張 洪,司家慧,孫雨茜
(安徽大學(xué) 商學(xué)院,合肥 230601)
管理天地
基于三方博弈的供應(yīng)鏈核心企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化研究
張 洪,司家慧,孫雨茜
(安徽大學(xué) 商學(xué)院,合肥 230601)
環(huán)境成本內(nèi)部化是解決環(huán)境外部性的重要手段,而供應(yīng)鏈核心企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化則對環(huán)境治理有著舉足輕重的作用。因此,基于博弈的視角,建立供應(yīng)鏈核心企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化過程中政府、企業(yè)、社會(huì)公眾三個(gè)主要利益相關(guān)者的動(dòng)態(tài)博弈模型,研究表明:各博弈方之間的策略選擇相互制約、相互影響,企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化的實(shí)施有賴于三方的共同努力,并為促進(jìn)企業(yè)實(shí)施環(huán)境成本內(nèi)部化提出了三方協(xié)同機(jī)制以及相應(yīng)的建議,以期實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)與自然的可持續(xù)發(fā)展。
供應(yīng)鏈;核心企業(yè);環(huán)境成本;內(nèi)部化;協(xié)同機(jī)制
改革開放以來,中國在經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面取得了令世人矚目的成就,與此同時(shí),環(huán)境問題日益突出成為制約我國現(xiàn)代化建設(shè)的重要問題。2016年3月17日,《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃綱要》(以下簡稱“十三五”)出臺,加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)首次被寫入規(guī)劃中,生態(tài)文明建設(shè)已經(jīng)上升到國家戰(zhàn)略的高度。當(dāng)前,我國政府正努力構(gòu)建環(huán)境政策體系,并通過環(huán)境規(guī)制的手段控制企業(yè)的排污行為[1],以尋求經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)的協(xié)調(diào)進(jìn)行,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
企業(yè)在長期生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中得到“內(nèi)部經(jīng)濟(jì)性”的同時(shí)帶來了環(huán)境負(fù)效應(yīng),卻使自身和消費(fèi)者以外的其他社會(huì)公眾承擔(dān)了“外部不經(jīng)濟(jì)性”,導(dǎo)致企業(yè)成本與社會(huì)成本之間產(chǎn)生偏差,資源配置效率低下[2]。這種“外部不經(jīng)濟(jì)性”導(dǎo)致的資源配置效率低下,需要政府的干預(yù)規(guī)制?!罢l污染,誰治理”,企業(yè)既是環(huán)境的污染方,也應(yīng)該是污染治理的責(zé)任方,因此,社會(huì)公眾呼吁企業(yè)對造成的外部環(huán)境負(fù)效應(yīng)承擔(dān)應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任,相對于環(huán)境污染外部性的企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化的問題應(yīng)運(yùn)而生。供應(yīng)鏈核心企業(yè)在整個(gè)供應(yīng)鏈中占據(jù)主導(dǎo)地位,對供應(yīng)鏈上的節(jié)點(diǎn)企業(yè)具有很強(qiáng)的輻射能力、吸引能力和整合能力,承擔(dān)著供應(yīng)鏈的組織和管理職能。因此,降低供應(yīng)鏈核心企業(yè)(以下簡稱“企業(yè)”)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的環(huán)境污染是整個(gè)供應(yīng)鏈乃至全社會(huì)綠色發(fā)展的關(guān)鍵。然而,政府的干預(yù)往往管制效率低下,企業(yè)通過尋租活動(dòng),間接地影響地方政府的規(guī)制制定與實(shí)施,甚至逃避政府的監(jiān)管,從而使得企業(yè)污染問題的治理效果甚微[3-4]。在此背景下,如何處理好政府與企業(yè)在環(huán)境污染治理方面的關(guān)系,使企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化,倡導(dǎo)綠色生產(chǎn),發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè),成為學(xué)術(shù)界需要解決的新課題。
