環(huán)境政策、動(dòng)態(tài)能力與企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型

葉春梅 吳利華

摘 要：環(huán)境政策通過(guò)改變企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型成本和收益，從供給側(cè)推動(dòng)和需求側(cè)拉動(dòng)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。動(dòng)態(tài)能力是指企業(yè)感知機(jī)會(huì)與威脅、學(xué)習(xí)創(chuàng)造新知識(shí)以及重構(gòu)內(nèi)外部資源，從而應(yīng)對(duì)環(huán)境快速變化的能力。構(gòu)建“環(huán)境政策—外部壓力—綠色轉(zhuǎn)型環(huán)節(jié)—?jiǎng)討B(tài)能力—內(nèi)部選擇”的理論框架，綜合內(nèi)、外部視角研究企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型機(jī)制發(fā)現(xiàn)，企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型涉及綠色產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、綠色材料投入、綠色生產(chǎn)工藝、綠色供應(yīng)鏈管理和綠色營(yíng)銷等多個(gè)環(huán)節(jié)，政策提供的外部支持與企業(yè)內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力相互匹配，支撐企業(yè)全生命周期綠色轉(zhuǎn)型?；趶V西柳州鋼鐵集團(tuán)的案例分析表明，企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型不是一勞永逸的，在動(dòng)態(tài)變化環(huán)境下，企業(yè)實(shí)施轉(zhuǎn)型并獲得成功的關(guān)鍵在于具有與外部環(huán)境變化相匹配的動(dòng)態(tài)能力。企業(yè)既需要把握外部環(huán)境政策變化帶來(lái)的商機(jī)，又需要抓住轉(zhuǎn)型重點(diǎn)環(huán)節(jié)，通過(guò)動(dòng)態(tài)更新內(nèi)部能力持續(xù)推進(jìn)企業(yè)全生命周期綠色轉(zhuǎn)型。

關(guān)鍵詞：環(huán)境政策；動(dòng)態(tài)能力；綠色轉(zhuǎn)型；案例研究；文本分析

DOI：10.6049/kjjbydc.Q202207382

中圖分類號(hào)：F272.1

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1001-7348（2023）10-0001-12

0 引言

鋼鐵制造企業(yè)是環(huán)境污染的主要來(lái)源之一，國(guó)家已經(jīng)從環(huán)境管制、科技、財(cái)政、稅收、貿(mào)易等諸多層面制定促進(jìn)其綠色發(fā)展的相關(guān)政策，如出臺(tái)鋼鐵業(yè)資源綜合利用設(shè)計(jì)規(guī)范，推動(dòng)企業(yè)進(jìn)行清潔生產(chǎn)和廢棄物循環(huán)利用；對(duì)鋼材出口實(shí)施嚴(yán)格的許可證管理，拉動(dòng)企業(yè)生產(chǎn)符合環(huán)?？刂茦?biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品等。隨著環(huán)保要求日益嚴(yán)格和“雙碳”目標(biāo)的提出，綠色轉(zhuǎn)型已成為鋼鐵企業(yè)重塑競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、重獲生機(jī)的戰(zhàn)略選擇^［1］。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是全生命周期的綠色化，要求產(chǎn)品從設(shè)計(jì)、制造、使用、回收利用到處置整個(gè)周期對(duì)生態(tài)環(huán)境危害最小化。鋼鐵企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中主體工序的能源消耗和污染物排放巨大，不同生產(chǎn)環(huán)節(jié)的環(huán)境污染排放特征存在差異^［2］。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)共存，作為環(huán)境政策治理的重點(diǎn)對(duì)象，鋼鐵企業(yè)如何根據(jù)綠色轉(zhuǎn)型多環(huán)節(jié)特點(diǎn)，憑借能力的動(dòng)態(tài)更新達(dá)到企業(yè)與環(huán)境間的動(dòng)態(tài)平衡從而成功實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型，成為需要解決的重要問(wèn)題。

綠色轉(zhuǎn)型是企業(yè)為保證持續(xù)發(fā)展，通過(guò)重新整合配置內(nèi)外資源，改變經(jīng)營(yíng)方向、經(jīng)營(yíng)模式以及相應(yīng)組織方式，獲得新綠色競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的過(guò)程^［3］。在動(dòng)態(tài)環(huán)境中，企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型不是一勞永逸的，每個(gè)階段都會(huì)出現(xiàn)發(fā)展瓶頸以及新的機(jī)遇，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不斷被創(chuàng)造和消失^［4］。動(dòng)態(tài)能力就是更新能力的能力，通過(guò)能力的持續(xù)進(jìn)化使企業(yè)在不同時(shí)期適應(yīng)動(dòng)態(tài)復(fù)雜變化的環(huán)境^［5］，幫助企業(yè)跨越轉(zhuǎn)型前后的資源、能力缺口，實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型的階段性突破^［6］。環(huán)境的持續(xù)變化決定企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是一個(gè)長(zhǎng)期、持續(xù)的過(guò)程，動(dòng)態(tài)能力將隨著綠色轉(zhuǎn)型進(jìn)程的發(fā)展經(jīng)歷不同階段，呈現(xiàn)不斷培養(yǎng)、積累、運(yùn)用、維護(hù)、更新的循環(huán)過(guò)程，不同階段的能力演化支撐企業(yè)獲得綠色競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)^［7］。

動(dòng)態(tài)能力是企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵內(nèi)部能力，是指企業(yè)感知機(jī)會(huì)與威脅、學(xué)習(xí)創(chuàng)造新知識(shí)以及重新配置有形與無(wú)形資產(chǎn)，從而應(yīng)對(duì)環(huán)境快速變化的能力^［8］。為在動(dòng)態(tài)變化環(huán)境中獲得持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，企業(yè)需要具備與環(huán)境共演，協(xié)調(diào)內(nèi)外部組織技能、資源和職能，進(jìn)行快速、靈活產(chǎn)品創(chuàng)新的動(dòng)態(tài)能力^［9］。從行為視角看，動(dòng)態(tài)能力是指導(dǎo)企業(yè)更新、整合、重構(gòu)內(nèi)外部資源以重塑核心競(jìng)爭(zhēng)力的能力^［10］。從過(guò)程視角看，動(dòng)態(tài)能力是一種組織過(guò)程或戰(zhàn)略慣例^［11］。動(dòng)態(tài)能力是一種高級(jí)能力，是嵌入企業(yè)過(guò)程、慣例中，通過(guò)感知、整合、學(xué)習(xí)、創(chuàng)新企業(yè)資源，重構(gòu)內(nèi)部常規(guī)配置模式，實(shí)現(xiàn)與環(huán)境共演的能力^［12］。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型動(dòng)態(tài)能力包括綠色商機(jī)識(shí)別能力，綠色技術(shù)收集、獲取、吸收能力^［13］，通過(guò)整合資源與技能實(shí)施綠色創(chuàng)新、推動(dòng)綠色技術(shù)商業(yè)化的能力^［14］，以及協(xié)調(diào)企業(yè)各項(xiàng)戰(zhàn)略安排的能力^［15］。不同維度的動(dòng)態(tài)能力可為綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程中競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的獲取提供持久來(lái)源^［16］。

