張 波，楊 軍，秦立華

(山西大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，太原 030006)

一、引 言

要素收入分配失衡是中國人均收入差距拉大的主要原因。［1］改革開放以來，民營企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，提供了全國近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，其收入分配情況和廣大勞動群眾的生活水平密切相關(guān)。但近十幾年以來，在中國民營經(jīng)濟(jì)最為活躍的浙江、福建和廣東等省份，勞動者報酬在初次分配中所占的份額均出現(xiàn)了明顯的下滑趨勢。勞動者在民營企業(yè)工作的窘境從如下調(diào)查數(shù)據(jù)中可見一斑。在溫州，一個在私營企業(yè)打工的普通勞動力實際月收入只有2000元左右，而平均每個月的支出將近1800元，收入和支出只是勉強(qiáng)相抵;［2］在浙江省從事批發(fā)零售業(yè)、一般制造業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的民營上市公司里，普通職工工資分別僅為高層管理人員薪酬的4%、6%和8%。［3］在經(jīng)濟(jì)不景氣時，許多民營企業(yè)還采用延長勞動時間、拖欠和克扣工資等手段變相壓低工資。勞動者報酬長時間保持在較低水平，不僅使勞動者生活水平長期停滯，也嚴(yán)重影響了民營企業(yè)的正常發(fā)展，金融危機(jī)之后東南沿海地區(qū)出現(xiàn)的民工荒問題便是一例。因此，探索民營企業(yè)初次分配機(jī)理，研究勞動報酬所占比重較低的微觀原因，進(jìn)而找出提升勞動報酬、推進(jìn)民營企業(yè)發(fā)展的途徑就顯得尤為必要。

目前學(xué)術(shù)界在勞動報酬占比過低問題上已經(jīng)形成了大量研究成果，例如白重恩等(2008)認(rèn)為壟斷程度的加劇和國有部門的改制等非技術(shù)因素是導(dǎo)致資本收入份額提高、勞動報酬下降的主要原因。［4］李稻葵(2007)、王賢彬等(2010)認(rèn)為是因為勞動力轉(zhuǎn)移速度低于資本的轉(zhuǎn)移速度而導(dǎo)致勞動者無法獲取其全部的邊際報酬。［5～6］常進(jìn)雄(2011)的研究發(fā)現(xiàn)，產(chǎn)品市場的競爭程度、勞動者的談判能力以及經(jīng)濟(jì)波動是導(dǎo)致勞動份額偏離勞動貢獻(xiàn)的重要因素。［7］盡管現(xiàn)有的研究文獻(xiàn)已經(jīng)從不同的方面給出了勞動報酬份額過低的原因，但是在研究過程中存在一個共同的缺陷，就是忽視了勞動報酬決定機(jī)制在不同類型企業(yè)中的復(fù)雜性和多樣性。在我國的現(xiàn)實環(huán)境中，資本收入和勞動報酬的比重在不同的行業(yè)和企業(yè)存在較大的差異。［8～9］企業(yè)的性質(zhì)不同、運(yùn)營模式不同、成長的環(huán)境不同，在收入分配時所遵循的內(nèi)在機(jī)理也就不盡相同，由此所導(dǎo)致的勞動報酬過低的原因也必然會更加復(fù)雜和多樣。因此，本文以民營企業(yè)這類特殊的企業(yè)群體為研究對象，探析其在并不健全的市場環(huán)境下如何決定資本收入和勞動報酬的分配比例，是對初次分配問題研究的又一次深化。