博弈論是研究相互影響與相互制約的各決策主體之間的策略選擇及策略均衡的理論工具,因而也被稱為“對策論”。博弈論強(qiáng)調(diào)個(gè)人的理性,即參與人均追求約束條件下的利益最大化,這一點(diǎn)與經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的研究模式基本吻合,因而被廣泛應(yīng)用于經(jīng)濟(jì)管理領(lǐng)域,解決各參與方的利益分歧。政府與企業(yè)的環(huán)境治理過程,也是二者的博弈過程。
以往的研究多為考慮政府與企業(yè)的兩方博弈[5-8],為了使研究更貼近現(xiàn)實(shí),本文建立政府、企業(yè)以及社會(huì)公眾三方利益的動(dòng)態(tài)博弈模型,分析并求解博弈的均衡解。根據(jù)污染治理的責(zé)任法則,企業(yè)作為污染方,損害了社會(huì)公眾的利益,要么向社會(huì)公眾支付環(huán)境損害補(bǔ)償金,補(bǔ)償社會(huì)公眾的損失,要么通過投資進(jìn)行污染治理,即通過環(huán)境成本內(nèi)部化將“外部不經(jīng)濟(jì)性”部分消除或全部消除,達(dá)到環(huán)境保護(hù)的目的。然而,在現(xiàn)實(shí)中,政府、企業(yè)與社會(huì)公眾都是“理性經(jīng)濟(jì)人”,均追求自身利益的最大化,政府肩負(fù)生態(tài)文明建設(shè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的雙重使命,企業(yè)一般片面追求經(jīng)濟(jì)利益,而社會(huì)公眾期望的是福利最大化,他們出于不同的目的導(dǎo)致實(shí)現(xiàn)各利益相關(guān)者之間利益的均衡變得十分困難。研究表明,有效的監(jiān)管是企業(yè)實(shí)施環(huán)境成本內(nèi)部化的重要?jiǎng)恿ΑN鞣絿噎h(huán)境治理的成功經(jīng)驗(yàn)表明,妥善處理政府、企業(yè)與社會(huì)公眾三方的利益關(guān)系是建立并維系政府、企業(yè)與社會(huì)公眾三位一體的環(huán)境治理模式的關(guān)鍵[9]。
通過對國內(nèi)外學(xué)術(shù)界的研究成果進(jìn)行梳理,發(fā)現(xiàn)有關(guān)供應(yīng)鏈環(huán)境治理問題的研究主要集中于以下四個(gè)方面:
1.政府干預(yù)、市場機(jī)制等對供應(yīng)鏈(企業(yè))實(shí)施環(huán)境治理的影響。申亮[10](2008)認(rèn)為生產(chǎn)成本制約了供應(yīng)鏈的綠色化發(fā)展,并基于博弈的視角分析了制造商的演化行為,政府的干預(yù)在適當(dāng)調(diào)整優(yōu)化后可促進(jìn)供應(yīng)鏈實(shí)施環(huán)境管理;Helen Walker等[11](2008)通過梳理學(xué)術(shù)界現(xiàn)有的研究成果,指出供應(yīng)鏈環(huán)境管理的驅(qū)動(dòng)力和阻礙因素主要源于組織內(nèi)部、管理制度、競爭對手、服務(wù)對象以及社會(huì)外部因素等;武春友等[12](2009)從企業(yè)與市場之間的互動(dòng)出發(fā),在不考慮宏觀環(huán)境因素的條件下,構(gòu)建了基于市場導(dǎo)向因素企業(yè)內(nèi)部因素以及企業(yè)綠色管理三個(gè)方面的綠色管理路徑模型;張倩等[6](2013)基于博弈的視角,研究了政府實(shí)施排污稅規(guī)制下的企業(yè)與政府的博弈關(guān)系及策略選擇,指出政府的監(jiān)管強(qiáng)度與企業(yè)環(huán)境治理之間沒有直接聯(lián)系。
2.供應(yīng)鏈環(huán)境管理的績效評價(jià)。Yasutaka Kainuma等[13](2009)對供應(yīng)鏈的服務(wù)范圍和責(zé)任進(jìn)行延伸,并從管理和環(huán)境保護(hù)的雙重角度構(gòu)建了“精益綠色供應(yīng)鏈”的評價(jià)方法和指標(biāo)體系;劉倩等[14](2014)在對供應(yīng)鏈污染治理中三個(gè)主要利益相關(guān)者(中央政府、當(dāng)?shù)卣?、供?yīng)鏈)進(jìn)行博弈分析的基礎(chǔ)上,明確了各博弈方實(shí)現(xiàn)均衡的外部條件,并為供應(yīng)鏈環(huán)境成本內(nèi)部化提出了相關(guān)建議;楊傳明[15](2016)出于提升供應(yīng)鏈碳足跡評估的可靠性,構(gòu)建了供應(yīng)鏈多階段碳足跡三維決策優(yōu)化模型,該方法有效提升了復(fù)雜產(chǎn)品供應(yīng)鏈碳足跡評估的質(zhì)量。
