傅昌鑾

我國(guó)農(nóng)民資金互助合作組織的可持續(xù)發(fā)展研究

傅昌鑾

隨著我國(guó)農(nóng)民收入的不斷增加，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，新農(nóng)村建設(shè)的步伐不斷加快，但是各地農(nóng)民在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，卻面臨資金、技術(shù)、人力資本等的瓶頸約束。尤其資金問(wèn)題是最大的瓶頸，以至于阻礙了技術(shù)與人力資本等因素的發(fā)展。目前，我國(guó)努力建設(shè)多層次農(nóng)村金融體系，但由于小農(nóng)戶(hù)與大市場(chǎng)銜接的矛盾以及農(nóng)民自身缺少抵押物和金融發(fā)展的路徑依賴(lài)等原因，從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款手續(xù)也比較繁雜，農(nóng)民取得資金比較困難，農(nóng)戶(hù)大量的有效需求沒(méi)有得到充分滿(mǎn)足。農(nóng)村民間各類(lèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)雖然在一定程度上滿(mǎn)足了農(nóng)民的一些信貸需求，但由于其自身原因，也曾引發(fā)了金融風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)動(dòng)蕩，不利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的穩(wěn)定。

從2004年起，中央連續(xù)七個(gè)1號(hào)文件提出鼓勵(lì)農(nóng)民發(fā)展多種形式微型金融組織。在對(duì)已有的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行多次改革都無(wú)法解決農(nóng)民融資難問(wèn)題的情況下，2006年中央1號(hào)文件提出“引導(dǎo)農(nóng)戶(hù)發(fā)展資金互助組織”，各地農(nóng)民在中央政策的鼓勵(lì)和地方政府的引導(dǎo)下，紛紛成立資金互助組織。本文首先分析了目前我國(guó)農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的現(xiàn)狀與面臨的主要問(wèn)題，其次總結(jié)了目前農(nóng)民資金互助組織發(fā)展的主要模式與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，最后提出了進(jìn)一步更好發(fā)展我國(guó)農(nóng)民資金互助組織的政策建議。

一、我國(guó)農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展面臨的問(wèn)題

1.缺乏資金來(lái)源渠道。目前農(nóng)民資金互助合作組織無(wú)法滿(mǎn)足農(nóng)村發(fā)展對(duì)資金的需求，急需擴(kuò)充融資渠道。而且農(nóng)民資金互助合作組織執(zhí)行著與農(nóng)村信用社相當(dāng)或略低的借款利率，利率上沒(méi)有顯著的優(yōu)勢(shì)。

2.缺乏明確的目標(biāo)定位。國(guó)家發(fā)展農(nóng)民資金互助合作組織的目的是為了滿(mǎn)足廣大農(nóng)村中低收入人群的金融服務(wù)需求，而非以盈利為目的。但是，目前各地方的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及一些較大的私營(yíng)公司對(duì)建立農(nóng)村資金互助組織表現(xiàn)出了極大的熱情，但其絕大部分發(fā)展目的是為了追求自身的利潤(rùn)，這樣就很難做到真正為農(nóng)民服務(wù)的目的，甚至?xí)_亂金融秩序，加大金融風(fēng)險(xiǎn)。

3.缺乏利益激勵(lì)機(jī)制。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，資金互助合作組織的參與者愿意參與合作的目的，除了能享受組織提供的金融服務(wù)外，更重要的應(yīng)該是利益上的誘因。但是銀監(jiān)會(huì)要求的分配紅利的比例原則卻無(wú)法激勵(lì)社員參與的積極性。

4.缺乏專(zhuān)業(yè)金融類(lèi)人才。由于農(nóng)民資金互助合作組織的發(fā)展涉及廣大農(nóng)戶(hù)的切身利益，同時(shí)，資金運(yùn)作政策要求高、操作程序繁雜，而且不同農(nóng)戶(hù)使用發(fā)展互助資金的情況不同，因此，必須有懂得金融知識(shí)的專(zhuān)業(yè)人才以及具備一定財(cái)會(huì)基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)人員。但是目前，資金合作組織缺乏這類(lèi)人才。

5.缺乏清晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。有些農(nóng)民資金互助合作組織在發(fā)展過(guò)程中，面臨組織產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰的問(wèn)題，而且法律也未明文約束組織的經(jīng)營(yíng)者。政府在農(nóng)民資金互助合作組織中扮演的角色一直模糊不清，在這些信息不對(duì)稱(chēng)的情況下就很可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

二、目前我國(guó)農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的主要類(lèi)型與管理模式

目前我國(guó)農(nóng)民資金互助組織的發(fā)展大體上分為三類(lèi)，第一類(lèi)是由國(guó)務(wù)院扶貧辦與財(cái)政部在各貧困縣推行“貧困資金扶助項(xiàng)目”所設(shè)立的金融互助合作組織；第二類(lèi)是由銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)并接受其監(jiān)管，同時(shí)在工商所注冊(cè)的農(nóng)民資金互助社。這種組織由于其準(zhǔn)入門(mén)檻較高，在全國(guó)的數(shù)量不多；第三類(lèi)是未在銀監(jiān)會(huì)注冊(cè)的農(nóng)村民間金融互助合作組織。這類(lèi)組織主要有以下一些模式：

