朱仁偉

摘 要：中小企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展中占有至關(guān)重要的地位。中小企業(yè)財產(chǎn)保險作為中小企業(yè)風(fēng)險管理的一種有效手段，能否充分發(fā)揮應(yīng)有的風(fēng)險保障作用，直接影響中小企業(yè)和我國經(jīng)濟的未來發(fā)展。本文通過分析我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場現(xiàn)狀，針對其中存在的問題提出相關(guān)對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；財產(chǎn)保險；現(xiàn)狀對策；發(fā)展?fàn)顩r

一、前言

中小企業(yè)發(fā)展是政府十分關(guān)注的問題，但近些年來，由于人們?yōu)E用自然資源，環(huán)保意識薄弱，造成自然災(zāi)害屢次發(fā)生，有很多企業(yè)在災(zāi)害來臨時蒙受巨大損失。很多大型企業(yè)憑著自身長期積累的資源優(yōu)勢獲得自救機會，但對中小企業(yè)來說，有可能就是將企業(yè)推入絕境的致命一擊。此時，財產(chǎn)保險就顯得尤為重要。企業(yè)管理和政府決策者應(yīng)根據(jù)市場經(jīng)濟規(guī)律和企業(yè)實際情況，制定貫徹財產(chǎn)保險相關(guān)程序和規(guī)定，這也是企業(yè)戰(zhàn)略的一個重要部分。中小企業(yè)能夠在財產(chǎn)保險市場上做到游刃有余，達到自保和發(fā)展的積極后備力量，是維持其發(fā)展的必備要素。

二、財產(chǎn)保險在企業(yè)管理中的重要性

對企業(yè)來說，自然災(zāi)害和意外事故發(fā)生是不可避免的，其往往給企業(yè)造成不同程度損失。據(jù)資料統(tǒng)計：每年都有很多企業(yè)因為自然災(zāi)害和意外事故而遭到嚴(yán)重破壞。然而這類來源于市場之外的風(fēng)險因素，通常是不可預(yù)測的，正是由于其不可測性，而對資本實力較弱的中小企業(yè)更具殺傷力。企業(yè)財產(chǎn)保險無疑是解決此類風(fēng)險的一個重要手段。企業(yè)財產(chǎn)保險意義就是企業(yè)通過較低的資金投入，換取更多精力集中在企業(yè)主營業(yè)務(wù)上，將企業(yè)遇到的保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失轉(zhuǎn)嫁出去。所以，從某種角度上來說，企業(yè)財產(chǎn)保險也是社會分工的體現(xiàn)。企業(yè)僅負責(zé)向保險公司投保，保險公司負責(zé)聚集資金組織補償，將個別企業(yè)風(fēng)險分散至所有投保人，與此同時，利用自身防災(zāi)防損管理經(jīng)驗，為企業(yè)組織安全生產(chǎn)提供專業(yè)建議，幫助企業(yè)將其資金、人力更好地投入到企業(yè)本身擅長的專業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營中，以此來提高企業(yè)經(jīng)濟效益，進而提高整個社會效益水平。

三、我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場的現(xiàn)狀

中小企業(yè)主要是指與所處行業(yè)大型企業(yè)相比，在人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營規(guī)模上都比較小的經(jīng)濟單位。目前，我國工商注冊登記的中小企業(yè)所占比例在99%以上，其產(chǎn)值、納稅等經(jīng)濟數(shù)額占極大比重。中小企業(yè)由于資金等原因，運營過程中常遭遇很多風(fēng)險。其抗風(fēng)險能力較差，往往不能通過建立自?；鸷妥员９究箵麸L(fēng)險，這便使得財產(chǎn)保險成為中小企業(yè)最為重要的風(fēng)險管理工具。我國企業(yè)財產(chǎn)保險市場雖容量大，但實際參保的企業(yè)數(shù)量卻很少，具體到中小企業(yè)，參保數(shù)量更是寥寥無幾。造成這種現(xiàn)狀的原因包括兩方面，一方面是企業(yè)自保意識不強，人們往往具有一種僥幸心理，認(rèn)為最壞運氣總不可能降臨到自己身上，因此不愿意把自己的資金投入到保險公司；另一方面，保險公司對于這一險種的開發(fā)推廣不到位，長期以來把這一對企業(yè)十分重要的業(yè)務(wù)放在次要地位，沒有切實履行自己為國民經(jīng)濟保駕護航的責(zé)任。就我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場現(xiàn)狀來看，財產(chǎn)保險在我國國民經(jīng)濟、社會安定等應(yīng)該發(fā)揮社會職能功效的地方，還有很大開發(fā)空間。

