• 
    

    
    

      99热精品在线国产_美女午夜性视频免费_国产精品国产高清国产av_av欧美777_自拍偷自拍亚洲精品老妇_亚洲熟女精品中文字幕_www日本黄色视频网_国产精品野战在线观看

      ?

      壽險公司銷售從業(yè)人員繳費項目現(xiàn)狀及相關(guān)問題探討

      2018-05-14 08:55隋穎
      財訊 2018年25期
      關(guān)鍵詞:款項業(yè)務(wù)部門財務(wù)部門

      隋穎

      保險銷售從業(yè)人員是指公司各業(yè)務(wù)渠道與客戶直接接觸以銷售公司保險產(chǎn)品為目的的業(yè)務(wù)人員,包否壽險公司個險條線代理人、銀代條線客戶經(jīng)理以及其它業(yè)務(wù)條線的銷售人員。本文系統(tǒng)梳理當(dāng)前壽險公司對銷售從業(yè)人員主要繳費項目現(xiàn)狀,分析在收繳和管理方面存在問題及給公司可能帶來的風(fēng)險,并在此基礎(chǔ)工提出應(yīng)對措施。

      銷售從業(yè)人員 繳費項目

      保險銷售從業(yè)人員是指公司各業(yè)務(wù)渠道與客戶直接接觸以銷售公司保險產(chǎn)品為目的的業(yè)務(wù)人員,包含壽險公司個險條線代理人、銀代條線客戶經(jīng)理以及其它業(yè)務(wù)條線的銷售人員。保險銷售從業(yè)人員是壽險公司與客戶聯(lián)系的重要紐帶,通過他們的工作把保險這種特殊商品推送給消費者,對推動保險業(yè)務(wù)發(fā)展起到重要作用,各級壽險公司為了加強對保險銷售從業(yè)人員的管理或業(yè)務(wù)推動需要,會要求銷售從業(yè)人員收繳一些類別費用,在收繳這些費用的過程中,也會產(chǎn)生一些問題,為公司帶來風(fēng)險。本文系統(tǒng)梳理當(dāng)前壽險公司對銷售從業(yè)人員主要繳費項目現(xiàn)狀,分析在收繳和管理方面存在問題及給公司可能帶來的風(fēng)險,并在此基礎(chǔ)上提出應(yīng)對措施。

      銷售從業(yè)人員繳費項目現(xiàn)狀

      保險銷售從業(yè)人員繳費項目包含公司直接向保險銷售從業(yè)人員收取的與其個人業(yè)務(wù)開展相關(guān)的各種押金和費用,根據(jù)收取對象和公司簽訂合同的性質(zhì),分為以下兩類:

      (1)對簽訂代理合同的個險營銷員存在的收費項目

      營銷員入司時為約束其合規(guī)開展業(yè)務(wù)收取的履約保證金;為保證其達成一定業(yè)績收取的保級押金及進行業(yè)務(wù)比拼競賽所收取的競賽押金;開展培訓(xùn)收取的培訓(xùn)押金、培訓(xùn)資料暫收款及培訓(xùn)費;在日常業(yè)務(wù)過程中收取的公司財物使用押金、產(chǎn)品解說會門票、復(fù)印打印費以及各類投保單工本費等。

      按照《中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范保險營銷團隊管理的通知(保監(jiān)發(fā)[ 2007]93號)》有關(guān)規(guī)定,對于與公司建立代理合同關(guān)系的個險營銷員,如果收取費用的性質(zhì)是“可退還的押金”,“公司以保障保險單證、保險費或客戶資金安全為目的向保險營銷人員收取押金的,應(yīng)當(dāng)征得保險營銷人員的書面同意,并在與保險營銷人員簽訂的委托協(xié)議中約定押金金額,明確押金的收取方式、收取目的、退還時間與退還條件,不得因約定以外其他理由扣減押金。保險公司和保險中介公司應(yīng)當(dāng)向保險營銷人員出具押金收據(jù),加蓋公司印章,并在公司財務(wù)系統(tǒng)中單獨核算與管理”,同時對于基層機構(gòu)擬收取押金的種類及金額應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的事前審查和批準(zhǔn)制度,嚴(yán)格要求基層機構(gòu)在與保險營銷人員簽訂合同時,應(yīng)當(dāng)清楚說明它們的性質(zhì)、用途、退還條件與程序,并經(jīng)保險營銷人員簽字確認。

