魯　桐

誠(chéng)通集團(tuán)董事會(huì)試點(diǎn)工作進(jìn)展順利并富有成效，是以下幾個(gè)因素共同作用的結(jié)果:國(guó)資委對(duì)董事會(huì)的信任和指導(dǎo);對(duì)董事會(huì)職責(zé)的準(zhǔn)確定位;董事和專門委員會(huì)充分發(fā)揮作用;自我評(píng)價(jià)，自我改進(jìn)

誠(chéng)通董事會(huì)試點(diǎn)準(zhǔn)備工作

作為國(guó)資委建立和完善國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)和國(guó)資委國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司“雙試點(diǎn)”單位，中國(guó)誠(chéng)通集團(tuán)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)包括資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、綜合物流和生產(chǎn)資料貿(mào)易。資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)自2005年成為國(guó)資委資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)公司以來，先后接收整合了普天集團(tuán)部分企業(yè)，中國(guó)寰島集團(tuán)，中國(guó)唱片總公司，資產(chǎn)管理規(guī)模和能力不斷提升。

誠(chéng)通集團(tuán)為了充分借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)治理經(jīng)驗(yàn)，從2004年6月起即與專業(yè)研究機(jī)構(gòu)合作，開展公司治理研究。項(xiàng)目分為三步:

一是全面評(píng)估誠(chéng)通治理現(xiàn)狀。項(xiàng)目組與公司各層面人員就公司治理現(xiàn)狀進(jìn)行訪談，細(xì)致分析存在的問題，形成了《誠(chéng)通公司治理評(píng)估報(bào)告》。報(bào)告認(rèn)為董事會(huì)成員結(jié)構(gòu)中應(yīng)增加外部董事，董事會(huì)應(yīng)設(shè)立決策支持機(jī)構(gòu)，建立專門委員會(huì)，完善相關(guān)運(yùn)行程序和規(guī)則。

二是制定公司治理改進(jìn)意見，在深入分析公司治理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，項(xiàng)目組形成了《誠(chéng)通改善公司治理報(bào)告》，報(bào)告提出了誠(chéng)通公司治理改進(jìn)目標(biāo)和措施。在此基礎(chǔ)上經(jīng)充分討論形成《公司治理原則》，在《治理原則》中，對(duì)董事會(huì)建設(shè)提出了標(biāo)準(zhǔn)和探索空間。

三是全面制訂公司治理制度，誠(chéng)通集團(tuán)先后制定了《公司章程》和10項(xiàng)董事會(huì)運(yùn)作制度;在制訂董事會(huì)運(yùn)作制度時(shí)全面學(xué)習(xí)借鑒了國(guó)際先進(jìn)治理經(jīng)驗(yàn)。為便于操作，現(xiàn)階段基本運(yùn)作制度注意了與現(xiàn)行管理體制的銜接。

與此同時(shí)，公司加強(qiáng)了內(nèi)部培訓(xùn)。組織高管人員系統(tǒng)學(xué)習(xí)公司治理理論書籍，多次聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)知名公司治理專家、學(xué)者就國(guó)企改革、國(guó)際公司治理經(jīng)驗(yàn)舉辦講座、座談。特別是董事們參加了國(guó)資委舉辦的一系列董事會(huì)運(yùn)作培訓(xùn)后，對(duì)董事會(huì)運(yùn)作和試點(diǎn)工作的意義有了深刻認(rèn)識(shí)。

2004年12月1日，國(guó)資委召開了誠(chéng)通董事會(huì)試點(diǎn)工作會(huì)議，會(huì)上國(guó)資委聘任了新一屆董事會(huì)9名董事，會(huì)后即召開了新一屆董事會(huì)第一次會(huì)議，標(biāo)志著董事會(huì)試點(diǎn)工作正式啟動(dòng)。

誠(chéng)通董事會(huì)結(jié)構(gòu)

