi)用分?jǐn)偤驮创a，這幾個(gè)框架在RCEP協(xié)議文本上均未體現(xiàn)。

2.1定義與關(guān)稅

CPTPP和RCEP協(xié)議文本首先在電子商務(wù)章節(jié)定義部分就有差別。

CPTPP第14.1條定義中包含計(jì)算設(shè)施、涵蓋的人、數(shù)字產(chǎn)品、電子認(rèn)證、電子傳輸或通過電子方式傳輸、個(gè)人信息、貿(mào)易管理文件、非應(yīng)邀商業(yè)電子信息。而RCEP第12.1條定義中包含計(jì)算設(shè)施、涵蓋的人、電子認(rèn)證、非應(yīng)邀商業(yè)電子信息。

關(guān)于關(guān)稅方面，CPTPP第14.3條第1款規(guī)定，不得對成員國之間的電子傳輸和成員國之間用電子方式傳輸?shù)膬?nèi)容這兩項(xiàng)征收關(guān)稅，為進(jìn)一步明確，第2款規(guī)定不得阻止一締約方對以電子方式傳輸?shù)膬?nèi)容征收國內(nèi)稅、規(guī)費(fèi)或其他費(fèi)用，只要此類國內(nèi)稅、規(guī)費(fèi)或費(fèi)用以符合本協(xié)定的方式征收。而RCEP第12.11條中規(guī)定基于WTO中WT/MIN（17）/65中的要求，RCEP對于成員國之間的電子傳輸和電子傳輸?shù)膬?nèi)容暫時(shí)性的免征關(guān)稅。所以CPTPP比RCEP規(guī)定嚴(yán)格，相對的RCEP關(guān)稅要求相對寬松。

2.2數(shù)字產(chǎn)品的非歧視待遇

CPTPP要求給予數(shù)字產(chǎn)品的非歧視待遇，而RCEP未明確要求。

CPTPP第14.4條規(guī)定任何締約方給予在另一締約方領(lǐng)土內(nèi)創(chuàng)造、生產(chǎn)、出版、訂約、代理或首次商業(yè)化提供的數(shù)字產(chǎn)品的待遇，或給予作者、表演者、生產(chǎn)者、開發(fā)者或所有者為另一締約方的人的數(shù)字產(chǎn)品的待遇，不得低于其給予其他同類數(shù)字產(chǎn)品的待遇。為進(jìn)一步明確，如一非締約方的數(shù)字產(chǎn)品屬于“同類數(shù)字產(chǎn)品”，則就本款而言，這一產(chǎn)品將被視為符合“其他同類數(shù)字產(chǎn)品”。CPTPP也列出了關(guān)于數(shù)字產(chǎn)品非歧視待遇三個(gè)例外條件：（1）不適用于與知識產(chǎn)章節(jié)中的權(quán)利和義務(wù)出現(xiàn)任何不一致的情況；（2）不適用于一締約方提供的補(bǔ)貼或贈款，包括政府支持的貸款、擔(dān)保和保險(xiǎn)；（3）不得適用于廣播。

RCEP并未要求數(shù)字產(chǎn)品的非歧視待遇，只在第12.16條電子商務(wù)對話中提及，將考慮在數(shù)字產(chǎn)品待遇方面展開對話。

2.3跨境數(shù)據(jù)流動

RCEP和CPTPP均明確規(guī)定，允許為進(jìn)行商業(yè)行為而通過電子方式跨境傳輸信息，且不得將計(jì)算設(shè)施本地化作為在境內(nèi)進(jìn)行商業(yè)行為的條件。

CPTPP第14.11條規(guī)定締約方應(yīng)允許通過電子方式跨境傳輸信息，包括個(gè)人信息，如這一活動用于涵蓋的人開展業(yè)務(wù)。RCEP第12.15條規(guī)定締約方不得阻止涵蓋的人為進(jìn)行商業(yè)行為而通過電子方式跨境傳輸信息。沒有說個(gè)人信息。另外RCEP規(guī)定柬埔寨、老撾和緬甸在本協(xié)定生效之日起五年內(nèi)不得被要求適用本款，如有必要可再延長三年。越南在本協(xié)定生效之日起五年內(nèi)不得被要求適用本款。