      (2)對簽訂勞動合同的其他條線業(yè)務(wù)員的收費項目

      這類費用包括公司開展組訓(xùn)、內(nèi)勤督訓(xùn)收取的食宿押金或培訓(xùn)押金;為其統(tǒng)一制作司服收取的押金等。按照有關(guān)規(guī)定對于與公司建立勞動合同關(guān)系的人員,收取組訓(xùn)、督訓(xùn)等培訓(xùn)違約金的,收取前提是雙方簽署了培訓(xùn)服務(wù)協(xié)議,服務(wù)協(xié)議中對此有約定,且違約金不得超過服務(wù)期尚未履行部分所應(yīng)分攤的培訓(xùn)費用。除此以外,不得收取其他任何形式的押金費用。

      銷售從業(yè)人員繳費項目存在的問題及風(fēng)險分析

      為了保證各級分支公司銷售從業(yè)人員繳費項目的合規(guī)性,監(jiān)管部門和各公司總部都出臺相關(guān)管理辦法,但仍然存在一些管理上的漏洞,或分支機構(gòu)鉆政策上的空子,或有些分支機構(gòu)違規(guī)收取費用的情況,對公司帶來很大的風(fēng)險。目前壽險公司銷售從業(yè)人員收費項目操作過程中主要存在以下問題及風(fēng)險:

      (1)存在收費項目不合規(guī)的問題

      實際業(yè)務(wù)操作過程中,有些分支機構(gòu)為了向保險銷售從業(yè)人員轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營成本,存在未經(jīng)相關(guān)部門J審批,擅自向銷售從業(yè)人員收取相關(guān)監(jiān)管文件列示外的收費項目。如:展業(yè)證工本費、產(chǎn)品解說會門票、投保單及產(chǎn)品確認書工本費等。

      (2)繳費流程及收取方式不合規(guī)

      有些分支機構(gòu)在實際操作過程中,不按照總公司規(guī)定的繳費流程收取,收取的方式不符合監(jiān)管或總公司管理規(guī)定,如收取履約保證金未簽訂《營銷員傭金及履約保證金賬戶確認聲明書》;業(yè)務(wù)部門未經(jīng)財務(wù)部門授權(quán)私自向營銷員收取款項或向其收款時未開立符合公司規(guī)定的收據(jù)。

      (3)收費款項上繳不及時,存在很大資金安全風(fēng)險

      個別機構(gòu)會存在業(yè)務(wù)部門代收業(yè)務(wù)人員繳費資金未及時上繳財務(wù)部門,無法保證資金及時人賬的情況,使資金沉淀在個人手里,游離在公司資金監(jiān)控之外,給公司私設(shè)小金庫風(fēng)險留有可操作的空間,存在很大的資金安全風(fēng)險。

      (4)對銷售從業(yè)人員收費項目扣減不合理

      按照《中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范保險營銷團隊管理的通知(保監(jiān)發(fā)[ 2007] 93號)》有關(guān)規(guī)定:“公司以保障保險單證、保險費或客戶資金安全為目的向保險營銷人員收取押金的,應(yīng)當(dāng)征得保險營銷人員的書面同意”,但部分分支機構(gòu)押金和費用等收費時未簽訂繳款確認書,收費方式、目的、退還時間和條件無法明確,導(dǎo)致退還款項時存在扣減相關(guān)費用不合理的情況,損害了銷售從業(yè)人員的利益,存在較大合規(guī)風(fēng)險。