誠(chéng)通新一屆董事會(huì)由11人組成，非外部董事5人（其中職工董事1人），外部董事6人，外部董事超過半數(shù)。

第一次董事會(huì)通過了董事會(huì)工作制度和董事會(huì)5個(gè)專門委員會(huì)組成。2006年根據(jù)運(yùn)行情況董事會(huì)又對(duì)專門委員會(huì)做了調(diào)整。外部董事參與全部5個(gè)委員會(huì)，并在3個(gè)委員會(huì)中占多數(shù)。 3個(gè)委員會(huì)是外部董事?lián)沃飨?/p>

常務(wù)委員會(huì):負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督董事會(huì)決議的執(zhí)行;根據(jù)董事會(huì)授權(quán)，對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)做出決定。委員會(huì)由5位成員組成，外部董事2人，董事長(zhǎng)擔(dān)任主席。

戰(zhàn)略委員會(huì):負(fù)責(zé)研究、擬定公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃;審核公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃;對(duì)規(guī)定須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的重大投融資方案、重大資本運(yùn)作和資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行研究并提出建議。委員會(huì)由5位成員組成，外部董事2人，董事長(zhǎng)擔(dān)任主席。

提名與治理委員會(huì):負(fù)責(zé)研究總經(jīng)理及其他經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序;對(duì)總經(jīng)理提出的公司副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師人選進(jìn)行考察，并向董事會(huì)提出考察意見;定期審查和評(píng)估公司治理準(zhǔn)則的適用性及公司治理狀況，并向董事會(huì)提出改進(jìn)建議。委員會(huì)由5位成員組成，外部董事3人，外部董事?lián)沃飨?/p>

薪酬與考核委員會(huì):負(fù)責(zé)研究總經(jīng)理及其他經(jīng)理人員的考核標(biāo)準(zhǔn)、績(jī)效評(píng)價(jià)程序和獎(jiǎng)懲辦法，并向董事會(huì)提出建議;擬定董事、總經(jīng)理及其他經(jīng)理人員薪酬計(jì)劃;審查公司總經(jīng)理及其他經(jīng)理人員履行職責(zé)的情況并對(duì)其進(jìn)行定期年度績(jī)效考評(píng)。委員會(huì)由5位成員組成，外部董事4人，外部董事?lián)沃飨?/p>

審計(jì)委員會(huì):負(fù)責(zé)審議公司年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃;監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量與財(cái)務(wù)信息披露;提議聘請(qǐng)或更換社會(huì)中介審計(jì)機(jī)構(gòu)，擬訂其報(bào)酬方案;審查和評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制程序的有效性，并接受投訴。委員會(huì)由5位成員組成，外部董事4人，外部董事?lián)沃飨?/p>

審計(jì)委員會(huì)、薪酬委員會(huì)除職工董事外全部由外部董事組成，保持了審計(jì)的獨(dú)立性，以及公司高管薪酬由外部董事決定。

除以上基本職責(zé)外，《治理原則》對(duì)委員會(huì)職責(zé)提出了更高要求，其中:

戰(zhàn)略委員會(huì)應(yīng)適時(shí)關(guān)注公司發(fā)展戰(zhàn)略，至少每年一次評(píng)估公司總體戰(zhàn)略;確保公司主要經(jīng)營(yíng)部門及重要下屬公司的戰(zhàn)略計(jì)劃支撐并銜接公司總體戰(zhàn)略。

提名與治理委員會(huì)應(yīng)總攬公司經(jīng)理層發(fā)展計(jì)劃和繼任計(jì)劃。董事長(zhǎng)應(yīng)至少每年與外部董事舉行一次獨(dú)立會(huì)議，討論經(jīng)理層的職位要求及繼任計(jì)劃;提名與治理委員會(huì)有責(zé)任定期評(píng)估公司治理原則、公司整體治理情況，并向董事會(huì)提出改進(jìn)意見。

薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)確保經(jīng)理層的薪酬水平具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，幫助公司吸引、留用并激勵(lì)有領(lǐng)導(dǎo)能力和管理能力的人才;經(jīng)理層薪酬應(yīng)與公司及個(gè)人的績(jī)效相聯(lián)系;確保任何人不得自定薪酬。

