馮瑋

【摘 要】 我國的金融市場目前還不夠成熟，發(fā)展緩慢，在這種大環(huán)境下，對我國商業(yè)銀行的發(fā)展也極其不利。隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國商業(yè)銀行也在不斷前進，然而商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)的使用狀況卻不容樂觀，信貸風(fēng)險還很高。鑒于此，本文基于分析目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能為商業(yè)銀行提供一些參考和建議。

【關(guān)鍵詞】 信貸風(fēng)險 成因 防范

引 言

我國的金融市場目前還不夠成熟，發(fā)展緩慢，在這種大環(huán)境下，對我國商業(yè)銀行的發(fā)展也極其不利。商業(yè)銀行目前面臨的風(fēng)險有很多，諸如流動性風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險、投資風(fēng)險以及貼現(xiàn)風(fēng)險等等，這些都是未來有可能帶來商業(yè)銀行經(jīng)濟損失的潛在風(fēng)險，而這些風(fēng)險都是不能完全掌控和把握的，具有很大的不確定性，商業(yè)銀行只能事先預(yù)防，卻不能保證一定不會發(fā)生，盡可能的降低發(fā)生的概率。而目前我國商業(yè)銀行主要是靠放貸來盈利，存貸利率差越高利潤越高，一旦商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險過高，不能及時足額收回信貸資金，會造成商業(yè)銀行的資金短缺，我們知道，資金就是商業(yè)銀行的命脈，如果資金十分短缺，嚴重的話會直接導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉，后果相當嚴重。鑒于此，有效的分析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因，并制定一些有針對性的防范措施十分有必要。本文基于分析目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能為商業(yè)銀行提供一些參考和建議。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因分析

信貸風(fēng)險是指在商業(yè)銀行平常的信用活動中，由于各種各樣的原因和理由導(dǎo)致發(fā)放出去的貸款不能及時收回，最終造成信貸出去資金有可能損失的一種可能性。商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險的成因有很多，既有內(nèi)部原因又有外部原因，既有客觀原因又有主觀原因。本文在結(jié)合我國商業(yè)銀行現(xiàn)實狀況下，將商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險從以下三方面進行分析。

（一）宏觀經(jīng)濟的形勢形成了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險

商業(yè)銀行作為經(jīng)濟社會的重要成員之一，也是要受到宏觀經(jīng)濟的影響的。我國的宏觀經(jīng)濟相當不穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的影響甚大。

1、利率風(fēng)險

利率對商業(yè)銀行來說就像是風(fēng)向標，可以為銀行指明方向，所以十分重要。利率的高低其實就是資金的使用成本的高低，也能代表商業(yè)銀行收益的高低。我國雖然宏觀經(jīng)濟不夠穩(wěn)定，但是利率還是在向市場化方向不斷的發(fā)展，中國人民銀行也在發(fā)揮市場主導(dǎo)作用下積極調(diào)控，市場是千變?nèi)f化的，就算有政府的調(diào)控，也不能確保利率的穩(wěn)定，實際上，利率的變化才是常態(tài)，利率的頻繁變化勢必會影響到資金的使用成本，進而帶來更大的不確定性和風(fēng)險，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險就會更大。

2、匯率風(fēng)險

目前已經(jīng)是經(jīng)濟全球化了，我國在國際上的地位也大幅度提高，全球業(yè)務(wù)已經(jīng)是一種常態(tài)，因此我國商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)也大量增加，但是國際業(yè)務(wù)的開展免不了會受到國與國之間匯率的影響。前面我們說到了我國經(jīng)濟市場相對不穩(wěn)定，國際上的情況就更好不到哪兒去了，國際宏觀經(jīng)濟形勢更是不斷波動，自然而然造成了匯率大幅度的下降和上升，這在很大程度上會讓商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險進一步加大。而我國在國際業(yè)務(wù)中的處理手段和方式方法都不夠成熟和穩(wěn)重，一旦國際匯率波動過大，我國商業(yè)銀行就會處在更加被動的地位，信貸風(fēng)險也會更大。