環(huán)境政策是影響企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的重要外部因素。在市場(chǎng)機(jī)制下，環(huán)境政策通過(guò)影響企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的供給條件和綠色產(chǎn)品市場(chǎng)需求狀況，改變企業(yè)要素成本和市場(chǎng)收益，解決轉(zhuǎn)型正外部性造成的動(dòng)力不足問(wèn)題^［17］。一方面，供給側(cè)環(huán)境政策通過(guò)改善外部資源條件，降低企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型成本，如提供人力、資金、技術(shù)或公共服務(wù)等，降低綠色發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型^［18］。供給側(cè)環(huán)境政策包括綠色金融、科技創(chuàng)新、信息支持等政策工具類型，通過(guò)形成有利于綠色化的產(chǎn)業(yè)生態(tài)，提高企業(yè)綠色創(chuàng)新能力，增加綠色供給^［19］。另一方面，需求側(cè)環(huán)境政策通過(guò)增加綠色產(chǎn)品需求和收入，提高企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型市場(chǎng)收益，擴(kuò)大企業(yè)獲利空間。例如，通過(guò)綠色產(chǎn)品標(biāo)簽倡導(dǎo)綠色消費(fèi)觀念，增加市場(chǎng)需求；通過(guò)政府綠色采購(gòu)增加企業(yè)綠色產(chǎn)品收入；通過(guò)降低市場(chǎng)信息不對(duì)稱，增加綠色需求，拉動(dòng)綠色生產(chǎn)^［20］。供需兩側(cè)環(huán)境政策通過(guò)改變企業(yè)供給和需求環(huán)境，降低成本和提高收益，共同促進(jìn)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是內(nèi)外因共同作用的結(jié)果。從企業(yè)外部視角看，環(huán)境政策能夠解決企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型正外部性造成的動(dòng)力不足問(wèn)題，供需兩側(cè)政策通過(guò)降低成本和提高收益共同促進(jìn)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。從企業(yè)內(nèi)部視角看，動(dòng)態(tài)能力能夠幫助企業(yè)跨越轉(zhuǎn)型前后的資源和能力缺口^［21］，整合、構(gòu)建及重組內(nèi)外部資源。在復(fù)雜變化的外部環(huán)境下，具備與外部發(fā)展環(huán)境相匹配的動(dòng)態(tài)能力是企業(yè)成功實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵^［22］。本文綜合外部政策支持和內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力兩種視角，研究環(huán)境政策與動(dòng)態(tài)能力相互作用、共同演進(jìn)下的企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型進(jìn)程，分析企業(yè)在國(guó)家環(huán)境政策和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展壓力下，憑借內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力重新整合配置資源獲得新競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的過(guò)程。

企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型環(huán)節(jié)很多，環(huán)境政策也涉及多層面和多部門，政策提供的外部支持與企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型內(nèi)部能力相互匹配，支撐企業(yè)全生命周期的綠色轉(zhuǎn)型。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型具有多環(huán)節(jié)、多部門、多主體特性，涉及產(chǎn)品設(shè)計(jì)生態(tài)化、材料投入綠色化、生產(chǎn)過(guò)程清潔化和廢物利用循環(huán)化等全生命周期^［23］。根據(jù)鋼鐵企業(yè)綠色發(fā)展過(guò)程中的主要特征和阻礙，企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型分為綠色產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、綠色材料投入、綠色生產(chǎn)工藝、綠色供應(yīng)鏈管理以及綠色營(yíng)銷5個(gè)環(huán)節(jié)^［24］。在不同環(huán)節(jié)，企業(yè)綠色化的主要途徑（建設(shè)綠色工廠、綠色供應(yīng)鏈和生態(tài)工業(yè)園等）選擇不同，所需的外部政策支持和內(nèi)部關(guān)鍵能力也不同。本文將環(huán)境政策與動(dòng)態(tài)能力整合到一個(gè)理論框架內(nèi)，針對(duì)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的多環(huán)節(jié)特點(diǎn)，構(gòu)建“環(huán)境政策—外部壓力—綠色轉(zhuǎn)型環(huán)節(jié)—?jiǎng)討B(tài)能力—內(nèi)部選擇”多維分析框架（見(jiàn)圖1），探究企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型路徑。內(nèi)外部視角的整合有助于更加全面深入地理解企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型運(yùn)行機(jī)制，對(duì)于提升我國(guó)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型內(nèi)部能力、針對(duì)性調(diào)整政策體系中各項(xiàng)政策著力點(diǎn)，促進(jìn)企業(yè)全面實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型具有重要現(xiàn)實(shí)意義。

1 研究設(shè)計(jì)與方法

1.1 研究設(shè)計(jì)

案例研究是基于豐富的定性數(shù)據(jù)對(duì)研究問(wèn)題進(jìn)行深入描述和剖析的方法^［25］，有助于探析問(wèn)題背后的動(dòng)態(tài)復(fù)雜機(jī)理，非常適合企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的縱向演變機(jī)制研究^［26］。本文研究的是鋼鐵企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程，采用探索性案例研究方法能較好地歸納現(xiàn)象特征，進(jìn)而通過(guò)挖掘現(xiàn)象背后的潛在規(guī)律尋找理論邏輯，以明晰鋼鐵企業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型升級(jí)的機(jī)制。因此，本文采取單案例的探索性研究方法，以廣西柳州鋼鐵集團(tuán)為研究對(duì)象，探究企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動(dòng)因素（外部環(huán)境政策與內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力）間的關(guān)系，理解和把握柳鋼不同階段動(dòng)態(tài)能力的演變過(guò)程及綠色轉(zhuǎn)型運(yùn)行機(jī)制。

本文數(shù)據(jù)收集包括企業(yè)層面的資料和環(huán)境政策文本數(shù)據(jù)。企業(yè)層面的資料來(lái)源主要包括二手資料和一手資料。由于二手資料時(shí)間跨度大、細(xì)節(jié)豐富、穩(wěn)定性強(qiáng)且可以反復(fù)閱讀，適合對(duì)柳鋼不同階段動(dòng)態(tài)能力演變進(jìn)行大跨度的過(guò)程研究。因此，企業(yè)數(shù)據(jù)以二手資料為主，并通過(guò)多種渠道、方式收集資料，以進(jìn)行數(shù)據(jù)資料的交叉驗(yàn)證、相互補(bǔ)充，形成證據(jù)三角。企業(yè)數(shù)據(jù)主要來(lái)源于企業(yè)年度報(bào)告、社會(huì)責(zé)任報(bào)告、公開(kāi)披露的公告等。環(huán)境政策數(shù)據(jù)通過(guò)訪問(wèn)政府網(wǎng)站公開(kāi)目錄中的政策條目進(jìn)行收集，同時(shí)在法律法規(guī)庫(kù)、北大法寶數(shù)據(jù)庫(kù)中檢索與環(huán)境有關(guān)的法律法規(guī)，以保證數(shù)據(jù)來(lái)源的完整性。由于收集到的政策文本數(shù)量眾多，內(nèi)容繁雜，為保證政策樣本選擇的準(zhǔn)確性和代表性，按照以下原則進(jìn)行篩選：①在政策時(shí)間上，考慮到2000年之前鋼鐵行業(yè)的環(huán)境政策數(shù)量較少，選取2000年至今的有關(guān)環(huán)境政策文本；②選取政策制定主體為中央層面黨政機(jī)關(guān)和各職能部門的政策文本，剔除地方政策法規(guī)；③剔除政策內(nèi)容與鋼鐵行業(yè)環(huán)境保護(hù)不緊密相關(guān)的政策文本。