審計(jì)委員會(huì)代表董事會(huì)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合規(guī)性、合法性和效益性進(jìn)行獨(dú)立的評(píng)價(jià)和監(jiān)督,并承擔(dān)責(zé)任;董事長(zhǎng)每年至少與審計(jì)委員會(huì)舉行一次獨(dú)立會(huì)議，評(píng)估公司運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。

誠(chéng)通董事會(huì)運(yùn)作基本情況

在董事會(huì)試點(diǎn)實(shí)踐中，誠(chéng)通在董事會(huì)運(yùn)作方面主要把握兩個(gè)重點(diǎn)，即強(qiáng)調(diào)董事會(huì)運(yùn)作的規(guī)范和效率。

在董事會(huì)的規(guī)范方面，主要表現(xiàn)在董事會(huì)會(huì)議形式規(guī)范和決策程序規(guī)范。

董事會(huì)主要是以會(huì)議形式運(yùn)作和履職的，按照董事會(huì)各項(xiàng)議事規(guī)則，執(zhí)行規(guī)范的會(huì)議制度是董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作的重要內(nèi)容。為保證董事會(huì)全年有序運(yùn)作，年初董事會(huì)根據(jù)全年基本任務(wù)編制了董事會(huì)及專門委員會(huì)全年定期會(huì)議安排，列出會(huì)議時(shí)間、討論議題，在辦公網(wǎng)上公布，作為董事會(huì)全年會(huì)議運(yùn)作的基本框架，也便于經(jīng)理層了解董事會(huì)的時(shí)間、議題安排，有計(jì)劃地做好準(zhǔn)備。在會(huì)議程序方面，實(shí)踐了提前1個(gè)月發(fā)會(huì)議預(yù)通知、提前10天發(fā)正式通知。這樣做，一方面便于董事安排時(shí)間和經(jīng)理層準(zhǔn)備議題;另一方面是為了保證充分時(shí)間安排新增議題。會(huì)議材料隨正式通知發(fā)出后，董事會(huì)秘書就議題事項(xiàng)分別征求董事意見，根據(jù)董事要求補(bǔ)充材料，或請(qǐng)經(jīng)理層專項(xiàng)說明，以使議題在會(huì)前得到充分醞釀。表決票、董事委托授權(quán)書隨會(huì)議通知一并發(fā)給董事，公司《治理原則》中規(guī)定:所有董事有義務(wù)親自出席定期董事會(huì)會(huì)議，確有原因不能參加，需于董事會(huì)會(huì)議3天前向公司解釋原因并書面委托其他董事代為行使職責(zé)。會(huì)后，董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)整理形成會(huì)議記錄、紀(jì)要、決議，送董事簽字留存。

在保證會(huì)議形式規(guī)范的同時(shí)，誠(chéng)通董事會(huì)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)決策程序的規(guī)范。董事會(huì)對(duì)常務(wù)委員會(huì)和總裁進(jìn)行了授權(quán)，明確了重大事項(xiàng)決策權(quán)限層級(jí)，董事會(huì)關(guān)注重心放在應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審核的環(huán)節(jié)，保證董事會(huì)審重點(diǎn)，抓關(guān)鍵，始終準(zhǔn)確把握職責(zé)定位。

在效率方面，誠(chéng)通董事會(huì)主要是完善授權(quán)決策，探索多種形式提高決策效率。

分層授權(quán):根據(jù)公司決策內(nèi)容和頻率，董事會(huì)分別授權(quán)常務(wù)委員會(huì)、總裁在限額范圍內(nèi)對(duì)投資、融資和資產(chǎn)處置等方面行使決策權(quán);根據(jù)誠(chéng)通資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)接收問題的緊迫性，授權(quán)董事長(zhǎng)和總裁緊急情況先行決定，后報(bào)董事會(huì)。