（二）銀行自身體制不完善形成了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險

1、商業(yè)銀行高素質(zhì)人才匱乏

目前我國商業(yè)銀行的隊伍建設(shè)還很薄弱，高素質(zhì)高能力的人才相當匱乏，信貸風(fēng)險的管理也十分不到位。對于信貸風(fēng)險管理，需要管理人員具備多方面的知識和能力，金融、會計、稅務(wù)以及管理等方面都要有所了解，而且很多都要十分熟悉才行，不然很難管理好商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。對于商業(yè)銀行來說，人才就是關(guān)鍵，有了高素質(zhì)的人才才能制定出一系列的風(fēng)險管理措施和對策，然后高素質(zhì)的人才去貫徹執(zhí)行，這樣信貸風(fēng)險管理的效果才會比較良好。

2、商業(yè)銀行沒有完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)

要想管理好商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，沒有一套完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)可不行，而目前我國商業(yè)銀行在這方面還很欠缺。一套完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)包括很多，首先從風(fēng)險管理流程上來說，風(fēng)險管理流程從開始的風(fēng)險的識別到風(fēng)險的計量再到風(fēng)險的檢測最后到風(fēng)險的控制，每一個環(huán)節(jié)都需要制定詳細的步驟和計劃。風(fēng)險識別是信貸風(fēng)險管理流程的起點，我國商業(yè)銀行的識別技巧和方法還比較陳舊單一，風(fēng)險管理人才對風(fēng)險的識別素質(zhì)還不高。而對于風(fēng)險計量環(huán)節(jié)，大多數(shù)商業(yè)銀行都是采取一些計量模型，但是這些計量模型大部分都是借鑒西方發(fā)達國家的，并不一定適合我國商業(yè)銀行的實際情況；就算少部分商業(yè)銀行開發(fā)了一些新模型，但是這些模型都還不夠完善，并不能很好的對信貸風(fēng)險進行計量。風(fēng)險檢測其實最主要的就是風(fēng)險預(yù)警機制和管理機制，對于風(fēng)險預(yù)警機制主要的就是能夠找到合適的風(fēng)險指標，用來評估和判斷風(fēng)險，但是我國商業(yè)銀行目前這一塊還相當欠缺，存在的問題也不少，還需要不斷完善。最后的風(fēng)險控制環(huán)節(jié)，就是要把控好風(fēng)險的度，找到一些能夠降低風(fēng)險的辦法，諸如進行抵押貸款，或者是要求擔保人等等，這一方面目前我國商業(yè)銀行確確實實有做到，但是也主要是以擔保為主，其他降低風(fēng)險的方法和措施還很少，在這一塊上欠缺的力度還很大?？偠灾?，就是商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理上沒有一套完善健全的風(fēng)險管理體系，各個風(fēng)險環(huán)節(jié)也都做得不到位，所以導(dǎo)致商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險較高。

（三）微觀企業(yè)的經(jīng)營不形成了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中都是以追求利潤最大化為首要目標或者說是終極目標，要實現(xiàn)這一目標，企業(yè)會采取各種各樣的方式和手段，比如我們經(jīng)常所說的調(diào)整自有資金和借貸資金的比例來達到獲取更多利益的目的，為了使用這種財務(wù)杠桿，企業(yè)肯定會選擇向商業(yè)銀行借款，因此商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險可以概括如下：

1、微觀企業(yè)的主觀短視行為

企業(yè)的運營是需要考慮到很多因素的，也需要多方的有效協(xié)調(diào)配合才能共同促進企業(yè)的發(fā)展。按照常理來說，一個明智的企業(yè)會將短期和長期都考慮到企業(yè)的發(fā)展中去，在立足當下的情況下做好企業(yè)的長遠規(guī)劃，然而這都是理想化的狀態(tài)，企業(yè)在實際的生產(chǎn)經(jīng)營活動中面臨的問題很多，很多資源都十分匱乏，最終導(dǎo)致對長遠規(guī)劃這一塊缺少必要的安排，因為企業(yè)的這種短視行為，可能在短時間內(nèi)不會有任何的問題，但是久而久之很容易帶來企業(yè)資金無法正常的流動，這肯定會加大商業(yè)銀行借貸出去資金的風(fēng)險。