1.2 案例介紹

選取廣西柳州鋼鐵集團(tuán)作為研究對(duì)象，符合案例分析法樣本選取原則：一是兼顧可行性與代表性。柳鋼集團(tuán)始建于1958年，是新中國(guó)成立之初全國(guó)“三大五中十八小”鋼鐵工業(yè)布局中的18家地方鋼鐵企業(yè)之一，發(fā)展至今已成為中國(guó)西南地區(qū)最大的鋼鐵企業(yè)。二是兼顧研究目標(biāo)與案例對(duì)象的一致性。柳鋼作為一家老牌國(guó)有特大型鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)，能夠積極適應(yīng)環(huán)保新形勢(shì)。面對(duì)鋼鐵行業(yè)低增長(zhǎng)、低價(jià)格、低效益、高壓力的新常態(tài)，柳鋼積極開(kāi)展技術(shù)攻關(guān)，淘汰落后產(chǎn)能，以多元化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和低成本經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略成功實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型。

柳鋼的綠色轉(zhuǎn)型歷程是一般鋼鐵企業(yè)綠色發(fā)展的典型縮影，因此選取柳鋼集團(tuán)作為案例研究對(duì)象探究鋼鐵企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型機(jī)制。從柳鋼生產(chǎn)流程看，涉及原材料礦石與礦粉開(kāi)采、產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)及制造加工、固態(tài)初級(jí)產(chǎn)品二次成型、最終制成品入庫(kù)待銷售等環(huán)節(jié)。在外部環(huán)境壓力下，柳鋼把握政策發(fā)展趨勢(shì)，變革更新內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力，在循環(huán)經(jīng)濟(jì)和清潔生產(chǎn)方面進(jìn)行嘗試，開(kāi)展綠色產(chǎn)品設(shè)計(jì)與環(huán)保技術(shù)革新，推進(jìn)能源管理標(biāo)準(zhǔn)化，建立以顧客需求為導(dǎo)向的綠色營(yíng)銷模式，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品設(shè)計(jì)、材料投入、生產(chǎn)過(guò)程到供應(yīng)鏈和營(yíng)銷管理全周期的綠色變革。

1.3 研究方法

政策文本闡述了政策目標(biāo)、作用手段（政策工具）、作用主體和環(huán)節(jié)。企業(yè)公開(kāi)披露的年報(bào)等文本信息全面記錄了企業(yè)的研發(fā)活動(dòng)、環(huán)保努力和綠色轉(zhuǎn)型進(jìn)程。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是外部環(huán)境政策和企業(yè)內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力相互作用、共同演進(jìn)的結(jié)果。通過(guò)對(duì)2000—2020年48份政策文本和75份企業(yè)文本信息進(jìn)行抓取，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)交互情況，分析環(huán)境政策影響下企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型升級(jí)的實(shí)現(xiàn)路徑。

首先，使用Nvivo軟件對(duì)資料進(jìn)行編碼和分析，從案例數(shù)據(jù)中抽取與研究主題相關(guān)的構(gòu)念及其測(cè)度變量。其次，采用Python對(duì)資料進(jìn)行清洗和分詞處理，提取關(guān)鍵信息，具體步驟如下：①對(duì)于爬取的上市公司年報(bào)、社會(huì)責(zé)任報(bào)告等PDF格式文件，使用ABBYY FineReader將PDF轉(zhuǎn)換為文本數(shù)據(jù)，利用PyPDF2進(jìn)行數(shù)據(jù)解析和提取，對(duì)于政策文本類WORD文檔，使用docx2txt進(jìn)行數(shù)據(jù)預(yù)處理；②使用Python對(duì)預(yù)處理后的數(shù)據(jù)進(jìn)行格式、重復(fù)和無(wú)語(yǔ)義內(nèi)容清洗，統(tǒng)一政策類文本和企業(yè)類文本的文件名稱、數(shù)據(jù)格式；③利用中文詞法分析工具包THULAC，借助JieBA TF-IDF算法對(duì)文本數(shù)據(jù)集進(jìn)行分詞處理，導(dǎo)入自定義IDF和停用詞語(yǔ)料庫(kù)，輸出候選關(guān)鍵詞，刪除候選詞中與主題無(wú)關(guān)的名詞、動(dòng)詞、數(shù)字和英文字符，最終提取出文檔關(guān)鍵詞，采用文本分析方法對(duì)外部環(huán)境政策與企業(yè)內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力協(xié)同作用于企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的演化路徑進(jìn)行剖析。最后，通過(guò)分析柳鋼綠色發(fā)展過(guò)程中的典型事件，進(jìn)一步明確企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的內(nèi)在機(jī)制和具體路徑。

1.4 數(shù)據(jù)編碼

1.4.1 動(dòng)態(tài)能力

本文借助Nvivo11，采用內(nèi)容分析法對(duì)案例企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。首先，按照資料來(lái)源對(duì)案例匯總資料進(jìn)行一級(jí)編碼（見(jiàn)表1），得到含80個(gè)一級(jí)條目的一級(jí)條目庫(kù)。其次，對(duì)一級(jí)條目按時(shí)間順序進(jìn)行二級(jí)編碼，得到2000年之前、2000—2007年、2008—2014年和2015—2020年的二級(jí)條目庫(kù)，4個(gè)時(shí)期的二級(jí)條目分別為5、7、29、39個(gè)。最后，參照環(huán)境政策、動(dòng)態(tài)能力與企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的構(gòu)念界定和測(cè)度，對(duì)二級(jí)條目庫(kù)進(jìn)行三級(jí)編碼，企業(yè)動(dòng)態(tài)能力構(gòu)念的編碼結(jié)果見(jiàn)表2。

1.4.2 綠色轉(zhuǎn)型

根據(jù)綠色轉(zhuǎn)型環(huán)節(jié)的定義，構(gòu)建5個(gè)測(cè)度變量，將三級(jí)編碼后的條目分配到構(gòu)念條目庫(kù)中（見(jiàn)表3）。其中，材料來(lái)源是指企業(yè)文本數(shù)據(jù)庫(kù)中提到該項(xiàng)綠色轉(zhuǎn)型環(huán)節(jié)的文本數(shù)量，參考點(diǎn)數(shù)代表文本中涉及到指定環(huán)節(jié)的分析單元數(shù)量。