通訊會(huì)議:對(duì)程序性批復(fù)事項(xiàng)，采用書面材料分別審議，書面通訊表決的方式進(jìn)行決策，提高效率。

統(tǒng)籌決策:在批復(fù)預(yù)算方案時(shí)，對(duì)年度集團(tuán)內(nèi)授信、擔(dān)保、在建項(xiàng)目投資等事項(xiàng)一并批復(fù)，分別形成決議，使經(jīng)理層日常有序依據(jù)執(zhí)行。

2005年12月－2007年7月11日，誠(chéng)通董事會(huì)共召開了13次會(huì)議，專門委員會(huì)召開了19次會(huì)議。董事會(huì)審議議案包括董事會(huì)制度、公司發(fā)展戰(zhàn)略、預(yù)算、決算、重大投融資、重大擔(dān)保、股份制改革、內(nèi)部機(jī)構(gòu)改革、經(jīng)理人員的薪酬與考核等重大事項(xiàng)。其中，3次專題討論公司發(fā)展戰(zhàn)略，5次討論預(yù)決算，6次討論重大投融資，5次研究資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作，4次研究經(jīng)理層業(yè)績(jī)考核工作。

誠(chéng)通董事會(huì)履職重點(diǎn)

試點(diǎn)啟動(dòng)前，董事會(huì)召開預(yù)備會(huì)，專門研究探討董事會(huì)的職責(zé)定位。形成的共識(shí)是:董事會(huì)成立的使命是忠實(shí)履行出資人代表的職責(zé)，履職重點(diǎn)是管戰(zhàn)略、管考核、管風(fēng)險(xiǎn)，帶領(lǐng)企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

隨著試點(diǎn)工作的深入，誠(chéng)通董事會(huì)更加深刻認(rèn)識(shí)到公司日常運(yùn)作監(jiān)控只是董事會(huì)的基礎(chǔ)職責(zé)。董事會(huì)如果只是對(duì)公司日常運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督和控制，對(duì)經(jīng)理層提出的議案進(jìn)行投票，那么董事會(huì)在創(chuàng)造價(jià)值方面的作用就非常有限。董事會(huì)最重要的意義和價(jià)值在于前瞻性地把握公司發(fā)展方向，發(fā)現(xiàn)并把握公司發(fā)展和盈利的機(jī)制，幫助管理層確立風(fēng)險(xiǎn)和可持續(xù)發(fā)展計(jì)劃，正確引領(lǐng)公司可持續(xù)發(fā)展。為此，董事會(huì)堅(jiān)持聚焦核心職責(zé)，把握履職重點(diǎn)，日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)全部交由經(jīng)理層執(zhí)行，董事會(huì)只進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

——管戰(zhàn)略

管戰(zhàn)略，一是確定戰(zhàn)略，二是提高戰(zhàn)略執(zhí)行力。

資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作既是國(guó)資委賦予誠(chéng)通探索的一項(xiàng)新任務(wù)，也是誠(chéng)通戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的方向。2006年，隨著資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)工作的起步，董事會(huì)著力研究公司發(fā)展戰(zhàn)略，推動(dòng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。

明確發(fā)展戰(zhàn)略定位:誠(chéng)通全體董事多次實(shí)地對(duì)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)和資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行深入調(diào)研，全面聽取了二級(jí)公司和重要子企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略的匯報(bào)，與經(jīng)理層共同研究、分析集團(tuán)現(xiàn)狀、未來發(fā)展形勢(shì)和任務(wù)，先后召開三次戰(zhàn)略研討專題會(huì)議，最終確定了誠(chéng)通資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司發(fā)展戰(zhàn)略。