二、我國民營企業(yè)的成長環(huán)境與發(fā)展特點

中國的民營經(jīng)濟(jì)發(fā)軔于20世紀(jì)80年代初，當(dāng)時國家正處在計劃經(jīng)濟(jì)逐步瓦解、商品經(jīng)濟(jì)逐步建立的過渡階段。誕生和成長于這個時期的民營企業(yè)，得益于增量改革的思路而很快發(fā)展起來。但是與像西方市場國家的私人企業(yè)不同的是，這些企業(yè)并不是那個時期商品經(jīng)濟(jì)的主角，而僅僅是作為國有經(jīng)濟(jì)的“有益補(bǔ)充”存在，也就是說，民營企業(yè)在產(chǎn)生之初，面臨的是一個被國有經(jīng)濟(jì)完全控制的交易環(huán)境。在這種狀況下，民營企業(yè)無論是原料采購，還是組織要素生產(chǎn)，乃至市場開拓，都要比一般市場化國家的企業(yè)艱難得多。作為那個時期最初的創(chuàng)業(yè)者而言，如果不掌握某種特殊的資源，諸如祖?zhèn)鞯募夹g(shù)工藝，執(zhí)著的創(chuàng)業(yè)精神，或者與體制內(nèi)部門保持著千絲萬縷的聯(lián)系，那么他們將沒有能力進(jìn)行產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。所以，中國的民營企業(yè)在成長之初，并不能像西方市場經(jīng)濟(jì)國家的企業(yè)那樣順暢地做到資金、技術(shù)與人力的有機(jī)結(jié)合，企業(yè)為了能夠經(jīng)營下去，必須為了實現(xiàn)這種結(jié)合而投入更多額外的資源。

進(jìn)入90年代后，中國民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展得到了政策上的肯定，從“有益補(bǔ)充”變成了社會主義市場經(jīng)濟(jì)的“重要組成部分”。在新的歷史機(jī)遇下，中國民營經(jīng)濟(jì)總量迅速增長，并且在地域上呈現(xiàn)出集聚態(tài)勢。但自90年代中期以來，中國政府以抑制通貨膨脹為目標(biāo)的調(diào)控政策對需求產(chǎn)生了一定的抑制作用。供過于求的局面使民營企業(yè)所在的行業(yè)普遍出現(xiàn)了過度競爭。［10］盡管民企不會像國企那樣將價格定在邊際成本以下的水平，但是為了爭奪有限的市場，企業(yè)競相偷工減料、偽劣產(chǎn)品泛濫，以致出現(xiàn)了劣等品驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)品的“檸檬市場”。［11］時至今日，低水平的數(shù)量擴(kuò)張和低價策略，仍然是民營企業(yè)主要的競爭手段。

民營企業(yè)在發(fā)展過程中還面臨一個不利的成長條件，就是融資難的問題十分突出。21世紀(jì)初，國家為了刺激需求，實施了出口導(dǎo)向的發(fā)展戰(zhàn)略，為東南沿海民營企業(yè)的發(fā)展提供了良好的機(jī)遇。然而，由于處在產(chǎn)業(yè)價值鏈的低端，民企的可觀收益只有通過不斷的產(chǎn)量擴(kuò)張才能實現(xiàn)，這對于資金的周轉(zhuǎn)提出了較高的要求。一旦資金不能如期回籠，或者企業(yè)規(guī)模因資金短缺而不能擴(kuò)大，企業(yè)的收益就會受到很大的影響。但遺憾的是，中國始終未能形成對民營企業(yè)進(jìn)行外部資金支持的金融體系。融資難問題的凸顯，使民營企業(yè)不得不更多依靠自身的力量完成資本積累。

由此可見，中國的民營企業(yè)成長于中國并不健全的市場環(huán)境中，與發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家的企業(yè)相比，其發(fā)展具有如下特征:(1)民營企業(yè)大多依靠世代傳承的傳統(tǒng)技藝發(fā)家致富，而不僅是資本和勞動力;(2)企業(yè)家個人在創(chuàng)業(yè)過程中體現(xiàn)出的卓越能力以及擁有的社會關(guān)系很大程度決定了企業(yè)發(fā)展的命運(yùn);(3)外部融資市場不健全，企業(yè)多通過內(nèi)源融資的方式獲取生產(chǎn)經(jīng)營所需要的資金;(4)產(chǎn)品同質(zhì)化問題比較嚴(yán)重，過度競爭的現(xiàn)象普遍。下面我們將借助宏觀經(jīng)濟(jì)模型來研究上述特點是否會影響到企業(yè)的最優(yōu)化行為，從而導(dǎo)致在要素報酬分配方面會呈現(xiàn)出與發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家企業(yè)所不同的變動趨勢。

三、基本模型

為了將我國民營企業(yè)的上述四個特點引入到模型分析中，我們在經(jīng)典的Ramsey模型基礎(chǔ)上加入如下幾個假定:

第一，廠商的技術(shù)特征用Acemoglu［12］反映資本體現(xiàn)式技術(shù)進(jìn)步的生產(chǎn)函數(shù)表示:Y(t)=F［A(t)K(t)，L(t)］。該生產(chǎn)函數(shù)滿足規(guī)模報酬遞減，同時具有規(guī)模收益不變的性質(zhì)。其中，Y為齊次性的產(chǎn)出，K為資本投入，L為勞動投入，t表示時間。這里的A代表民營企業(yè)家所擁有的傳統(tǒng)技藝、創(chuàng)業(yè)精神以及社會資本，這些要素均依附于資本，并且使產(chǎn)出報酬偏向于資本。

第二，廠商處在寡頭市場結(jié)構(gòu)中，生產(chǎn)的產(chǎn)品同質(zhì)，技術(shù)條件完全相同，產(chǎn)品市場價格是所有廠商供給產(chǎn)品總量的函數(shù)，各廠商通過數(shù)量競爭實現(xiàn)最大利潤。

第三，在消費(fèi)者群體中有一部分消費(fèi)者，將其貨幣收入的一部分暫時閑置起來不做使用，待積累到一定量后再投入到企業(yè)生產(chǎn)中。這部分消費(fèi)者代表了民營企業(yè)家，他們因沒有外部融資渠道只有通過內(nèi)源融資的方式獲取生產(chǎn)所需的資金。

在上述假設(shè)的基礎(chǔ)上，我們擬解決的最優(yōu)化問題是:

這里c(t)表示人均消費(fèi)，ρ為時間貼現(xiàn)率，n為人口自然增長率，w為勞動者報酬，即工資，r為資本報酬，a為人均資產(chǎn)。M為內(nèi)源融資的貨幣，對于普通消費(fèi)者而言，M為零;但對于作為企業(yè)主的消費(fèi)者，由于這部分貨幣是暫不能使用的資產(chǎn)，因而要在其資產(chǎn)項目中予以扣除。

通過構(gòu)造漢密爾頓函數(shù)，得出如下最優(yōu)消費(fèi)路徑與資本積累路徑:

下面我們通過考察廠商行為以確定上式中的勞動報酬w和資本報酬r。廠商的利潤方程如下所示:

在寡頭市場中，廠商的需求函數(shù)P由下式表示:

p［mY(t)］=a-b［mY(t)］，由于生產(chǎn)函數(shù)具有規(guī)模報酬不變的技術(shù)特征，所以有:

其中，k(t)=K(t)/L(t)，表示人均資本量。將其代入利潤方程，可得:

根據(jù)廠商利潤最大化的條件，我們可以得出:

通過求解上述方程組，最優(yōu)勞動報酬w和資本報酬r分別為:

通過式(2)可以看出，在外生變量為A為既定的情況下，工資w與人均資本k相關(guān)。通過做數(shù)值模擬可知，二者呈正相關(guān)關(guān)系，即k增加時，w也隨之增加，反之減小。

在均衡狀態(tài)下，消費(fèi)增長率為零。根據(jù)(1)式可知，此時r=ρ，將其代入(3)式，解微分方程得:

在均衡狀態(tài)時有a(t)=k(t)，則預(yù)算約束條件可變?yōu)?

將(2)式和r=ρ代入到(5)式中，得:

由于在均衡狀態(tài)下資本增長率也為零，因而有:

將(4)式和(6)式聯(lián)立，可得:

通過數(shù)值模擬可知，均衡狀態(tài)下的最優(yōu)人均資本量和最優(yōu)人均消費(fèi)量呈正相關(guān)關(guān)系。上述推導(dǎo)結(jié)果表明，人均資本量和消費(fèi)量確實會受到民營企業(yè)家擁有的特定資源、競爭對手?jǐn)?shù)目以及為生產(chǎn)所積累的貨幣量的影響。

四、我國民營企業(yè)勞動報酬變動的一般趨勢

運(yùn)用均衡分析的結(jié)果，我們具體考察影響民營企業(yè)發(fā)展的特定因素:企業(yè)家資源(包括傳統(tǒng)技藝、企業(yè)家精神以及社會關(guān)系)、惡性競爭以及內(nèi)源融資對勞動報酬變動的影響。