2、微觀企業(yè)的客觀經(jīng)營風(fēng)險

商業(yè)銀行在放貸出去之前肯定會對微觀企業(yè)的資質(zhì)、規(guī)模、信用以及實力等等進行綜合的考察和權(quán)衡，盡可能的選擇一家信用很好的企業(yè)，以便資金能夠及時收回來，這些準備工作商業(yè)銀行一般做的比較仔細和認真，它關(guān)系到銀行的資金能否及時足額的收回，然而當真正將資金放貸出去之后，可能會有一些因素會發(fā)生變化，市場經(jīng)濟情況下，誰也不能主宰市場，而市場是千變?nèi)f化的，加上微觀企業(yè)的一些道德風(fēng)險，商業(yè)銀行的整體信貸風(fēng)險又加大了不少。

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范

我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)就是放貸，所以信貸資金的質(zhì)量好壞對商業(yè)銀行的影響舉足輕重，不僅如此，還會影響到我國國民經(jīng)濟的發(fā)展狀況。然而目前我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險的成因還很多，不論是宏觀經(jīng)濟、微觀企業(yè)還是商業(yè)銀行自身，都存在一些加大信貸風(fēng)險的因素。因此，商業(yè)銀行制定一套完善的信貸風(fēng)險防范措施和方案，對減少不良貸款的意義重大。

（一）建立一套完善的信貸資產(chǎn)流程

信貸風(fēng)險的高低直接影響就是商業(yè)銀行的效益，因此建立一套完善的信貸資產(chǎn)流程至關(guān)重要。對于信貸資產(chǎn)的審批流程主要是從信貸資金的發(fā)放、資金的使用以及資金最后的回收三個流程加以監(jiān)管和注意。對于信貸資金的發(fā)放，需要在發(fā)放之前嚴格審查微觀企業(yè)的資質(zhì)、規(guī)模、信譽以及資產(chǎn)等等情況，加以綜合的考慮和衡量，由于信息之間的不對稱，很多企業(yè)為了能夠獲得貸款，可能會虛增利潤減少負債等等，這些都要加以嚴格的甄別，篩掉那些風(fēng)險大的客戶，確保留下來的客戶都是優(yōu)質(zhì)的，這樣事先的預(yù)防會大大降低信貸風(fēng)險發(fā)生的概率。信貸資金的使用過程也是一個十分重要的環(huán)節(jié)，企業(yè)為了追求利益最大化很大可能會將獲得的貸款資金投向一些風(fēng)險高、周期長的項目，導(dǎo)致資金不能及時回籠，商業(yè)銀行不要因為之前和企業(yè)簽訂了合同就萬事大吉了，為了避免企業(yè)的道德風(fēng)險，應(yīng)該派人專門根據(jù)企業(yè)的項目，熟悉和了解資金的使用狀況，做到知己知彼，有效降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。最后對于資金的回收流程，這是最后也是最重要的一個環(huán)節(jié)，很多企業(yè)可能到期了由于項目出現(xiàn)了問題，導(dǎo)致資金不能及時返回，給商業(yè)銀行帶來風(fēng)險，這個時候商業(yè)銀行應(yīng)該和企業(yè)坐下來進行有效的溝通對相關(guān)事宜達成一致意見，盡可能的讓資金能夠早點回籠。