提高執(zhí)行能力:明確戰(zhàn)略定位后，董事會(huì)工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)向推動(dòng)、幫助經(jīng)理層堅(jiān)定做好資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)工作的信心，提高戰(zhàn)略執(zhí)行的能力?，F(xiàn)階段資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作與現(xiàn)有業(yè)務(wù)如何配套銜接，資源如何協(xié)調(diào)調(diào)度等問題是經(jīng)理層工作的難點(diǎn)，也是董事會(huì)與經(jīng)理層一起研究的工作重點(diǎn)。董事會(huì)與經(jīng)理層在全面聽取子公司工作匯報(bào)，深入調(diào)研各業(yè)務(wù)板塊運(yùn)作模式的基礎(chǔ)上，對(duì)集團(tuán)物流、商貿(mào)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行了評(píng)估和分析。據(jù)此，確立了集團(tuán)總部功能定位和業(yè)務(wù)發(fā)展定位。

根據(jù)以上定位，誠(chéng)通董事會(huì)2006年重點(diǎn)推動(dòng)了以下幾方面工作，以提高戰(zhàn)略執(zhí)行力:

一是建立規(guī)范。為從根本上提高資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作水平，董事會(huì)重點(diǎn)推動(dòng)了資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)預(yù)算管理和考核，批準(zhǔn)制定了資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金管理辦法、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、財(cái)務(wù)分口核算辦法等規(guī)章制度。

二是鍛煉隊(duì)伍。董事會(huì)支持經(jīng)理層調(diào)整了組織結(jié)構(gòu)，通過公開招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗等多種方式，培養(yǎng)、鍛煉了一批資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)操作人員。董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層提高能力建設(shè)也提出了要求，重點(diǎn)是提高資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的專業(yè)判斷能力和推進(jìn)工作的領(lǐng)導(dǎo)能力。

三是創(chuàng)新提高。前期資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)工作重點(diǎn)是應(yīng)急處理問題，隨著這些危機(jī)的逐步化解，董事會(huì)開始推動(dòng)公司經(jīng)理層從根本上研究資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的組織體系、經(jīng)營(yíng)模式和特點(diǎn)規(guī)律，大膽創(chuàng)新，不斷賦予資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)新內(nèi)容。

——管考核

管考核的核心是確定科學(xué)嚴(yán)格的考核指標(biāo)，促進(jìn)公司圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，全力以赴加快發(fā)展，實(shí)現(xiàn)自我超越。

董事會(huì)在確定2006年考核指標(biāo)時(shí)，充分考慮到了當(dāng)年資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的艱巨性以及資金不到位情況下資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作對(duì)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，但為了促進(jìn)公司提高資產(chǎn)收益率、加快發(fā)展，還是決定主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)按照一定比例增長(zhǎng)制定，并以預(yù)算指標(biāo)作為考核目標(biāo)值，提高了考核指標(biāo)，強(qiáng)化了預(yù)算的嚴(yán)肅性。

2006年財(cái)務(wù)年度結(jié)束后，董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層進(jìn)行了全方位考核。一是董事會(huì)聽取總裁述職和重點(diǎn)工作完成情況。在此基礎(chǔ)上董事會(huì)聽取了黨委副書記、副總裁、總會(huì)計(jì)師述職。二級(jí)單位總經(jīng)理、黨委書記、總部部門經(jīng)理對(duì)經(jīng)理層副職從“敬業(yè)、能力、實(shí)績(jī)、潛力”四個(gè)方面給予打分評(píng)議。董事會(huì)根據(jù)經(jīng)理層經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)完成情況和總裁、黨委書記的意見，決定了經(jīng)理層的薪酬。

根據(jù)國(guó)資委的要求，董事會(huì)還確定了經(jīng)理層第一任期考核結(jié)果。

——管風(fēng)險(xiǎn)

管風(fēng)險(xiǎn)，一是推動(dòng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，二是嚴(yán)格控制重大事項(xiàng)決策風(fēng)險(xiǎn)。