3.環(huán)境治理對供應(yīng)鏈的影響。Benjaafar等[16](2013)將環(huán)境成本納入供應(yīng)鏈決策模型,建立不同碳排放政策下的供應(yīng)鏈優(yōu)化模型,以期減少供應(yīng)鏈運(yùn)營中的環(huán)境外部性;Tseng等[17](2014)認(rèn)為碳排放不僅造成了供應(yīng)鏈運(yùn)營成本的增加,還帶來了社會(huì)成本,并基于雙重成本建立了可持續(xù)供應(yīng)鏈管理的戰(zhàn)略決策模型;付秋芳[18](2013)以供應(yīng)鏈中的制造商為核心企業(yè),建立了政府碳排放權(quán)免費(fèi)分配等三個(gè)因素下的二級供應(yīng)鏈碳減排Stackelberg博弈模型,研究表明,供應(yīng)商與制造商的碳排放投入策略很大程度上受雙方碳排放收益比的影響。
4.提高供應(yīng)鏈競爭優(yōu)勢兼顧環(huán)境治理。Tsoulfas等[19](2006)認(rèn)為供應(yīng)鏈的設(shè)計(jì)必須遵循綠色化,并從產(chǎn)品設(shè)計(jì)等六個(gè)方面分析了供應(yīng)鏈設(shè)計(jì)與運(yùn)行中的環(huán)境原則,得出基于生命周期的供應(yīng)鏈環(huán)境管理可以有效減少供應(yīng)鏈運(yùn)營帶來的環(huán)境外部性的結(jié)論;Chaabane等[20](2012)將環(huán)境因素融入供應(yīng)鏈設(shè)計(jì)中,建立了碳排放交易下的一種基于混合整數(shù)線性規(guī)劃的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)模型,該方法綜合考慮了生命周期評估和物質(zhì)平衡原理;李昊等[21](2012)建立了不同碳排放權(quán)交易機(jī)制模型,研究了不同機(jī)制下供應(yīng)鏈企業(yè)的運(yùn)營和創(chuàng)新,認(rèn)為在保障供應(yīng)鏈整體利潤的條件下,碳排放有償分配機(jī)制比無償分配機(jī)制更能促進(jìn)企業(yè)高效決策。
盡管國內(nèi)外學(xué)術(shù)界對環(huán)境治理問題的研究已經(jīng)延伸到供應(yīng)鏈領(lǐng)域,但鮮有學(xué)者對供應(yīng)鏈核心企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化問題進(jìn)行研究,并且為數(shù)不多的相關(guān)研究都是政府與供應(yīng)鏈核心企業(yè)的演化博弈分析[22-23]。因此,本研究構(gòu)建的三方動(dòng)態(tài)博弈非常具有探索性。
(一)模型描述與假設(shè)
在企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化問題的博弈中,主要有三個(gè)參與者(政府、企業(yè)以及社會(huì)公眾),并且各博弈方都是有限理性的。對于環(huán)境外部性,企業(yè)可以選擇環(huán)境成本內(nèi)部化,也可以逃避環(huán)境成本內(nèi)部化。政府對于企業(yè)的環(huán)境外部性,可以選擇監(jiān)管以促進(jìn)企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化,也可以選擇不監(jiān)管。若政府監(jiān)管下,企業(yè)逃避環(huán)境成本內(nèi)部化,則社會(huì)公眾可以向政府部門投訴企業(yè),此時(shí),政府可以受理社會(huì)公眾的投訴,再次檢查企業(yè),也可能因?yàn)榻邮芷髽I(yè)尋租而無視社會(huì)公眾的投訴。當(dāng)社會(huì)公眾不投訴時(shí),政府可以積極履行社會(huì)責(zé)任,再次檢查企業(yè)是否實(shí)施環(huán)境成本內(nèi)部化。
為了便于分析政府、企業(yè)以及社會(huì)公眾三方利益的博弈關(guān)系,相關(guān)參數(shù)的設(shè)置如下:
(1)政府的監(jiān)管成本為C1,由此樹立的社會(huì)公信力為R1;
(2)企業(yè)實(shí)施環(huán)境成本內(nèi)部化的耗資為C2,獲得政府監(jiān)管下的補(bǔ)助為R2,由此樹立的企業(yè)社會(huì)形象為R3;
(3)政府監(jiān)管下,企業(yè)逃避環(huán)境成本內(nèi)部化,將受到政府的處罰為C3,由此導(dǎo)致的社會(huì)聲譽(yù)的損失為C4;
(4)政府監(jiān)管下,社會(huì)公眾對企業(yè)逃避環(huán)境成本內(nèi)部化行為的投訴成本為C5,同時(shí),社會(huì)公眾也因協(xié)助政府監(jiān)管而獲得政府的物質(zhì)鼓勵(lì),記為R4;
(5)政府受理社會(huì)公眾的投訴或者積極履行社會(huì)責(zé)任,再次檢查企業(yè),企業(yè)因逃避環(huán)境成本內(nèi)部化再次受到政府的處罰,記為αC3(α>1);
(6)政府監(jiān)管下,社會(huì)公眾投訴企業(yè)逃避環(huán)境成本內(nèi)部化的行為時(shí),若政府與企業(yè)發(fā)生權(quán)利尋租,即政府收受企業(yè)賄賂C6,并無視社會(huì)公眾的投訴行為,由此帶來政府社會(huì)公信力的損失為C7;