同時(shí)CPTPP和RCEP都允許基于合法的公共政策目標(biāo)，對跨境數(shù)據(jù)流動采取與上述規(guī)定不符的措施，但CPTPP條件更為嚴(yán)格：（1）不以構(gòu)成任意或不合理歧視或?qū)Q(mào)易構(gòu)成變相限制；（2）不對信息傳輸施加超出實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需限度的限制。RCEP僅包含上述第一條。

由此可見，CPTPP要求盡可能保障跨境數(shù)據(jù)自由流動，而RCEP則允許更多例外。

2.4其他方面

在關(guān)于接入和使用互聯(lián)網(wǎng)以及源代碼，CPTPP作了規(guī)定，而RCEP未做相關(guān)規(guī)定。在爭端解決方面，CPTPP適用協(xié)定解決機(jī)制，而RCEP不適用這個(gè)機(jī)制。

CPTPP第14.10條規(guī)定允許消費(fèi)者在遵守合理網(wǎng)絡(luò)管理的前提下，自由選擇接入和使用互聯(lián)網(wǎng)上可獲得的服務(wù)和應(yīng)用；允許將選擇的終端用戶設(shè)備接入互聯(lián)網(wǎng)，只要該設(shè)備不損害網(wǎng)絡(luò)；以及允許擁有獲得網(wǎng)絡(luò)管理信息的權(quán)利。而RCEP并未明確規(guī)定網(wǎng)絡(luò)自由接入的使用的權(quán)利，僅在第12.16條電子商務(wù)對話中提及考慮在金融服務(wù)中跨境數(shù)據(jù)流動和計(jì)算設(shè)施的位置開展對話。

CPTPP第14.17條中非常重視對各成員國的源代碼和知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，協(xié)議規(guī)定任何成員國都不能將軟件的源代碼進(jìn)行銷售以及使用。RCEP僅在第12.16條電子商務(wù)對話中提及考慮在源代碼領(lǐng)域開展對話。

3爭端解決

CPTPP在第28章和RCEP在第19章均設(shè)置了爭端解決，規(guī)定如無特殊安排各章節(jié)內(nèi)容都可訴諸爭端解決。雙方爭端解決程序基本相同，都包括磋商、斡旋、調(diào)解或調(diào)停、設(shè)立專家組、發(fā)布初步或中期報(bào)告、發(fā)布最終報(bào)告、最終報(bào)告的執(zhí)行、程序的中止或終止、補(bǔ)償和中止減讓等。

CPTPP第28.5條磋商中第1款項(xiàng)中規(guī)定列出提出磋商請求的理由，包括對實(shí)際措施或擬議措施或其他爭議事項(xiàng)的確認(rèn)及關(guān)于起訴法律根據(jù)的說明。其中對于擬議措施，在不損害隨時(shí)提出磋商請求權(quán)利的情況下，締約方應(yīng)盡一切努力在擬議措施公布之日起60天內(nèi)根據(jù)本規(guī)定提出磋商請求。而RCEP第19.6條磋商中第2款項(xiàng)中規(guī)定成員國進(jìn)行磋商提出請求的理由應(yīng)當(dāng)包括確認(rèn)爭議措施但是沒有擬議措施。

CPTPP第28.17條初步報(bào)告第3款項(xiàng)中規(guī)定在緊急情況下，包括涉及易腐貨物的情況，專家組應(yīng)努力不遲于最后一名專家組成員任命之日后120天提交初步報(bào)告。而RCEP第19.13條專家組報(bào)告中規(guī)定在緊急情況下，包括涉及易腐貨物的情況，專家組應(yīng)當(dāng)努力在其設(shè)立之日起90天內(nèi)發(fā)布中期報(bào)告。