2006年誠(chéng)通董事會(huì)在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面著力以下幾方面工作:一是建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系?？偛繉ＴO(shè)了風(fēng)險(xiǎn)管理部，子公司也按要求設(shè)立了專門機(jī)構(gòu)，審計(jì)、法律統(tǒng)一管理。二是董事會(huì)重點(diǎn)關(guān)注了重大投融資事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)控制。在投資方面，董事會(huì)強(qiáng)化預(yù)算管理，并實(shí)行按照性質(zhì)、數(shù)量分層級(jí)決策的投資管理制度。在融資管理方面，進(jìn)一步加強(qiáng)了擔(dān)保業(yè)務(wù)審核及管理工作，董事會(huì)審議通過了集團(tuán)擔(dān)保管理辦法，建立了嚴(yán)格的擔(dān)保管理制度，并實(shí)行了擔(dān)保業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控制度。在資金管理方面，實(shí)施了資金一體化管理。三是按照董事會(huì)的要求，集團(tuán)公司在對(duì)二級(jí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行了全面的調(diào)研分析的基礎(chǔ)上，擬定了全面風(fēng)險(xiǎn)管理推進(jìn)計(jì)劃，強(qiáng)化了日常審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)。

注重董事會(huì)文化建設(shè)

經(jīng)過幾年的探索實(shí)踐，誠(chéng)通董事會(huì)在認(rèn)真履職的同時(shí)，努力建立了溝通協(xié)作和開放透明的董事會(huì)文化。

隨著試點(diǎn)工作的深入展開，誠(chéng)通的董事會(huì)成員深感責(zé)任重大。董事們?cè)絹碓秸J(rèn)識(shí)到，董事對(duì)具體決策事項(xiàng)獨(dú)立判斷、承擔(dān)個(gè)人責(zé)任，但董事對(duì)公司的貢獻(xiàn)作用，體現(xiàn)為團(tuán)隊(duì)協(xié)作，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)成為一個(gè)個(gè)體積極思考、維護(hù)自己獨(dú)立觀點(diǎn)，而整體相互協(xié)作的創(chuàng)造價(jià)值的集體，董事會(huì)績(jī)效是全體董事協(xié)作的結(jié)果。董事會(huì)的績(jī)效不僅依賴于董事會(huì)成員的不同能力，更依賴于董事之間的互動(dòng)提高以及董事與經(jīng)理層的良好溝通與合作。

幾年來，董事們邊學(xué)習(xí)，邊履職，邊探索，邊工作。董事與董事之間，董事與經(jīng)理層之間建立了良好、融洽的工作關(guān)系。外部董事的到來為誠(chéng)通帶來了寶貴的工作經(jīng)驗(yàn)，豐富了董事會(huì)決策角度，開拓了非外部董事的決策視野，非外部董事長(zhǎng)期在公司工作的體會(huì)、對(duì)公司的深入了解，也對(duì)外部董事決策提供了重要的幫助。董事們會(huì)上相互啟發(fā)，會(huì)下相互交流，很快融為一體，無內(nèi)外差別，形成了相互學(xué)習(xí)、相互協(xié)作的董事會(huì)文化。董事會(huì)還建立了董事會(huì)年中和年度自我評(píng)價(jià)制度，促進(jìn)了董事會(huì)不斷自我完善。

隨著國(guó)資委將預(yù)算、對(duì)經(jīng)理層考核分配方案等決策權(quán)授予了董事會(huì)，專門委員會(huì)承擔(dān)起了重要的董事會(huì)前期研究工作。薪酬與考核委員會(huì)多次召開會(huì)議，與經(jīng)理層探討誠(chéng)通作為資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)，業(yè)績(jī)考核工作的新特點(diǎn)和新辦法。審計(jì)委員會(huì)與經(jīng)理層就預(yù)、決算方案，風(fēng)險(xiǎn)管理等工作多次進(jìn)行深入探討研究，為董事會(huì)決策提供了有力支持。外部董事還專門就主輔分離、預(yù)算分析等專項(xiàng)內(nèi)容主動(dòng)與經(jīng)理層交流，提供自己的工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)經(jīng)理層工作給予了具體指導(dǎo)和幫助，贏得了經(jīng)理層的尊重和信賴。經(jīng)理層也經(jīng)常主動(dòng)征求董事的意見，尋求董事的工作幫助，工作質(zhì)量明顯得到提高。