(7)政府不監(jiān)管時(shí),企業(yè)逃避環(huán)境成本內(nèi)部化,由此帶來的環(huán)境外部性C8由政府承擔(dān);
(8)記p1,p2,p3,p4分別表示政府監(jiān)管的概率,企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化的概率,社會(huì)公眾投訴的概率以及政府再次檢查企業(yè)的概率;U(G)、U(E)、U(S)分別表示政府、企業(yè)和社會(huì)公眾的期望收益。
(二)三方博弈及其收益
與靜態(tài)博弈不同,在動(dòng)態(tài)博弈中,各博弈方在行動(dòng)上有先后之分,后者根據(jù)前者的行為進(jìn)行策略選擇,并且博弈往往存在多個(gè)階段。為了清楚地表示博弈過程及各博弈方的收益情況,根據(jù)上
文的模型假設(shè),建立企業(yè)(E)、政府(G)、社會(huì)公眾(S)三方動(dòng)態(tài)博弈的博弈樹[24]如圖1所示,收益矩陣如表1所示。
圖1 政府、企業(yè)、社會(huì)三方博弈樹
節(jié)點(diǎn)收益矩陣(U(G),U(E),U(S))Ⅰ(-C1+R1+C3-R4+α*C3,-C3-C4-α*C3,R4-C5)Ⅱ(-C1+R1+C3-R4+C6-C7,-C3-C4-C6,R4-C5)Ⅲ(-C1+R1+C3+α*C3,-C3-C4-α*C3,0)Ⅳ(-C1+R1+C3,-C3-C4,0)Ⅴ(-C1+R1-R2,-C2+R2+R3,0)Ⅵ(U(G1),U(E1),U(S1))Ⅶ(0,-C2+R3,0)Ⅷ(-C8,0,0)Ⅸ(U(G2),U(E2),U(S2))
(三)動(dòng)態(tài)博弈的納什均衡
由于動(dòng)態(tài)博弈的階段較多,因此,可采用逆向歸納法從博弈的最后一個(gè)階段分析,令參與者的收益最大,則此時(shí)對應(yīng)的策略選擇即為該博弈方的最優(yōu)策略選擇,然后依次分析其他的博弈方,直至博弈的初始階段。這樣求得的最大期望收益對應(yīng)的策略選擇就是各博弈方的最優(yōu)策略選擇,即博弈的均衡解。
由圖1和表1可知,在博弈的第一階段(節(jié)點(diǎn)Ⅵ處),政府、企業(yè)與社會(huì)公眾的期望收益U(G1)、U(E1)、U(S1)分別為:
U(G1)=p3p4(-C1+R1+C3-R4+αC3)+p3(1-p4)(-C1+R1+C3-R4+C6-C7)+(1-p3)p4(-C1+R1+C3+αC3)+(1-p3)(1-p4)(-C1+R1+C3)
U(E1)=p3p4(-C3-C4-αC3)+p3(1-p4)(-C3-C4-C6)+(1-p3)p4(-C3-C4-αC3)+(1-p3)(1-p4)(-C3-C4)
U(S1)=p3p4(R4-C5)+p3(1-p4)(R4-C5)
政府的期望收益U(G1)與企業(yè)的期望收益U(E1)分別是關(guān)于p3與p4的一元微分函數(shù),令:
政府監(jiān)管下,社會(huì)公眾投訴企業(yè)的必要條件是期望收益大于等于零,即:
U(S1)=p3p4(R4-C5)+p3(1-p4)(R4-C5)≥0
解得:R4≥C5
由博弈樹可知,第二階段(節(jié)點(diǎn)Ⅸ處)并不涉及社會(huì)公眾的收益,因此根據(jù)表1中收益,可得政府與企業(yè)的期望收益U(G2)與U(E2)分別為:
Y(G2)=p1p2(-C1+R1-R2)+p1(1-p2)U(G1)+(1-p1)(1-p2)(-C8)
U(E2)=p1p2(-C2+R2+R3)+p1(1-p2)U(E1)+(1-p1)p2(-C2+R3)
(四)博弈結(jié)果分析
1.基于政府的視角
2.基于企業(yè)的視角
3.基于社會(huì)公眾的視角
由博弈結(jié)果的分析可知,若使各博弈方利益均衡,促進(jìn)企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化,需要政府、企業(yè)、社會(huì)公眾三方共同努力。如圖2所示:政府是供應(yīng)鏈核心企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化的主要監(jiān)管方,對企業(yè)的環(huán)境治理行為進(jìn)行監(jiān)管和引導(dǎo)。供應(yīng)鏈核心企業(yè)是環(huán)境成本內(nèi)部化的主體,其環(huán)境成本內(nèi)部化的實(shí)施可以有效輻射、整合、協(xié)調(diào)其他節(jié)點(diǎn)企業(yè),促進(jìn)供應(yīng)鏈層面的綠色化發(fā)展。社會(huì)公眾對綠色產(chǎn)品的需求促進(jìn)了供應(yīng)鏈的綠色發(fā)展,構(gòu)成了供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)實(shí)施環(huán)境成本內(nèi)部化的重要?jiǎng)恿?。政府、企業(yè)以及社會(huì)公眾三方共同努力,不僅可以通過供應(yīng)鏈核心企業(yè)環(huán)境成本內(nèi)部化來滲透到供應(yīng)鏈各個(gè)層面的綠色化發(fā)展,而且有利于推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè),而生態(tài)環(huán)境的改善又反哺整個(gè)供應(yīng)鏈環(huán)境的治理。