      控制銷售從業(yè)人員繳費項目合規(guī)風(fēng)險的應(yīng)對措施探討

      (1)加強銷售從業(yè)人員收費管理的制度建設(shè).一是壽險公司總部要建立完善的關(guān)于銷售從業(yè)人員繳費管理制度,嚴(yán)格按照監(jiān)管有關(guān)文件要求,對銷售從業(yè)人員繳費項目類別、繳費項目審批流程、費用收取流程、費用扣減條件和流程等內(nèi)容進行詳細規(guī)定。針對銷售從業(yè)人員收費管理中存在的問題,梳理制度漏洞并及時完善,并在制度中明確相關(guān)部門和相關(guān)管理人員責(zé)任,加大追責(zé)力度和處罰力度。二是明確業(yè)務(wù)部門向保險銷售從業(yè)人員收取繳費款項時應(yīng)采取一事一請示的方式,通過規(guī)定流程提交申請,由業(yè)務(wù)部門、法律合規(guī)部、財務(wù)部門及管理層審批。業(yè)務(wù)部門下發(fā)的涉及保險銷售從業(yè)人員收費的文件均須經(jīng)法律合規(guī)部和財務(wù)部門會簽,須在文件中明確收款方式及金額等相關(guān)信息。

      (2)提高銷售從業(yè)人員對收費項目的知情權(quán)

      為提高銷售從業(yè)人員對收費項目的知情權(quán),公司向保險銷售從業(yè)人員收取的押金及費用應(yīng)當(dāng)征得保險銷售從業(yè)人員的書面同意,需簽訂協(xié)議或相關(guān)確認書,讓他們了解收費項目的目的、收費的依據(jù)、收取額度、收取方式、扣減條件、費用退還時間等內(nèi)容,不得因約定條件以外的其他理由扣減押金和暫收款。銷售從業(yè)人員對收費項目的確認書由總公司在相關(guān)制度里統(tǒng)一格式和告知內(nèi)容,并包含對收費項目有質(zhì)疑的投訴渠道,加強總公司對收費項目的監(jiān)控。

      (3)加強資金管理,杜絕收費項目資金游離在財務(wù)管理之外一是總公司財務(wù)管理部rJ要加強收費項目的資金管理,在相關(guān)制度里明確財務(wù)部門是公司唯一有權(quán)向保險銷售從業(yè)人員收取和管理繳費項目款項的部門,業(yè)務(wù)部門只有在獲得財務(wù)部門正式授權(quán)的情況下才能代理財務(wù)部門對保險銷售從業(yè)人員收取款項,收取的款項需要及時存入財務(wù)部門制定的賬戶,并開出相應(yīng)財務(wù)票據(jù)。二是分支機構(gòu)應(yīng)盡量引導(dǎo)保險銷售從業(yè)人員采用銀行轉(zhuǎn)賬方式收取履約保證金;若保險銷售從業(yè)人員不采用轉(zhuǎn)賬形式,則必須由本人親自繳費,或至財務(wù)柜面繳費,或直接存人機構(gòu)財務(wù)指定的保費收入賬戶,或通過個人網(wǎng)銀、手機網(wǎng)銀等其他方式將履約保證金轉(zhuǎn)至機構(gòu)財務(wù)指定的收入賬戶。若繳費人非保險銷售從業(yè)人員本人,財務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕收費。履約保證金不能手工開具內(nèi)部收據(jù),需從系統(tǒng)中打印電子內(nèi)部收據(jù)。三是財務(wù)部門及被授權(quán)代收的業(yè)務(wù)部門向保險銷售從業(yè)人員收取款項時,財務(wù)部門在下發(fā)收據(jù)前,須根據(jù)業(yè)務(wù)部門的授權(quán)收費文件在收據(jù)上填印好收款項目名稱及約定金額并加蓋有效財務(wù)印章,控制業(yè)務(wù)部門亂收費用。財務(wù)部門對授權(quán)業(yè)務(wù)部門收費的資金和相關(guān)收據(jù)負有管理責(zé)任,應(yīng)及時對下發(fā)單據(jù)分類進行完整有序登記,并及時跟蹤下發(fā)單據(jù)的回鍇隋況。業(yè)務(wù)部門應(yīng)向繳款人開具蓋有機構(gòu)財務(wù)專用章或其它收款專用章的正式收據(jù),未開具收據(jù)的視為違規(guī)行為,按公司員工違規(guī)處罰管理辦法等相關(guān)規(guī)定進行處罰。四是財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)“收支兩條線”原則對繳費項目資金進行統(tǒng)一管理,公司財務(wù)部門授權(quán)業(yè)務(wù)部門代收的款項,財務(wù)部門需要在制度上要求業(yè)務(wù)部門按規(guī)定全部上繳到財務(wù)部門或繳存到公司指定的收入戶。財務(wù)部門應(yīng)對收取的款項分類建立完整有序的內(nèi)部有價單證使用臺賬,并在財務(wù)系統(tǒng)中使用專門會計科目單獨核算與管理。保險銷售從業(yè)人員需要領(lǐng)回押金或其它款項的,需要按照業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門相關(guān)管理程序辦理退款手續(xù)。