在開放透明方面，董事長(zhǎng)提出，董事會(huì)要建立開放的工作方式，透明決策，透明運(yùn)作。對(duì)內(nèi)，董事會(huì)以《董事會(huì)工作簡(jiǎn)報(bào)》的形式將每次董事會(huì)會(huì)議情況和決議事項(xiàng)在公司辦公網(wǎng)公布，董事會(huì)的工作動(dòng)態(tài)也會(huì)在其中反映。對(duì)外，從2004年開始，每年國(guó)資委批復(fù)公司決算后，公司即按上市公司年報(bào)要求，編制公司年報(bào)（包括財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)兩部分。非財(cái)務(wù)部分內(nèi)容主要包括年度重大事項(xiàng)，變化說明以及公司治理報(bào)告），在公司網(wǎng)站對(duì)外公開披露。

誠(chéng)通集團(tuán)董事會(huì)試點(diǎn)的啟示

國(guó)有獨(dú)資公司建立和完善董事會(huì)制度是推進(jìn)國(guó)有企業(yè)深化改革的重大舉措，對(duì)國(guó)有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、提高競(jìng)爭(zhēng)力具有重要意義。誠(chéng)通集團(tuán)董事會(huì)試點(diǎn)工作進(jìn)展順利并富有成效，是以下幾個(gè)因素共同作用的結(jié)果。

第一，國(guó)資委對(duì)董事會(huì)的信任和指導(dǎo)，是董事會(huì)試點(diǎn)工作取得成功的有力保證。

第二，國(guó)有企業(yè)董事會(huì)試點(diǎn)的難點(diǎn)是董事會(huì)的準(zhǔn)確定位。根據(jù)公司治理的要求，董事會(huì)的關(guān)鍵目標(biāo):是通過對(duì)公司事務(wù)的集體指導(dǎo)保證公司的繁榮發(fā)展，同時(shí)滿足股東和利益相關(guān)者的正當(dāng)利益。董事會(huì)的主要任務(wù)包括決定并檢查公司的目標(biāo)，確定公司的政策;制定公司的戰(zhàn)略和結(jié)構(gòu)以及監(jiān)督、評(píng)價(jià)公司政策、戰(zhàn)略和商業(yè)計(jì)劃的執(zhí)行情況;確保內(nèi)部控制的有效性等。從誠(chéng)通集團(tuán)董事會(huì)的試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)看，由于過去的工作慣性，要理順董事會(huì)和經(jīng)理層的關(guān)系和準(zhǔn)確定位需要不斷的磨合。誠(chéng)通集團(tuán)董事會(huì)著重抓住把握職責(zé)定位，該管的事管好，比如戰(zhàn)略、考核等，執(zhí)行層面的事全部交給經(jīng)理層，內(nèi)部董事也決不插手日常經(jīng)營(yíng)工作。董事會(huì)日常對(duì)公司的領(lǐng)導(dǎo)，主要是以推動(dòng)、支持經(jīng)理層工作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，指導(dǎo)經(jīng)理層執(zhí)行董事會(huì)的決定。

第三，提高董事會(huì)運(yùn)作質(zhì)量和效率的關(guān)鍵是:董事和專門委員會(huì)充分發(fā)揮作用。專門委員會(huì)是董事會(huì)的咨詢機(jī)構(gòu)，是董事會(huì)提高科學(xué)決策水平和運(yùn)作效率的有力支持。發(fā)揮全體董事特別是外部董事作用是董事會(huì)質(zhì)量和效率的保證。高水準(zhǔn)外部董事的進(jìn)入，改善了董事會(huì)的知識(shí)結(jié)構(gòu)，拓寬了董事會(huì)的決策視野。同時(shí)，外部董事與非外部董事相互促進(jìn)，提高了董事會(huì)的整體運(yùn)作水平。