綠色轉(zhuǎn)型環(huán)節(jié)的編碼統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，2000年以后的企業(yè)文件覆蓋了產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、材料投入、生產(chǎn)工藝、供應(yīng)鏈管理和營(yíng)銷管理等全生命周期環(huán)節(jié)。從不同環(huán)節(jié)的材料來(lái)源分布看，柳鋼在綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程中側(cè)重生產(chǎn)環(huán)節(jié)的節(jié)能降碳和營(yíng)銷管理層面的優(yōu)化，而忽視了產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、材料投入環(huán)節(jié)的綠色發(fā)展。由于生產(chǎn)工藝的改進(jìn)能夠極大降低企業(yè)生產(chǎn)成本，因而企業(yè)對(duì)改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和工藝環(huán)節(jié)的積極性較高。實(shí)際上，綠色產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、綠色材料投入活動(dòng)所隱含的知識(shí)及技術(shù)能力可使企業(yè)綠色競(jìng)爭(zhēng)力難以被一般企業(yè)模仿，從而使之具有持久性，進(jìn)而使企業(yè)獲得持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

1.4.3 環(huán)境政策

國(guó)家政策訴求是推動(dòng)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素，企業(yè)通過(guò)感知國(guó)家政策，轉(zhuǎn)變未來(lái)發(fā)展方向，重視節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域的實(shí)踐，推動(dòng)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)鋼鐵產(chǎn)量、質(zhì)量和效益等方面的需求變化，我國(guó)鋼鐵行業(yè)環(huán)境政策歷經(jīng)多次調(diào)整和優(yōu)化。本文梳理2000—2020年國(guó)家層面公開(kāi)發(fā)布的與鋼鐵行業(yè)環(huán)境保護(hù)密切相關(guān)的主要政策，最終形成政策制定主體為中央層面黨政機(jī)關(guān)和各職能部門的鋼鐵行業(yè)環(huán)境政策文本庫(kù)。

環(huán)境政策文本能夠反映政府的政策目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)的方式。本文采用內(nèi)容分析法設(shè)計(jì)政策文本分析單元編碼表，對(duì)收集到的48份政策文本進(jìn)行編號(hào)，并將政策文本中的具體政策條款作為基本分析單元，按照“政策編號(hào)—章節(jié)序號(hào)—條款序號(hào)”的方式進(jìn)行逐條編碼。按照供需兩側(cè)政策工具的定義，以外部環(huán)境政策為構(gòu)念構(gòu)建供需兩側(cè)10個(gè)測(cè)度變量，將政策內(nèi)容分析單元編碼歸類至各節(jié)點(diǎn)下（見(jiàn)表4）。其中，材料來(lái)源是指包含指定項(xiàng)政策工具類型的政策文本數(shù)量，參考點(diǎn)數(shù)代表涉及指定政策工具類型的分析單元數(shù)量。

2 企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型動(dòng)因

綠色轉(zhuǎn)型是企業(yè)在外部環(huán)境政策和可持續(xù)發(fā)展壓力下，企業(yè)內(nèi)部整合、構(gòu)建及重組資源，獲得可持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的過(guò)程^［32］。企業(yè)轉(zhuǎn)型的發(fā)生既受外部環(huán)境政策驅(qū)動(dòng)，也受企業(yè)內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力的影響。外部環(huán)境變動(dòng)往往對(duì)轉(zhuǎn)型提出變革的要求，體現(xiàn)在環(huán)境政策和市場(chǎng)環(huán)境變化帶來(lái)企業(yè)內(nèi)部戰(zhàn)略選擇的改變。在動(dòng)態(tài)變化環(huán)境下，企業(yè)實(shí)施綠色轉(zhuǎn)型并獲得成功的前提和關(guān)鍵在于具有與外部環(huán)境變化相匹配的內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力。外部環(huán)境政策和企業(yè)內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力共同塑造企業(yè)全生命周期的綠色轉(zhuǎn)型路徑（見(jiàn)圖2）。

2.1 政策壓力

外部環(huán)境政策是企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的重要?jiǎng)右?。根?jù)演化經(jīng)濟(jì)學(xué)觀點(diǎn)，企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中不斷與外界環(huán)境進(jìn)行信息交流，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況隨之發(fā)生變化，導(dǎo)致企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)發(fā)生改變，綠色轉(zhuǎn)型是企業(yè)在日益嚴(yán)格的環(huán)境政策、市場(chǎng)壓力下作出的戰(zhàn)略選擇。市場(chǎng)機(jī)制下，環(huán)境政策通過(guò)改善企業(yè)綠色發(fā)展的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，從供給側(cè)推動(dòng)和需求側(cè)拉動(dòng)兩方面解決企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型動(dòng)力不足的問(wèn)題?；凇安ㄌ丶僬f(shuō)”，環(huán)境政策能夠通過(guò)創(chuàng)新補(bǔ)償效應(yīng)提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)^［33］。適當(dāng)?shù)沫h(huán)境政策能夠激勵(lì)企業(yè)開(kāi)展更多創(chuàng)新活動(dòng)，而創(chuàng)新將帶來(lái)生產(chǎn)力的提高，抵消環(huán)境保護(hù)成本，提升企業(yè)市場(chǎng)盈利能力與競(jìng)爭(zhēng)力。供給側(cè)環(huán)境政策通過(guò)降低減排成本激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行綠色創(chuàng)新，需求側(cè)政策通過(guò)促進(jìn)綠色產(chǎn)品消費(fèi)提高企業(yè)市場(chǎng)收益，環(huán)境政策通過(guò)改善企業(yè)綠色發(fā)展的供給條件和需求狀況共同引導(dǎo)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

2000年以來(lái)，國(guó)家開(kāi)始通過(guò)產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展規(guī)劃和行業(yè)規(guī)范有計(jì)劃地推進(jìn)鋼鐵行業(yè)綠色發(fā)展，逐步提高噸鋼能耗、噸鋼新水量、粉（煙）塵排放量等能源和污染物排放標(biāo)準(zhǔn)，倒逼鋼鐵企業(yè)加快淘汰落后產(chǎn)能、主動(dòng)適應(yīng)新環(huán)保要求。供給側(cè)主要通過(guò)提供資金支持、技術(shù)咨詢、信息平臺(tái)等措施影響企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的供給條件，推動(dòng)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型；需求側(cè)通過(guò)實(shí)施產(chǎn)品評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)清單和認(rèn)證目錄，對(duì)滿足節(jié)能減排環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品消費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)貼等措施，優(yōu)化企業(yè)綠色發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，拉動(dòng)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。國(guó)家對(duì)環(huán)保領(lǐng)域的重視，加劇了外部環(huán)境的動(dòng)態(tài)性和不確定性。對(duì)于仍處于高能耗、高污染生產(chǎn)模式下的鋼鐵企業(yè)而言，“雙碳”目標(biāo)的提出和節(jié)能低碳發(fā)展的國(guó)家政策新標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)實(shí)施綠色轉(zhuǎn)型提出了新要求。