四、造成我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場現(xiàn)狀的具體原因

1.從政策角度分析

造成我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場現(xiàn)狀原因從政策角度大致可分為三個：（1）我國缺乏對中小企業(yè)保險的宣傳和導(dǎo)向，造成產(chǎn)品供求雙方脫節(jié)，信息不充分，需求嚴(yán)重?zé)o法被供給所滿足。中小企業(yè)在我國市場上占據(jù)絕大多數(shù)的地位，但同時也正是因為其數(shù)目在我國過于繁多而缺乏國家和社會廣泛關(guān)注，個別企業(yè)因為意外事故或是自然災(zāi)害等原因消亡并不會引起注意。因此，造成我國中小企業(yè)在財產(chǎn)保險這一塊無法得到政府特別照顧；（2）中小企業(yè)保險產(chǎn)品缺乏行業(yè)政策支持，有些保險產(chǎn)品由于自身局限性，很難在沒有政策扶持的情況下充當(dāng)社會管理工具。中小企業(yè)資本是極其有限的，企業(yè)經(jīng)營者往往都試圖把每一分錢都用在刀刃上。因而，在沒有一定政策支持下，企業(yè)往往很難投入資金在企業(yè)財務(wù)保險上；（3）保險市場需求者存在誠信問題。我國保險市場當(dāng)前存在很大一個問題，即參保企業(yè)保險行為缺乏有效地管理，參保企業(yè)誠信度低，影響了保險產(chǎn)品供給積極性。我國設(shè)立了保險監(jiān)督管理委員會對全國保險市場進行統(tǒng)一管理，并在保險會下設(shè)保險行業(yè)協(xié)會，來配合保險監(jiān)管部門工作。這兩個部門的保險市場監(jiān)管職責(zé)均側(cè)重于對保險經(jīng)營主體監(jiān)督管理。相對而言，缺乏對中小企業(yè)信用信息的管理。在實際生活中，有些企業(yè)為謀取自身利益而采用騙保方式來套取保險公司賠償，由此造成很多保險公司對于中小企業(yè)存在一定程度上的不信任感，從而影響保險公司向中小企業(yè)推銷財產(chǎn)保險的積極性，即影響保險市場供給。

2.從供給的角度分析

造成我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場現(xiàn)狀的原因從供給角度看大致可分為四個：（1）保險公司現(xiàn)行產(chǎn)品無法滿足企業(yè)多樣化需求。我國中小企業(yè)數(shù)量極大，產(chǎn)業(yè)形式多種多樣。因此，決定了企業(yè)所面臨的風(fēng)險也是多樣的，不同行業(yè)、不同規(guī)模、不同地理環(huán)境和貿(mào)易環(huán)境都會對企業(yè)造成不同風(fēng)險。然而我國現(xiàn)行保險公司卻沒有針對各類企業(yè)可能遭受到風(fēng)險而豐富、創(chuàng)新保險產(chǎn)品，以此制約了市場對其的需求；（2）我國中小企業(yè)數(shù)量過多，需求十分復(fù)雜，并且單份保單金額又比較低，而保險公司為其付出的人力、物力卻并不少，因此便降低了保險公司對其開展業(yè)務(wù)的積極性；（3）根據(jù)以往數(shù)據(jù)可總結(jié)出，中小企業(yè)財產(chǎn)保險賠付率較高，而利潤率較低，造成保險公司承保的積極性不高。公司成立的目的均在于盈利，因此，對一些自身風(fēng)險較高，而保額又少的中小企業(yè)，保險公司寧愿舍棄，也不愿為掙一點小錢而擔(dān)上不可預(yù)知風(fēng)險。這也是保險公司一種規(guī)避風(fēng)險的選擇；（4）保險公司面臨復(fù)雜市場環(huán)境。我國財產(chǎn)保險市場尚處于初級階段，基于此探索快速發(fā)展階段的保險經(jīng)營主體眾多，其主要競爭還在產(chǎn)品價格，這便使原本就不健全的中小企業(yè)保險市場受到?jīng)_擊，想得到持久發(fā)展十分困難。