      (4)加強檢查和追責(zé)力度,提高制度執(zhí)行力

      針對銷售業(yè)從業(yè)人員收費方面的問題,從監(jiān)管層到壽險公司各級管理部門,都出臺了相關(guān)的管理制度,但對制度的執(zhí)行檢查力度還不夠,對違反制度的行為處罰和追責(zé)還比較輕,使部分機構(gòu)合規(guī)意識淡薄,出于各種目的對銷售從業(yè)人員亂收費或者對收費款項沒有按照相關(guān)規(guī)定納入公司統(tǒng)一管理,擅自向保險銷售從業(yè)人員收取款項或截留、挪用、占用款項。為了加強對銷售從業(yè)人員繳費項目的管理,防范不合規(guī)收費帶來的風(fēng)險,壽險公司需要不斷加強對繳費項目的現(xiàn)場檢查力度,對違反相關(guān)制度的行為加大處罰和相關(guān)責(zé)任人的追責(zé)力度,提高制度的執(zhí)行力,提高相關(guān)人員違法成本,有效控制對銷售從業(yè)人員亂收費、對收費資金占用等風(fēng)險。

      猜你喜歡
      款項業(yè)務(wù)部門財務(wù)部門
      民營企業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制管理創(chuàng)新模式研究
      關(guān)于煤業(yè)公司應(yīng)收款項管理的調(diào)研報告
      關(guān)于工程計量與價款支付的探討以及研究
      電力企業(yè)構(gòu)建紀(jì)檢監(jiān)察與業(yè)務(wù)部門協(xié)同工作機制的研究
      在當(dāng)前形勢下“業(yè)財融合”的發(fā)展
      供電企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察與業(yè)務(wù)部門協(xié)同工作機制建設(shè)研究
      財務(wù)人員深入業(yè)務(wù)部門的重要性和策略分析
      科研經(jīng)費報銷抑制科研積極性的治理研究
      基于BSC的高職院校財務(wù)部門績效管理實踐
      簡述企業(yè)經(jīng)營效益的經(jīng)濟管理對策
      静乐县| 乌拉特前旗| 舞钢市| 南郑县| 安平县| 长汀县| 钦州市| 渝中区| 盐亭县| 肃宁县| 南靖县| 铜陵市| 怀化市| 蒙自县| 祁门县| 思南县| 瑞昌市| 忻州市| 托克逊县| 万盛区| 色达县| 新竹市| 常宁市| 开江县| 峨眉山市| 任丘市| 常德市| 寻乌县| 佛教| 陕西省| 原阳县| 通榆县| 随州市| 凤山市| 嘉祥县| 布拖县| 南通市| 长兴县| 武冈市| 方山县| 黎城县|