外部政策、市場(chǎng)環(huán)境的變化刺激企業(yè)進(jìn)行綠色轉(zhuǎn)型。作為典型的資源、能源密集型產(chǎn)業(yè)，能源緊缺和匱乏已成為制約我國(guó)鋼鐵行業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型的瓶頸。由于我國(guó)鋼鐵行業(yè)以長(zhǎng)流程煉鋼為主，對(duì)鐵礦石資源的依賴度較高，但我國(guó)本土鐵礦資源緊缺，原材料主要依賴進(jìn)口。同時(shí)，鋼鐵行業(yè)生產(chǎn)過(guò)程帶來(lái)的環(huán)境污染也排在各工業(yè)行業(yè)前列，但是污染處理技術(shù)源頭仍掌握在其它國(guó)家手中。這導(dǎo)致我國(guó)鋼鐵行業(yè)在面臨外部沖擊時(shí)缺乏抵抗能力，經(jīng)過(guò)2008年金融危機(jī)和2015年供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革沖擊，大批鋼鐵企業(yè)被淘汰。在復(fù)雜嚴(yán)峻的外部環(huán)境壓力下，企業(yè)若不想被淘汰，就需要及時(shí)把握國(guó)家環(huán)境政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，變革更新內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力，重塑競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

2.2 內(nèi)部選擇

企業(yè)是一個(gè)理性的經(jīng)濟(jì)組織，傾向于以較低的生產(chǎn)成本獲得較大利益。綠色轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略的選擇會(huì)影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效和環(huán)境績(jī)效，當(dāng)環(huán)境保護(hù)能提高經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，致力于環(huán)境保護(hù)的企業(yè)更具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)利益的獲取使得企業(yè)更有動(dòng)力進(jìn)行綠色轉(zhuǎn)型。在動(dòng)態(tài)變化環(huán)境中，企業(yè)通過(guò)不斷更新內(nèi)部能力獲取持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，動(dòng)態(tài)能力能幫助企業(yè)適應(yīng)復(fù)雜變化的環(huán)境，通過(guò)打破原有能力體系、建立新的能力體系，幫助企業(yè)跨越轉(zhuǎn)型前后的資源和能力缺口，支撐企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型^［34］。

企業(yè)對(duì)外部刺激和內(nèi)部反饋的反應(yīng)能力對(duì)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型具有重要作用。企業(yè)感知到外部環(huán)境變化后，通過(guò)改變內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力及時(shí)作出反應(yīng)，從而使企業(yè)搶先于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。從經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)看，2015年柳鋼的凈利潤(rùn)降至谷底，在感知到嚴(yán)峻形勢(shì)后，柳鋼及時(shí)作出反應(yīng)和調(diào)整，降低管理費(fèi)用，加大企業(yè)研發(fā)投入，順利度過(guò)危機(jī)。在鋼鐵企業(yè)普遍虧損的情況下，柳鋼以污染嚴(yán)重和能耗大的生產(chǎn)環(huán)節(jié)為突破點(diǎn)，加大研發(fā)和改造力度，通過(guò)節(jié)能、降耗、減污實(shí)現(xiàn)增效。

伴隨著企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的推進(jìn)，柳鋼的盈利能力呈現(xiàn)出良好發(fā)展態(tài)勢(shì)。具體來(lái)看，柳鋼通過(guò)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改變?cè)谐跫?jí)產(chǎn)品銷售額高但利潤(rùn)低的現(xiàn)狀，增加小型材、鋼坯等獲利能力強(qiáng)的產(chǎn)品產(chǎn)量并試制開(kāi)發(fā)新型品種鋼，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品效益最大化。在生產(chǎn)過(guò)程中積極開(kāi)展工藝創(chuàng)新，自主研發(fā)干法除塵、爐頂余壓發(fā)電、水渣超細(xì)粉生產(chǎn)等技術(shù)，通過(guò)推廣應(yīng)用挖潛增效技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)單位生產(chǎn)成本的降低。但由于鋼鐵行業(yè)原材料成本高，原材料又主要依賴進(jìn)口，導(dǎo)致企業(yè)降耗、降成本空間逐漸壓縮和收窄。為此，柳鋼需要由過(guò)去關(guān)注局部成本和表觀成本過(guò)渡到全流程、系統(tǒng)化的全面綠色轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略。

在復(fù)雜變化的內(nèi)外部環(huán)境下，企業(yè)原有發(fā)展戰(zhàn)略、核心能力將阻礙企業(yè)發(fā)展，企業(yè)通過(guò)動(dòng)態(tài)更新內(nèi)部能力重塑核心競(jìng)爭(zhēng)力，獲取新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。綠色轉(zhuǎn)型是一種新的發(fā)展戰(zhàn)略，需要對(duì)原有發(fā)展模式進(jìn)行變革，是企業(yè)以能力的動(dòng)態(tài)更新實(shí)現(xiàn)與環(huán)境間動(dòng)態(tài)平衡的變革方式。柳鋼通過(guò)持續(xù)感知環(huán)境變化，開(kāi)發(fā)清潔生產(chǎn)技術(shù)，獲得重構(gòu)內(nèi)外部資源的動(dòng)態(tài)能力，在產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)工藝、綠色管理等方面作出變革，使企業(yè)在不同時(shí)期適應(yīng)動(dòng)態(tài)復(fù)雜變化的環(huán)境，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型的階段性突破。表5數(shù)據(jù)顯示，柳鋼的新水消耗量以及二氧化硫、氮氧化物排放量等環(huán)境績(jī)效指標(biāo)得到有效改善。值得注意的是，柳鋼的二氧化碳排放量遠(yuǎn)高于其它污染物排放量，呈現(xiàn)出居高不下的態(tài)勢(shì)。環(huán)境政策如何根據(jù)企業(yè)污染排放特點(diǎn)推動(dòng)鋼鐵行業(yè)低碳轉(zhuǎn)型，企業(yè)如何根據(jù)生產(chǎn)工序特征加快綠色低碳轉(zhuǎn)型步伐，盡早實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰并有效降碳，成為下一步需要解決的重要問(wèn)題。

綜上所述，柳鋼綠色轉(zhuǎn)型是在外部環(huán)境政策約束和宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)壓力下，企業(yè)內(nèi)部憑借動(dòng)態(tài)能力重塑競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的過(guò)程，既是企業(yè)自身尋求發(fā)展、改變發(fā)展戰(zhàn)略的內(nèi)部選擇，也是外部環(huán)境推動(dòng)的結(jié)果（見(jiàn)圖3）。環(huán)境政策通過(guò)改善綠色市場(chǎng)供給與需求間的匹配關(guān)系推動(dòng)企業(yè)綠色發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部通過(guò)動(dòng)態(tài)能力適應(yīng)外部環(huán)境變化，以能力的漸進(jìn)更新實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型的階段性突破，加速綠色轉(zhuǎn)型，提升轉(zhuǎn)型效果。從國(guó)家總體戰(zhàn)略要求到“雙碳”目標(biāo)的提出，我國(guó)對(duì)鋼鐵行業(yè)的環(huán)保治理實(shí)行越來(lái)越嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，在愈加嚴(yán)格的環(huán)境政策下，企業(yè)通過(guò)感知能力分析系統(tǒng)中各種趨勢(shì)信息，尋找改變現(xiàn)狀的機(jī)會(huì)和威脅，把握綠色轉(zhuǎn)型方向，學(xué)習(xí)新的知識(shí)和技術(shù)并重組內(nèi)外部資源，為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的獲得提供持久來(lái)源。