3.從需求角度分析

造成我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場現(xiàn)狀的原因從需求角度看大致可分為五個：（1）中小企業(yè)資金實力不足，缺乏購買財產(chǎn)保險能力；（2）部分企業(yè)存在僥幸心理，認(rèn)為意外總不會降臨在自己頭上，并且過高估計自保能力，同時過低估計風(fēng)險存在。因此，往往為節(jié)省資金而拒絕參保；（3）缺乏相關(guān)中小企業(yè)誠信信息以及逆向選擇等行為，增加了保險公司市場參與的道德風(fēng)險； （4）很多中小企業(yè)保險觀念淡薄，對于保險功能、價格等并沒有足夠了解；（5）中小企業(yè)管理制度不健全、經(jīng)營狀況不穩(wěn)等，從而使保險公司承保所需要的數(shù)據(jù)不真實、不準(zhǔn)確，造成承保及理賠工作容易產(chǎn)生糾紛。

五、推動我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場發(fā)展的對策

我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場發(fā)展不健全，一定程度上體現(xiàn)了經(jīng)濟學(xué)中市場失靈概念。根據(jù)相關(guān)經(jīng)濟學(xué)理論，當(dāng)有效需求無法得到滿足而市場在較低水平徘徊時，往往是市場供給出現(xiàn)了問題。在此發(fā)展階段，政府對中小企業(yè)財產(chǎn)保險的政策干預(yù)是十分必要的，政府政策對于保險經(jīng)營性質(zhì)、產(chǎn)品發(fā)展方向以及市場競爭狀態(tài)都起著決定性作用。

以國家財政扶持推動中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場發(fā)展

我國中小企業(yè)面臨著資產(chǎn)數(shù)量多、分布區(qū)域廣、氣候條件多樣、抗風(fēng)險能力低下以及管理體制不健全等問題，而與之相對應(yīng)的是其社會產(chǎn)值巨大，為社會提供了非常多的就業(yè)崗位，是國民經(jīng)濟的重要組成部分。因此，政府應(yīng)當(dāng)運用相關(guān)財政政策來支持中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場開發(fā)，促進中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場健康發(fā)展。下面針對財政政策提出幾點建議：

（1）選擇適當(dāng)?shù)恼叻龀址绞?/p>

針對國家財政對于中小企業(yè)財產(chǎn)保險的扶持方式，可借鑒近年來我國對于火災(zāi)公眾責(zé)任保險的扶持工作。在此扶持項目中，由于宣傳力度不夠，很大一部分企業(yè)沒有能夠全面了解到保險工具重要性，并且保險公司在成本因素和市場偏好因素作用下，沒有動力開拓中小企業(yè)市場業(yè)務(wù)。因此，在中小企業(yè)財產(chǎn)保險的扶持政策上，僅簡單要求政府各部門給予配合是絕對不能夠達到目的的。為此，建議政府可出臺鼓勵供求雙方參保的其他非強制性政策工具來推動其發(fā)展。例如，在指定企業(yè)購買指定保險產(chǎn)品時給予一定的保險費用補貼、對于保險經(jīng)營主體在經(jīng)營指定產(chǎn)品時給予一定的費用補貼，還可利用稅收政策，對于指定的保險行業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)品以及參保對象給予一定比例的稅收優(yōu)惠。此外，地方政府也應(yīng)針對不同行業(yè)采取不同扶持策略。利用財政來扶持中小企業(yè)財產(chǎn)保險市場的發(fā)展，需要相關(guān)部門支持，實質(zhì)上還是要降低市場供求雙方的交易成本，才能夠刺激市場發(fā)展。國家財政政策的有效扶持，無論是對保險經(jīng)營主體，還是參保企業(yè)發(fā)展都有很大促進作用。一方面，保險經(jīng)營主體在政策扶持下降低了發(fā)展成本，利潤空間得到提升，從而更有動力擴大其在宣傳上的投入；另一方面，企業(yè)政策扶持降低了購買保險成本，從而提高其購買保險產(chǎn)品的能力。保險經(jīng)營主體和參保企業(yè)的雙方面發(fā)展促進市場交易規(guī)模擴大，促進供求雙方平衡發(fā)展。