(一)內(nèi)源融資對勞動報酬的影響

根據(jù)(8)式，企業(yè)家為了生產(chǎn)而積累的閑置貨幣會對最優(yōu)人均消費(fèi)量產(chǎn)生影響，二者呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。下面我們通過相位圖，具體分析當(dāng)M增加時對勞動報酬產(chǎn)生的影響。如圖1所示，M上升會使曲線=0下移到=0處，均衡點移動至E'點。在新向量場的作用下，原均衡點E會離開初始位置，沿著DD的路徑或者EE的路徑變動，無論沿著何種路徑，k都會趨于下降。根據(jù)(2)式，人均資本k下降將使工資下降。從而我們可以得出:

命題1:企業(yè)因融資需要而閑置的貨幣數(shù)量增加，人均消費(fèi)量可能上升也可能下降，但人均資本量一定減少，工資水平一定下降。反之閑置的貨幣數(shù)量減少，人均資本量和工資均上升。

(二)惡性競爭對勞動報酬的影響

一般來說，廠商數(shù)目越多，發(fā)生惡性競爭的可能性就越大。因而，惡性競爭可以通過廠商數(shù)目m的增加來表示。根據(jù)(7)式和(8)式，廠商數(shù)目變化對人均消費(fèi)和人均資本都會產(chǎn)生影響，下面我們分別進(jìn)行考察。

1.m增加對于人均消費(fèi)c的影響

根據(jù)(6)式，通過對m求導(dǎo)，可知人均消費(fèi)c是關(guān)于廠商數(shù)量m的減函數(shù)，這說明，當(dāng)廠商數(shù)目增加時，最優(yōu)人均消費(fèi)量會下降。

2.m增加對于人均資本k的影響

根據(jù)(4)式，通過對m求導(dǎo)，可知人均資本k也是關(guān)于廠商數(shù)量m的減函數(shù)，這說明，當(dāng)廠商數(shù)目增加時，最優(yōu)人均資本量也會下降。

同樣借助相位圖分析廠商數(shù)目增加對勞動報酬的影響。如圖2所示，廠商數(shù)量m增加，會使曲線=0下移到曲線'=0;同時使=0左移到'=0，新的均衡點E'位于原均衡點的左下方。在新象限向量場的作用下，E從初始點出發(fā)沿著FF路線移動，k也隨之下降。同樣根據(jù)(2)式可知，這將導(dǎo)致工資下降。

命題2:競爭廠商的數(shù)量增加，過度競爭程度加劇，人均消費(fèi)量、人均資本量以及工資水平均會下降。反之廠商數(shù)量減少，過度競爭程度減緩，人均消費(fèi)量、人均資本量和工資均會上升。

(三)企業(yè)家資源變動對勞動報酬的影響

根據(jù)(7)式和(8)式，表示企業(yè)家資源的變量A對最優(yōu)人均消費(fèi)量和資本量都會產(chǎn)生影響。通過數(shù)值模擬可知，當(dāng)A比較小時，A增加，會引起c的增加。當(dāng)A大到一定程度時，A增加，c又會減小。在A增加的過程中，k始終是減小的。

由于A的變動對人均消費(fèi)的影響分兩個階段，故我們分兩階段考察企業(yè)家資源變動對勞動報酬的影響。

階段一:當(dāng)A比較小時，如圖3所示，A的增加會引起c的增加和k的減少，這樣=0會上移'=0到處，=0則左移到'=0處，新的均衡點E'位于原均衡點E的左上方。在新的向量場作用下，E將從初始點出發(fā)沿著GG路徑移動，此時k趨于不斷上升。根據(jù)工資w和人均資本k的正相關(guān)關(guān)系，可知此時的工資w會增加。但是，由于在這條路徑上人均資本k和人均消費(fèi)量都在不斷遠(yuǎn)離均衡點，長期的失衡最終會終止工資的上漲趨勢。具體來說，沿著GG路徑運(yùn)動會使人均資本量增加，同時人均消費(fèi)量減少，資本量的增加意味著工資會不斷上漲，但是消費(fèi)的不斷減少又會影響企業(yè)產(chǎn)品的銷路，當(dāng)人均資本積累到一定程度時，不斷萎靡的消費(fèi)已經(jīng)不足以吸收市場上的所有產(chǎn)品，從而勢必會出現(xiàn)供過于求的失衡局面，從而導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)品積壓，利潤無法實現(xiàn)。在這種情況下，盡管勞動力市場呈現(xiàn)出異?；鸨木置?，但是由于企業(yè)資金無法迅速回流，難以及時支付工資，終究會出現(xiàn)工資拖欠或者人為降低工資水平的現(xiàn)象。