3 企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型路徑

鋼鐵企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是一個(gè)長(zhǎng)期、緩慢的過(guò)程，是全生命周期的綠色化變革，要求企業(yè)從設(shè)計(jì)、制造、使用、回收利用到處置整個(gè)周期對(duì)生態(tài)環(huán)境危害最小化。本文通過(guò)梳理近40年柳鋼集團(tuán)發(fā)展歷程的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（見(jiàn)圖4），闡釋環(huán)境政策和動(dòng)態(tài)能力共同作用下的企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型路徑。

3.1 市場(chǎng)導(dǎo)向階段（2000年之前）

新中國(guó)成立初期，我國(guó)鋼鐵產(chǎn)量難以滿足社會(huì)主義建設(shè)需要，提高鋼鐵產(chǎn)量成為鋼鐵企業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要目標(biāo)。此階段，柳鋼感知到鋼鐵行業(yè)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性，捕捉鋼鐵市場(chǎng)發(fā)展機(jī)遇，實(shí)施以中板、建材為核心的產(chǎn)品戰(zhàn)略。通過(guò)拼湊企業(yè)發(fā)展所需的人力、物力和財(cái)力，學(xué)習(xí)提高噴煤比，以氣代油實(shí)現(xiàn)“無(wú)重油軋鋼”，突破企業(yè)發(fā)展初期資源存量的限制。這種在實(shí)踐中以市場(chǎng)反饋信息改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)的做法，是一種“干中學(xué)”吸收能力構(gòu)建的過(guò)程。該階段，柳鋼識(shí)別出市場(chǎng)發(fā)展機(jī)遇，通過(guò)轉(zhuǎn)移有限零散資源，內(nèi)化有利發(fā)展資源，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)從低產(chǎn)量到高產(chǎn)量的優(yōu)化轉(zhuǎn)型（見(jiàn)圖5）。

3.2 資源導(dǎo)向階段（2000—2007年）

鋼鐵行業(yè)追求產(chǎn)量的粗放型發(fā)展方式，逐漸給資源和環(huán)境帶來(lái)巨大壓力。國(guó)家開(kāi)始關(guān)注鋼鐵生產(chǎn)過(guò)程中的節(jié)能降耗，于2005年首次出臺(tái)《鋼鐵產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》，督促鋼鐵企業(yè)清潔生產(chǎn)，鼓勵(lì)以盡可能少的資源消耗和盡可能小的環(huán)境代價(jià)，取得最大的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和最少的廢物排放。同時(shí)，制定嚴(yán)格的綠色產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)和貿(mào)易管制政策，實(shí)施鋼材出口許可證管理，多次下調(diào)鋼材出口退稅稅率，通過(guò)影響市場(chǎng)需求拉動(dòng)鋼鐵企業(yè)綠色發(fā)展。

柳鋼感知到資源和環(huán)境的嚴(yán)峻形勢(shì)后，通過(guò)學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)和重構(gòu)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)適應(yīng)外部環(huán)境變化，開(kāi)展產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、淘汰落后產(chǎn)能和環(huán)境建設(shè)等綠色轉(zhuǎn)型工作（見(jiàn)圖6）。在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方面，淘汰環(huán)保效果差的裝備和生產(chǎn)線，開(kāi)發(fā)熱軋鋼系列、螺紋鋼等新產(chǎn)品。在生產(chǎn)工藝方面，通過(guò)建設(shè)鋼渣處理設(shè)施、工業(yè)廢水集中處理站以及燒結(jié)煙氣氨法脫硫工程等開(kāi)展余能余熱回收利用，從國(guó)外引進(jìn)先進(jìn)的無(wú)料種技術(shù)并投入使用，不斷選派技術(shù)人員赴國(guó)外學(xué)習(xí)，以了解生產(chǎn)線使用過(guò)程中的關(guān)鍵技術(shù)，保證技術(shù)復(fù)制能力。這種“用中學(xué)”的學(xué)習(xí)能力構(gòu)建方式幫助柳鋼完成綠色轉(zhuǎn)型關(guān)鍵技術(shù)的消化吸收。

3.3 創(chuàng)新導(dǎo)向階段（2008—2014年）

2008年，受國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，鋼鐵市場(chǎng)產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩，鋼鐵企業(yè)普遍虧損。2011年下半年，歐債危機(jī)進(jìn)一步加深，緊縮政策的影響進(jìn)一步擴(kuò)大，鋼鐵市場(chǎng)供求矛盾加劇。為改善局面，國(guó)家出臺(tái)《鋼鐵工業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》等政策，以自主創(chuàng)新和技術(shù)改造為重點(diǎn)推進(jìn)鋼鐵產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)。受到全行業(yè)市場(chǎng)低迷、原燃料價(jià)格跌幅收窄、鐵路運(yùn)費(fèi)高漲的影響，柳鋼內(nèi)部遭遇發(fā)展瓶頸，盈利空間大幅縮小。為扭轉(zhuǎn)局面，柳鋼把握政策支持機(jī)遇，加大研發(fā)和技術(shù)改造力度，以創(chuàng)新能力的提高帶動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展（見(jiàn)圖7）。

具體來(lái)看，柳鋼積極利用政府環(huán)保補(bǔ)助，研發(fā)高性能鋼材品種，提高產(chǎn)品效益，采用先進(jìn)技術(shù)淘汰落后生產(chǎn)工藝，并在引進(jìn)技術(shù)和裝備的基礎(chǔ)上，進(jìn)行自主改革創(chuàng)新，提高產(chǎn)品產(chǎn)率、資源利用率，進(jìn)而提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效。2012年，柳鋼成功申報(bào)3項(xiàng)聯(lián)合國(guó)節(jié)能增效項(xiàng)目，健全的清潔生產(chǎn)機(jī)制為其獲取外部資源、整合內(nèi)外知識(shí)提供有力支撐，為柳鋼綠色轉(zhuǎn)型打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。這一時(shí)期，柳鋼在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)工藝、管理體制方面的優(yōu)化調(diào)整有效提高了企業(yè)綠色競(jìng)爭(zhēng)力，歸功于柳鋼及時(shí)感知經(jīng)濟(jì)下行壓力，把握政策機(jī)遇，建立基于創(chuàng)新導(dǎo)向的戰(zhàn)略目標(biāo)，加大科研資金投入，大力開(kāi)展環(huán)保技術(shù)與產(chǎn)品研發(fā)等創(chuàng)新活動(dòng)，通過(guò)互動(dòng)合作實(shí)時(shí)改進(jìn)技術(shù)，提升柳鋼集團(tuán)綠色轉(zhuǎn)型效率和效果。