（二）商業(yè)銀行完善與之相關(guān)的擔保制度

在貸款之前商業(yè)銀行都會要求企業(yè)提供擔保，以減小信貸風(fēng)險發(fā)生的概率。但是目前我國商業(yè)銀行執(zhí)行擔保的力度還不夠，在與企業(yè)簽訂的合同中這一塊也不是很完善，最終導(dǎo)致企業(yè)無法及時返款時，商業(yè)銀行不能行使自己的權(quán)利，沒有將擔保的作用發(fā)揮到最大。因此，企業(yè)可以培養(yǎng)專業(yè)的人才熟悉我國相關(guān)的法律制度，諸如《擔保法》，對如何擔保，擔保物可以是什么以及如何行使自己的權(quán)利都要有清晰的認識和了解，這樣在以后與企業(yè)簽訂合同時可以做到心中有數(shù)，當企業(yè)不能及時返款時，能夠有權(quán)處理合同中所提到的擔保物，有效的降低信貸風(fēng)險。

（三）建立科學(xué)合理的信貸風(fēng)險預(yù)警機制

商業(yè)銀行的信貸資金的重要性不言而喻，因此加大對其的關(guān)注力度一點也不為過。對于信貸風(fēng)險的防范需要建立一套科學(xué)合理的信貸風(fēng)險預(yù)警機制，這對提高商業(yè)銀行的經(jīng)營成果有很大幫助。首先，要充分把握商業(yè)銀行的現(xiàn)金流量指標，現(xiàn)金流對商業(yè)銀行十分重要，通過分析現(xiàn)金流進而對商業(yè)銀行的償債能力進行綜合評判。商業(yè)銀行的償債能力指標目前有速動比率、流動比率以及資產(chǎn)負債利率等等。其次，商業(yè)銀行的終極目標就是盈利，通過建立科學(xué)合理的信貸風(fēng)險預(yù)警機制，能夠加強商業(yè)銀行分析自身的盈利能力，預(yù)測一下未來商業(yè)銀行的未來發(fā)展趨勢，諸如資產(chǎn)收益率以及銷售利潤率等盈利指標來分析預(yù)測。最后，商業(yè)銀行還需要分析一下企業(yè)的營運能力，企業(yè)的運營能力指標主要有存貸周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等等，以這些指標去最大限度地預(yù)測商業(yè)銀行的資金的運轉(zhuǎn)趨勢。

（四）培養(yǎng)專門的風(fēng)險管理人才

對于目前我國商業(yè)銀行的這種信貸風(fēng)險狀況，十分缺乏風(fēng)險管控人才，這也是很大因素導(dǎo)致目前我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險較高，因此，商業(yè)銀行要不斷培養(yǎng)具有高風(fēng)險管理素質(zhì)的人才，來更好地管理自身各種各樣的風(fēng)險，特別是信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行可以加大對企業(yè)員工的培訓(xùn)，定期組織員工學(xué)習(xí)新知識、新技能以及新方法等等，時代在進步在不斷發(fā)展，定期培訓(xùn)能讓員工做到與時俱進，也才能在商業(yè)銀行發(fā)生新突發(fā)情況時應(yīng)對自如，盡可能的降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，提高商業(yè)銀行的核心競爭力。

結(jié) 語

商業(yè)銀行目前面臨的風(fēng)險有很多，諸如流動性風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險、投資風(fēng)險以及貼現(xiàn)風(fēng)險等等，這些都是未來有可能帶來商業(yè)銀行經(jīng)濟損失的潛在風(fēng)險，而這些風(fēng)險都是不能完全掌控和把握的，具有很大的不確定性，商業(yè)銀行只能事先預(yù)防，卻不能保證一定不會發(fā)生，盡可能的降低發(fā)生的概率。我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)就是放貸，所以信貸資金的質(zhì)量好壞對商業(yè)銀行的影響舉足輕重，不僅如此，還會影響到我國國民經(jīng)濟的發(fā)展狀況。然而目前我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險的成因還很多，不論是宏觀經(jīng)濟、微觀企業(yè)還是商業(yè)銀行自身，都存在一些加大信貸風(fēng)險的因素。因此，商業(yè)銀行制定一套完善的信貸風(fēng)險防范措施和方案，對減少不良貸款的意義重大。

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