圖1 政府、企業(yè)、社會(huì)三方博弈樹
抽象和假設(shè)使得復(fù)雜問題簡單化,彰顯了各研究對象之間的密切關(guān)系,然而,卻增加了與現(xiàn)實(shí)的距離。關(guān)于供應(yīng)鏈核心企業(yè)如何輻射各節(jié)點(diǎn)企業(yè),協(xié)同并推動(dòng)其他成員實(shí)施環(huán)境成本內(nèi)部化的機(jī)理,本研究尚未涉及,這是今后研究的重點(diǎn)。此外,為了簡化分析,模型中的參數(shù)設(shè)置有限,因此,在以后的研究中,應(yīng)該增加相關(guān)參數(shù)的設(shè)置,完善博弈模型,使研究更具全面性和真實(shí)性。
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[責(zé)任編輯:趙春江]
本刊稿約
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《哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》(社科版)編輯部
Research on Internalization of Environmental Cost of Supply Chain Core Enterprises Based on Three Party Game Theory
ZHANG Hong,SI Jia-hui,SUN Yu-qian
(School of Business,Anhui University,Hefei 230601,China)
The internalization of environmental cost is an important means to solve the environmental externalities,and the internalization of environmental cost of the supply chain core enterprise plays an important role in environmental governance. Therefore,based on game theory,establishing three major stakeholders in the dynamic game model- government,enterprises and society-of the core enterprise in environment cost internalization process,research shows that the choice of strategy among each game party restricts and affects each other,and the implementation of enterprise environmental cost internalization depends on the joint efforts of the three party. In order to promote the internalization of environmental cost of core enterprise,the research puts forward the three party coordination mechanism and the corresponding suggestions to realize the sustainable development of economy,environment,society and nature.
supply chain; core enterprise; environment cost; internalization; coordination mechanism
2017-01-17
安徽省軟科學(xué)研究計(jì)劃項(xiàng)目(1402052021);安徽省教育廳教學(xué)團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目(2014jxtd004)
張 洪(1964-),女,安徽合肥人,教授,碩士生導(dǎo)師,主要從事旅游經(jīng)濟(jì)與管理研究;司家慧(1993-),女,安徽馬鞍山人,碩士研究生,主要從事旅游資源開發(fā)與保護(hù)研究:孫雨茜(1994-),女,安徽合肥人,碩士研究生,主要從事生態(tài)旅游方面研究。
F273;X32
A
1671-7112(2017)03-0055-09
哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)2017年3期