第四，董事會(huì)工作效率提高的重要途徑是自我評(píng)價(jià)，自我改進(jìn)。作為公司的最高決策機(jī)構(gòu)，董事會(huì)自身的水平和能力對(duì)公司的發(fā)展有重要影響，而董事會(huì)工作能力的提高最終是要靠董事會(huì)自身來解決。誠(chéng)通集團(tuán)董事會(huì)分別以正式議題就董事會(huì)運(yùn)作進(jìn)行自我分析，查找不足，提出改進(jìn)方向，在查找自身不足時(shí)提出，董事要持續(xù)增強(qiáng)自身專業(yè)素質(zhì)，提高專業(yè)判斷能力。董事會(huì)要抓關(guān)鍵問題，特別是經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)和評(píng)估等方面的自我要求，有效促進(jìn)了董事會(huì)工作水平的提高。這一經(jīng)驗(yàn)值得其他國(guó)有企業(yè)借鑒。在我國(guó)，董事會(huì)的評(píng)價(jià)在公司治理的實(shí)踐中相對(duì)不足，不利于董事會(huì)工作的改進(jìn)和效率的提高。這一缺陷應(yīng)該引起各類公司的重視。

國(guó)資委董事會(huì)試點(diǎn)工作背景

2004年6月，國(guó)資委下發(fā)了《關(guān)于中央企業(yè)建立和完善國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)試點(diǎn)工作的通知》，標(biāo)志著中央企業(yè)董事會(huì)試點(diǎn)工作正式啟動(dòng)。國(guó)資委選擇了神華、寶鋼、誠(chéng)通、國(guó)旅、國(guó)藥、鐵通、高新7戶企業(yè)為首批董事會(huì)試點(diǎn)企業(yè)。國(guó)資委此次董事會(huì)試點(diǎn)在制度安排上與以往有較大不同，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

一是建立外部董事制度。在董事會(huì)中引入超過半數(shù)的外部董事，實(shí)現(xiàn)決策權(quán)與執(zhí)行權(quán)的有效分離，避免公司管理層自己考核自己，自己決定自己薪酬，并為企業(yè)重大決策帶來更加豐富的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。

二是建立專門委員會(huì)制度。對(duì)董事作適當(dāng)?shù)姆止?，發(fā)揮各自的專長(zhǎng)，為董事會(huì)重大決策做好前期研究工作，既有利于保證決策的科學(xué)性，又有利于提高決策效率。

三是國(guó)資委向外部董事超過半數(shù)的試點(diǎn)企業(yè)授予股東的部分權(quán)利，其中包括重大投融資決策權(quán)、經(jīng)理人員選聘、考核和薪酬決定等權(quán)利。其中:

重大投融資決策權(quán):國(guó)資委將把重點(diǎn)轉(zhuǎn)向管理投資方向，即明確主業(yè)，控制向非主業(yè)投資;轉(zhuǎn)向管理投資規(guī)模，即控制投資總額占銷售收入的比重和資產(chǎn)負(fù)債率。

經(jīng)理人員選聘:國(guó)資委將逐步把公司經(jīng)理人員的管理權(quán)限尤其是挑選權(quán)移交試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)。國(guó)資委將把重點(diǎn)轉(zhuǎn)向管理董事和企業(yè)黨組織負(fù)責(zé)人，評(píng)價(jià)董事會(huì)挑選經(jīng)理人員的制度和效果。

考核經(jīng)理人員:授權(quán)董事會(huì)自己決定對(duì)經(jīng)理人員的考核指標(biāo)。國(guó)資委將把重點(diǎn)轉(zhuǎn)向評(píng)價(jià)董事會(huì)建立健全考核體系的科學(xué)、合理性和對(duì)總經(jīng)理等的考核效果。

決定經(jīng)理人員的薪酬:總經(jīng)理等經(jīng)理人員的薪酬由試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)決定。國(guó)資委將把重點(diǎn)轉(zhuǎn)向管理董事的薪酬，并評(píng)估經(jīng)理人員薪酬制度的激勵(lì)、約束效果。