階段二:當(dāng)A增加到一定程度時，如圖4所示，A的增加會使c和k都減少，此時'=0將下移到″=0=0則左移到″=0，新的均衡點E″位于原均衡點E的左下方。在新的向量場的作用下，如果初始點E在階段一中已經(jīng)移動到了曲線″=0的下方，那么它將會沿著GG1路徑移動下去。該路徑實際就是原來GG路徑的延續(xù)，在結(jié)果上完全相同。但如果初始點E在階段一中已經(jīng)移動到″=0 的上方，那么它的運(yùn)動軌跡將會分叉:一個是沿著GG2路徑運(yùn)動，此運(yùn)動軌跡雖然與GG1路徑有一些差異，即在一定時期會出現(xiàn)人均資本量和人均消費(fèi)量的同時下降，但是結(jié)果和GG1相同，仍然是工資拖欠或人為壓低工資。另一個是沿著GG3路徑，在移動過程中，人均資本量不斷下降，這說明工資也會下降。由此可見，路徑GG無論沿著以上三種路徑中任何一種運(yùn)動，結(jié)果都會不利于勞動者。

命題3:依附于資本的傳統(tǒng)技術(shù)、企業(yè)家的創(chuàng)業(yè)精神和社會資本這三個因素的增長在短期內(nèi)會導(dǎo)致人均資本量提高和人均消費(fèi)量下降，進(jìn)而引起工資的上升。但是在長期，人均消費(fèi)量和人均資本量可能上升也可能下降，而工資水平一定會減少或者出現(xiàn)拖欠工資的現(xiàn)象。

五、結(jié)論與建議

根據(jù)以上分析，可以得出如下結(jié)論。第一，最初以“公有經(jīng)濟(jì)有益補(bǔ)充”身份進(jìn)入中國市場的民營企業(yè)，不能和發(fā)達(dá)國家企業(yè)一樣在價格機(jī)制作用下獲取生產(chǎn)所需的生產(chǎn)要素，致使并不具備市場化條件的企業(yè)家才能在企業(yè)初期發(fā)揮了決定性作用，受路徑鎖定效應(yīng)影響，這類特殊要素至今仍然在民營企業(yè)生產(chǎn)中發(fā)揮著巨大作用。分析結(jié)果顯示，企業(yè)家才能在企業(yè)發(fā)展初期對于人均資本量和勞動報酬的提高曾起到了積極的推動作用，但是到了發(fā)展后期，則成為了壓制工資上漲的重要力量。第二，中國民營企業(yè)獲取利潤的方式主要是壓低成本，而非更新設(shè)備，由此引發(fā)的惡性競爭導(dǎo)致人均資本量和勞動工資不斷下降。第三，在民營企業(yè)融資難問題無法得到有效解決的情況下，企業(yè)為了生產(chǎn)所進(jìn)行的必要貨幣積累也是導(dǎo)致勞動工資下降的主要推動因素。

由此來看，提高民營企業(yè)勞動報酬的關(guān)鍵是要弱化企業(yè)家才能在企業(yè)發(fā)展中的地位，增強(qiáng)企業(yè)通過市場配置資源的能力，以及提升技術(shù)進(jìn)步在企業(yè)價值創(chuàng)造中的作用。其中，企業(yè)是否會選擇依靠技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品更新而獲利的發(fā)展道路，難以借助政府外力人為推動，也無法寄望于民營企業(yè)主動調(diào)整，只能依賴于我國整體產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平的提升。但是其他兩個方面可以通過政府引導(dǎo)加以實現(xiàn):第一，可抓住民營企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)和轉(zhuǎn)型契機(jī)，加速推進(jìn)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)的改變和內(nèi)部治理的完善，推動其技術(shù)、人力資本等生產(chǎn)要素的市場化，使企業(yè)的發(fā)展逐步擺脫創(chuàng)業(yè)者個人因素的影響。第二，加快建立適合民營企業(yè)發(fā)展的融資體系，消除內(nèi)源融資對勞動報酬的不利影響。諸如建立以信用評級制度為基礎(chǔ)的企業(yè)債券發(fā)行體制，積極、穩(wěn)妥地發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)、小額信貸機(jī)構(gòu)以及非正規(guī)金融，加快民營企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)等等。

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