RCEP第19.18條設(shè)有最不發(fā)達(dá)國家締約方的特殊和差別待遇，規(guī)定締約方在本程序項(xiàng)下提出涉及最不發(fā)達(dá)國家締約方的事項(xiàng)時(shí)應(yīng)當(dāng)保持適當(dāng)克制。如果發(fā)現(xiàn)利益喪失或減損是由最不發(fā)達(dá)國家締約方采取的措施造成，起訴方應(yīng)當(dāng)根據(jù)此類程序?qū)Φ谑耪碌谑邨l（補(bǔ)償和中止減讓或其他義務(wù)）或其他義務(wù)涵蓋的事項(xiàng)保持適當(dāng)?shù)目酥?，相反CPTPP沒有這方面規(guī)定。

另外關(guān)于爭端解決的特殊安排，在貿(mào)易救濟(jì)章節(jié)中，CPTPP和RCEP都規(guī)定不得就反傾銷稅、反補(bǔ)貼稅和反傾銷反補(bǔ)貼調(diào)查相關(guān)做法訴諸爭端解決；在衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施章節(jié)中，CPTPP規(guī)定對于等效性、風(fēng)險(xiǎn)評估等問題有延后適用或不適用爭端解決安排，而RCEP規(guī)定協(xié)定生效時(shí)該章節(jié)不適用，同時(shí)規(guī)定該章節(jié)應(yīng)在協(xié)定生效后兩年內(nèi)開始審議；在服務(wù)貿(mào)易章節(jié)中，CPTPP沒有特殊安排，而RCEP透規(guī)定明度清單與服務(wù)貿(mào)易相關(guān)的補(bǔ)貼問題不得訴諸爭端解決。

4結(jié)語

關(guān)于原產(chǎn)地規(guī)則，RCEP原產(chǎn)地規(guī)則雖然給了成員國很大的貿(mào)易機(jī)遇，但同時(shí)也有很多挑戰(zhàn)，在原產(chǎn)地聲明中有較長的過渡期，不能實(shí)現(xiàn)完全累計(jì)，與CPTPP還有一定差距，另外在區(qū)域價(jià)值成分認(rèn)定方面CPTPP與RCEP存在較大差距；關(guān)于電子商務(wù)，RCEP比CPTPP允許更多例外，在跨境數(shù)據(jù)流動方面，RCEP還規(guī)定一些成員國五年內(nèi)不適用該款項(xiàng)協(xié)議自由度相比CPTPP更高一些。CPTPP要求盡可能保障跨境數(shù)據(jù)自由流動，這也是我國對CPTPP比較難接，受的一方面，而RCEP是允許更多例外；關(guān)于爭端解決，CPTPP在爭端解決方面比RCEP更加嚴(yán)格，RCEP協(xié)定中不被第十九章（爭端解決）約束的條款比CPTPP更多，給成員國提供了足夠的寬松性以及足夠的政策空間。

為進(jìn)一步強(qiáng)化制度型開放力度，中國應(yīng)在落實(shí)RCEP基礎(chǔ)上加強(qiáng)CPTPP的對標(biāo)研究，依據(jù)條款協(xié)議原產(chǎn)地規(guī)則對海外生產(chǎn)基地進(jìn)行優(yōu)化，對于跨國經(jīng)營的國內(nèi)企業(yè)，應(yīng)加強(qiáng)對海外投資的合理分配，鼓勵(lì)企業(yè)申請RCEP項(xiàng)下的“經(jīng)核準(zhǔn)出口商”資格，從而更好對標(biāo)CPTPP。加強(qiáng)電子商務(wù)國際交流與合作，在RCEP爭端解決基礎(chǔ)上，盡力與CPTPP爭端條款接軌。

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作者簡介：李福勝（1996-），男，漢族，河南新鄉(xiāng)人，碩士，江西科技師范大學(xué)在讀國際商務(wù)碩士研究生，研究方向：國際貿(mào)易。