3.4 綠色導(dǎo)向階段（2015—2020年）

進(jìn)入綠色導(dǎo)向階段，綠色發(fā)展成為五大發(fā)展理念之一，推動(dòng)鋼鐵行業(yè)綠色發(fā)展的政策密集出臺(tái)。在供給側(cè)，國(guó)家發(fā)布《關(guān)于鋼鐵行業(yè)化解過(guò)剩產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)脫困發(fā)展的意見(jiàn)》《關(guān)于推進(jìn)實(shí)施鋼鐵行業(yè)超低排放的意見(jiàn)》等文件，持續(xù)推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，化解鋼鐵行業(yè)過(guò)剩產(chǎn)能并著力提高行業(yè)集中度；在需求側(cè)，《進(jìn)口可用作原料的固體廢物環(huán)境保護(hù)控制標(biāo)準(zhǔn)—冶煉渣》《調(diào)整優(yōu)化節(jié)能產(chǎn)品、環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品政府采購(gòu)執(zhí)行機(jī)制》等政策文件相繼出臺(tái)，通過(guò)稅收優(yōu)惠、界定產(chǎn)品環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)和加大綠色采購(gòu)力度等措施增加有效需求。受供需兩側(cè)政策推進(jìn)的影響，鋼鐵行業(yè)下游需求有所復(fù)蘇，產(chǎn)能過(guò)剩的局面得到初步改善，柳鋼經(jīng)營(yíng)績(jī)效出現(xiàn)恢復(fù)性上漲，在公司收益可觀的情況下，柳鋼大幅增加環(huán)保投資，打造綠色鋼鐵工廠，持續(xù)推進(jìn)企業(yè)綠色高質(zhì)量發(fā)展。

該階段，國(guó)家政策訴求成為推動(dòng)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素。柳鋼通過(guò)感知環(huán)境政策發(fā)展趨勢(shì)，學(xué)習(xí)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域前沿技術(shù)，加強(qiáng)精細(xì)化管理，推動(dòng)綠色轉(zhuǎn)型，塑造企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力，以應(yīng)對(duì)環(huán)境可持續(xù)性挑戰(zhàn)（見(jiàn)圖8）。柳鋼雖然擁有部分核心技術(shù)知識(shí)，但不足以完成基于前沿核心技術(shù)的創(chuàng)新過(guò)程，需要與外部組織進(jìn)行技術(shù)合作。因此，柳鋼充分利用產(chǎn)學(xué)研合作政策，構(gòu)建柳鋼—冠立家電用鋼研發(fā)平臺(tái)、柳鋼—廣西汽車集團(tuán)汽車用鋼研發(fā)平臺(tái)、柳鋼—珠江鋼管管線用鋼研發(fā)平臺(tái)等用戶合作研發(fā)平臺(tái)，通過(guò)與中南大學(xué)、東北大學(xué)、北京科技大學(xué)等高校共建研發(fā)中心等方式深入學(xué)習(xí)前沿技術(shù)，不斷鞏固和提升綠色技術(shù)創(chuàng)新能力。持續(xù)的學(xué)習(xí)能力和完善的能源管理流程確保柳鋼在快速變化環(huán)境中的響應(yīng)力，幫助其重塑核心競(jìng)爭(zhēng)力。

企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型本身是一個(gè)動(dòng)態(tài)系統(tǒng)，而所處環(huán)境又不斷變化，環(huán)境政策刺激企業(yè)轉(zhuǎn)型，動(dòng)態(tài)能力是企業(yè)轉(zhuǎn)型得以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)，外部環(huán)境和內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力共同塑造企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型進(jìn)程。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型既離不開(kāi)動(dòng)態(tài)能力建設(shè)，也離不開(kāi)政策協(xié)同匹配。政策文本和企業(yè)文本數(shù)據(jù)分析表明，柳鋼一直致力于內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力調(diào)整，以適應(yīng)外部環(huán)境政策變化，環(huán)境政策作為外部支持能夠提高與企業(yè)內(nèi)部資源需求的匹配度。分階段看，與資源導(dǎo)向階段相比，創(chuàng)新導(dǎo)向階段環(huán)境政策、動(dòng)態(tài)能力與綠色轉(zhuǎn)型間的網(wǎng)絡(luò)交叉互動(dòng)更為緊密。到綠色導(dǎo)向階段，環(huán)境政策措施更密集，企業(yè)內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力持續(xù)演化，轉(zhuǎn)型環(huán)節(jié)覆蓋全生命周期，三者間的匹配程度更高，不同階段的演化互動(dòng)持續(xù)推動(dòng)企業(yè)形成綠色競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

4 討論

通過(guò)梳理外部環(huán)境政策變化和柳鋼綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程中的關(guān)鍵事件，基于企業(yè)綠色發(fā)展過(guò)程中能力演進(jìn)的動(dòng)態(tài)性，將柳鋼集團(tuán)綠色轉(zhuǎn)型過(guò)程歸納為4個(gè)階段，這4個(gè)階段的路徑演化推動(dòng)鋼鐵企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型優(yōu)勢(shì)的形成（見(jiàn)圖9）。

柳鋼集團(tuán)綠色轉(zhuǎn)型的每個(gè)階段都出現(xiàn)不同發(fā)展瓶頸和機(jī)遇，柳鋼憑借內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力及時(shí)感知外部環(huán)境變化，準(zhǔn)確把握轉(zhuǎn)型時(shí)機(jī)和方向，通過(guò)學(xué)習(xí)能力和外部合作推進(jìn)組織變革和能力重構(gòu)，構(gòu)建新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，順利實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型的階段性突破（見(jiàn)圖10）。在市場(chǎng)導(dǎo)向階段，感知并把握市場(chǎng)機(jī)遇；在資源導(dǎo)向階段，感知到外部資源和環(huán)境的嚴(yán)峻形勢(shì)后，確定實(shí)施綠色轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略的必要性；在創(chuàng)新導(dǎo)向階段，通過(guò)環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新對(duì)已有資源和能力進(jìn)行調(diào)整，降低生產(chǎn)成本、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和發(fā)展清潔生產(chǎn)工藝，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力；在綠色導(dǎo)向階段，通過(guò)與供應(yīng)商、客戶及研發(fā)機(jī)構(gòu)建立緊密關(guān)系，突破內(nèi)部資源限制，整合利用內(nèi)外部資源，重構(gòu)與綠色發(fā)展相匹配的核心能力，形成綠色競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，順利實(shí)現(xiàn)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

5 結(jié)語(yǔ)