1.民政部門(mén)注冊(cè)登記或工商部門(mén)注冊(cè)登記的模式。農(nóng)民資金互助合作社經(jīng)縣（市、區(qū)）農(nóng)經(jīng)部門(mén)批準(zhǔn)，在民政部門(mén)辦理民辦非企業(yè)法人注冊(cè)登記，如果條件成熟，要在工商部門(mén)注冊(cè)登記。目前比較典型的地方是江蘇鹽城市農(nóng)民資金互助合作社，其開(kāi)始在民政部門(mén)辦理民辦非企業(yè)法人注冊(cè)登記，目前正準(zhǔn)備參照農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社試行在工商部門(mén)注冊(cè)登記。

2.聯(lián)合會(huì)統(tǒng)一管理模式。農(nóng)民資金互助合作社由農(nóng)民資金互助合作社聯(lián)合會(huì)統(tǒng)一管理，是一家社團(tuán)法人組織，成員包括其農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社和資金互助合作社，以及涉農(nóng)行業(yè)的龍頭企業(yè)、機(jī)關(guān)單位（縣農(nóng)委、縣財(cái)政局、縣工商局等）和銀行會(huì)員（縣人行、縣農(nóng)發(fā)行等）。聯(lián)合會(huì)采取民主管理，風(fēng)險(xiǎn)自控，其主要職責(zé)是整合縣內(nèi)涉農(nóng)資源，為資金互助合作社引貸融資服務(wù)，同時(shí)加強(qiáng)各專(zhuān)業(yè)合作社的協(xié)作，做好為各專(zhuān)業(yè)合作社的資金、技術(shù)與市場(chǎng)等方面的服務(wù)。

三、我國(guó)農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)

1“.1+1”模式。堅(jiān)持以資金互助合作社促進(jìn)生產(chǎn)合作社發(fā)展，將生產(chǎn)合作社與市場(chǎng)密切聯(lián)系，帶動(dòng)資金運(yùn)轉(zhuǎn)，發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)，帶動(dòng)農(nóng)民增收致富。比如，山東省無(wú)棣縣采取的是“1+1”模式，其資金運(yùn)作基本良好，借貸手續(xù)規(guī)范，目前沒(méi)有不良貸款；為社員提供統(tǒng)一生產(chǎn)資料服務(wù)、統(tǒng)一銷(xiāo)售農(nóng)副產(chǎn)品服務(wù)，降低了生產(chǎn)成本，深受社員的歡迎。

2“.1+2”模式，即在一個(gè)專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)設(shè)立資金互助社和風(fēng)險(xiǎn)救助基金。比如，浙江瑞安市梅嶼蔬菜合作社，該社設(shè)有兩種互助資金：一種是風(fēng)險(xiǎn)救助基金，主要是對(duì)合作社成員種植遭受自然災(zāi)害進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，參與成員按照蔬菜種植面積每畝每年出資30元，基金設(shè)立時(shí)共籌集基金15萬(wàn)元。另一種是資金互助社，資金互助社設(shè)立時(shí)籌集資金70萬(wàn)元，社員入股最多不超過(guò)總股份的20%，最少200元/股。

3“.賒購(gòu)賒銷(xiāo)”模式，即合作社成員之間以賒購(gòu)賒銷(xiāo)為紐帶形成的融資互助機(jī)制。其中，一種是實(shí)行賒銷(xiāo)回購(gòu)補(bǔ)償。合作社先墊付資金給成員賒銷(xiāo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，再通過(guò)回購(gòu)成員的農(nóng)產(chǎn)品收回墊付的賒銷(xiāo)款，為成員發(fā)展生產(chǎn)提供資金信用服務(wù)。另一種是有償調(diào)劑購(gòu)銷(xiāo)賬款。合作社通過(guò)有償?shù)霓k法鼓勵(lì)有條件的成員將銷(xiāo)售給合作社的農(nóng)產(chǎn)品結(jié)余賬款留存在合作社，由合作社有償或無(wú)償支持缺錢(qián)的成員購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)資料，發(fā)展專(zhuān)業(yè)生產(chǎn)。

四、我國(guó)農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的原則

1.堅(jiān)持“專(zhuān)業(yè)合作+信用合作”的原則。這是推動(dòng)農(nóng)業(yè)規(guī)?；?、專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的重要手段。目前的農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社是基于生產(chǎn)、銷(xiāo)售上的專(zhuān)業(yè)合作，而農(nóng)民資金互助合作組織的成立，是在專(zhuān)業(yè)合作的基礎(chǔ)上新增信用合作。資金合作與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)相結(jié)合是推動(dòng)農(nóng)業(yè)向規(guī)?；?zhuān)業(yè)化發(fā)展的必然選擇。