（2）建立統(tǒng)一的保險行業(yè)信用平臺

建立統(tǒng)一的保險行業(yè)信用平臺，有助于使參與保險市場主體信息透明化，從而促使供求雙方信息更加對稱。建立統(tǒng)一的信用平臺，有助于促進保險公司提升自身服務(wù)質(zhì)量，改善自身服務(wù)內(nèi)容，同時有助于幫助參保企業(yè)完善內(nèi)部管理制度，使其能夠科學(xué)應(yīng)對各種風(fēng)險。我國保監(jiān)局及保險行業(yè)為避免更多類似于價格戰(zhàn)的惡性競爭，使保險經(jīng)營主體可在市場競爭中采取理智行為，對保險經(jīng)營主體的監(jiān)管采取了信息披露制度，并且確保其在經(jīng)營中可做到較大程度的誠信。對參保企業(yè)來說，同樣應(yīng)具有一套評價各企業(yè)信用情況的系統(tǒng)，以此來降低保險經(jīng)營主體在核實企業(yè)信用狀況上浪費的財力、物力和人力。建立統(tǒng)一的保險行業(yè)信用平臺可分為三步進行，第一步，應(yīng)當(dāng)確定企業(yè)保險信用信息平臺執(zhí)行主體，根據(jù)我國實際情況，由保險行業(yè)協(xié)會來擔(dān)任企業(yè)保險信用信息平臺的搭建者和管理者最為合適；第二步，應(yīng)當(dāng)確定企業(yè)保險信用信息平臺的具體內(nèi)容，具體包括：企業(yè)基本信息、管理狀況、歷年投保財產(chǎn)保險情況及賠付狀況、在中國人民銀行和工商行政管理局的企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、及生產(chǎn)經(jīng)營市場環(huán)境狀況；第三步，企業(yè)保險信用信息平臺管理者應(yīng)充當(dāng)好保險經(jīng)營主體和參保企業(yè)之間的橋梁角色。

六、結(jié)語

綜上所述，中小企業(yè)必須清醒認(rèn)識到財產(chǎn)保險的重要性，配合政府做好企業(yè)財產(chǎn)保險申報、信用制度建設(shè)，共同致力于維護中小企業(yè)的共同利益。保險公司也應(yīng)迎合中小企業(yè)實際情況，豐富創(chuàng)新保險產(chǎn)品和服務(wù)，并且應(yīng)放下對中小企業(yè)的固有成見，切實為中小企業(yè)著想，推出有針對性的行業(yè)財產(chǎn)保險規(guī)劃，擴大保險范圍、提升自身實力，優(yōu)化對中小企業(yè)和就業(yè)者的服務(wù)。我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險發(fā)展可借鑒發(fā)達國家優(yōu)秀經(jīng)驗，并結(jié)合我國現(xiàn)實情況作出創(chuàng)新和發(fā)展。

參考文獻：

[1]鄧亞妮.武漢市中小企業(yè)發(fā)展的保險支持分析[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2014（12）：17-18.

[2]李松青，霍雪喜.借鑒美日經(jīng)驗構(gòu)建我國中小企業(yè)融資服務(wù)體系[J].社會科學(xué)，2015（3）：77-79.

[3]許謹(jǐn)良.財產(chǎn)保險原理和事務(wù)[J].財務(wù)保險，2014（7）：35-45.

[4]孔建國.論我國企業(yè)財產(chǎn)保險的發(fā)展[J].保險研究，2014（10）：24-32.

[5]喬林，王緒瑾.財產(chǎn)保險[M].保險研究，2014.