本文采用具有時(shí)間跨度的縱向案例分析方法，研究廣西柳州鋼鐵集團(tuán)在復(fù)雜外部環(huán)境下憑借內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力實(shí)施綠色轉(zhuǎn)型的過(guò)程，拓展了環(huán)境政策、動(dòng)態(tài)能力與綠色轉(zhuǎn)型之間關(guān)系的研究?jī)?nèi)容。柳鋼的綠色轉(zhuǎn)型歷程是鋼鐵企業(yè)綠色發(fā)展的縮影，也是不具備大規(guī)模投入的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)成長(zhǎng)歷程的縮影，相關(guān)研究有利于深入了解企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的過(guò)程機(jī)制與成功經(jīng)驗(yàn)，可為政策引導(dǎo)傳統(tǒng)制造企業(yè)綠色低碳發(fā)展提供有益啟示。

企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是在復(fù)雜變化的外部環(huán)境壓力下，企業(yè)把握國(guó)家環(huán)境政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，學(xué)習(xí)新的知識(shí)和技術(shù)，變革更新內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)生態(tài)化、材料投入綠色化、生產(chǎn)過(guò)程清潔化、供應(yīng)鏈和營(yíng)銷模式低碳化發(fā)展的過(guò)程。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的實(shí)現(xiàn)既離不開(kāi)企業(yè)動(dòng)態(tài)能力建設(shè)，更離不開(kāi)政策的協(xié)同與精準(zhǔn)匹配。外部環(huán)境政策和內(nèi)部動(dòng)態(tài)能力相互作用、共同演進(jìn)，促進(jìn)企業(yè)全生命周期的綠色轉(zhuǎn)型。環(huán)境政策通過(guò)改善企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的供給條件和綠色產(chǎn)品市場(chǎng)需求狀況，優(yōu)化企業(yè)綠色發(fā)展的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，刺激企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。動(dòng)態(tài)能力能夠幫助企業(yè)適應(yīng)外部環(huán)境變化，獲得可持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型不是一勞永逸的，外部環(huán)境在不斷變化，轉(zhuǎn)型過(guò)程中會(huì)面臨新的情況和問(wèn)題，企業(yè)需要不斷更新動(dòng)態(tài)能力，以持續(xù)適應(yīng)變化的環(huán)境。企業(yè)實(shí)施綠色轉(zhuǎn)型并獲得成功的關(guān)鍵在于具有與外部環(huán)境變化相匹配的動(dòng)態(tài)能力，動(dòng)態(tài)能力的變化會(huì)隨著綠色發(fā)展進(jìn)程經(jīng)歷不同階段，不同階段的路徑演化持續(xù)推動(dòng)企業(yè)綠色競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的形成。動(dòng)態(tài)能力實(shí)質(zhì)上是改變能力的能力，通過(guò)感知并把握外部環(huán)境變化，學(xué)習(xí)創(chuàng)造新知識(shí)，重構(gòu)企業(yè)資源和能力，循環(huán)推進(jìn)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型進(jìn)程。

企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型成功既需要把握國(guó)家環(huán)境政策變化帶來(lái)的商機(jī)，又需要抓住轉(zhuǎn)型重點(diǎn)環(huán)節(jié)。企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型涉及從綠色產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、綠色材料投入、綠色生產(chǎn)工藝到綠色供應(yīng)鏈管理和綠色營(yíng)銷的整個(gè)生命周期階段。從綠色轉(zhuǎn)型進(jìn)程看，企業(yè)傾向于改善生產(chǎn)工藝等能夠帶來(lái)較高收益的生命周期中后端環(huán)節(jié)，而忽視綠色材料投入等前端環(huán)節(jié)。作為資源能源密集型產(chǎn)業(yè)，鋼鐵行業(yè)巨大的化石能源消耗帶來(lái)高碳排放量，材料投入環(huán)節(jié)的綠色發(fā)展對(duì)我國(guó)“雙碳”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)非常重要。未來(lái)環(huán)境政策制定可以逐步引導(dǎo)鋼鐵企業(yè)降低傳統(tǒng)高排放原料及能源的使用，提高綠色清潔能源的比重，提高企業(yè)電爐煉鋼、氫能煉鋼占比，積極引進(jìn)和開(kāi)發(fā)二氧化碳捕集、利用和封存等技術(shù)，支撐企業(yè)塑造新的綠色競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

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Dynamic capability refers to the ability that the enterprises perceive opportunities and threats， learn and create new knowledge， and reconstruct internal and external resources to manage the rapid changes in the environment. It helps enterprises to bridge the resource and capacity gaps before and after the transformation and accelerate green transformation. Green transformation of enterprises is a process in which enterprises obtain new green competitive advantages by reorganizing and allocating internal and external resources， changing business directions， business models and corresponding organization modes to ensure the continuous development.

The green transformation of enterprises is the joint result of external and internal causes. Considering the characteristics of multi-links in the green transformation of enterprises and combining the comprehensive study from the external and internal perspectives， this paper focuses on the green transformation of enterprises by constructing the theoretical framework of “Environmental Policy-External Pressure-Green Transformation Link-Dynamic Capability-Internal Choice”. It uses a longitudinal case study method with a time span and text quantitative analysis method to analyze the process mechanism of Guangxi Liuzhou Steel Group's green transformation. The green transformation process of Liuzhou Steel has witnessed a typical microcosm of the green development of numerous steel and iron enterprises， and also represented the growth of enterprises in an economically underdeveloped region without large-scale investment. The green transformation of enterprises involves green product development， green material investment， green production process， green supply chain management and green marketing， among which the policies providing external support are in line with the internal dynamic capabilities of enterprises， and promote the green transformation of the whole life cycle of enterprises.

It is found that the green transformation of enterprises is a dynamic system with a constantly changing environment. Environmental policies stimulate enterprises to change， and dynamic capabilities provide a strong foundation for enterprise transformation. The external environment and internal capabilities have joint efforts in the green transformation of enterprises. Under a dynamically changing environment， the key for an enterprise to implementing transformation and achieving success lies in its dynamic capability to match the changes in the external environment. The essence of dynamic capability is the capability to change. Enterprises are expected to internally grasp national environmental policies and industrial development trends， learn new knowledge and technologies， and reconstruct enterprise resources as well as capabilities， and cyclically promote the green transformation of the whole life cycle of the enterprise from product development， material input， production and manufacturing， to supply chain management and marketing management. Moreover they shall not only grasp the business opportunities brought by changes from the external environmental policies， but also grasp the key links of transformation. From the perspective of the green transformation process， enterprises prefer to improve the back-end links in the life cycle， like the production process that is capable of obviously bringing benefits， and pay less attention to the front-end links such as the green material investment. The huge fossil energy consumption of the steel and iron industry has caused high carbon emissions， so that the green development of the material input link is significant for enterprises to achieve green transformation. It is essential for the government to guide steel enterprises to reduce the use of traditional high-emission raw materials and energy， and increase the proportion of green and clean energy. Enterprises shall actively increase the proportion of electric furnace steelmaking and hydrogen energy steelmaking， and utilize technologies of carbon dioxide capture， utilization and storage to make new green competitive advantages.

Key Words：Environmental Policy; Dynamic Capability; Green Transformation; Case Study; Text Analysis