2.堅(jiān)持民間資本與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的直接融合原則。這是彌補(bǔ)農(nóng)村金融服務(wù)不足、實(shí)現(xiàn)民間資本產(chǎn)業(yè)化的必由之路。農(nóng)民資金互助合作組織通過(guò)“草根”合作，可以集聚、激活農(nóng)村民間資本，促進(jìn)資本與合作社的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈直接結(jié)合，彌補(bǔ)農(nóng)村金融服務(wù)不足。在具體操作上，一方面，注意將農(nóng)民資金互助合作組織建立在農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈、信息網(wǎng)上，積極鼓勵(lì)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作組織領(lǐng)辦人、村干部參與發(fā)起；另一方面，注意優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照單個(gè)農(nóng)民社員持股比例不得超過(guò)10%的要求，防止一股獨(dú)大，一人控制。

3.堅(jiān)持資金的“互助合作+社員制+區(qū)域性”原則。這是有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。資金互助合作組織堅(jiān)持“互助合作性”、“社員制”、“區(qū)域性”原則，有良好的合作互助機(jī)制，僅向特定對(duì)象吸收存款、發(fā)放貸款，不僅有利于控制合作社規(guī)模，也有利于控制風(fēng)險(xiǎn)，可以將風(fēng)險(xiǎn)牢牢控制在較小區(qū)域內(nèi)。

4.堅(jiān)持與新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的合作原則。這是彌補(bǔ)我國(guó)農(nóng)民資金互助合作組織資金缺乏的重要渠道。農(nóng)民資金互助合作組織作為一個(gè)法人整體與小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等新型金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)互惠合作，進(jìn)行資金的存款與借貸合作，為農(nóng)民資金互助合作組織的可持續(xù)發(fā)展提供資金支持。

五、我國(guó)農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的政策建議

1.成立專(zhuān)門(mén)的農(nóng)民資金互助合作組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。建議可以由各省金融辦成立組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，為農(nóng)民資金互助合作組織的主管部門(mén)，行使指導(dǎo)、管理、監(jiān)管等職能。工商部門(mén)負(fù)責(zé)注冊(cè)登記部門(mén)、年檢等相關(guān)工作，其他相關(guān)部門(mén)協(xié)同主管部門(mén)做好日常監(jiān)管等工作。

2.各級(jí)政府應(yīng)給予相關(guān)政策支持并正確發(fā)揮政府的能動(dòng)作用。政府應(yīng)該加大對(duì)農(nóng)民資金互助合作組織的財(cái)政資金投入，各級(jí)財(cái)政和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)給予農(nóng)民資金互助合作組織的生存和可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)政策扶持。金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民資金互助合作組織的貸款不應(yīng)執(zhí)行同行業(yè)銀行拆借貸款政策，建議應(yīng)是無(wú)息的。農(nóng)民資金互助合作組織用金融機(jī)構(gòu)提供的無(wú)息貸款和收取農(nóng)民貸款利息的資金，維持自身生存和發(fā)展。

3.堅(jiān)持資金封閉運(yùn)行，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)。首先，資金合作組織支付給社員的互助資金利率不高于銀行同期同檔次存款利率，向社員收取的資金占用費(fèi)要略低于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社（農(nóng)村合作銀行）同期同檔次貸款利率。

其次，嚴(yán)格控制互助合作組織規(guī)模，吸納基礎(chǔ)股金和互助金的規(guī)模依據(jù)社員資金需求確定；資金的調(diào)劑嚴(yán)格限定于合作社內(nèi)部成員，絕對(duì)禁止向社外單位或個(gè)人調(diào)劑資金。嚴(yán)格控制資金在社員內(nèi)部封閉運(yùn)行，建立備付金、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備制度，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)。

還有，申請(qǐng)互助資金的額度實(shí)行資本約束比例控制原則，對(duì)自然人社員的個(gè)人貸款定額不得超過(guò)互助資金總額的15%，社員申請(qǐng)貸款需由社內(nèi)其他社員提供擔(dān)保。加強(qiáng)互助金投放管理，互助金投放5萬(wàn)元及以下的比例原則上不得少于70%；建立內(nèi)部稽核制度，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)本社內(nèi)部稽核工作；定期進(jìn)行債權(quán)債務(wù)及財(cái)產(chǎn)清查；切實(shí)加強(qiáng)安全防范設(shè)施和內(nèi)部控制制度建設(shè)。

4.建立完善考核評(píng)價(jià)體系。將規(guī)模控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、法人治理結(jié)構(gòu)及其有效運(yùn)行、基礎(chǔ)管理、盈余分配等納入考核范圍，形成考核體系。對(duì)符合規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)控制良好的資金合作組織予以鼓勵(lì)支持；對(duì)不完全符合文件規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)控制不力的資金合作組織，指導(dǎo)其完善、提高；對(duì)管理混亂、風(fēng)險(xiǎn)控制較差的資金合作組織，責(zé)令整改，直至停業(yè)。

（作者單位：浙江外國(guó)語(yǔ)學(xué)院國(guó)際工商管理學(xué)院）